第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人黄河清、主管会计工作负责人吴妙贞及会计机构负责人(会计主管人员)施宇琼声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

  ■

  ■

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  （一）资产负债表项目

  1、期末预付款项较期初增长491.84%，主要系预付土地款和设备款增加所致；

  2、期末其他应收款较期初增长548.51%，主要系期末应收融资租赁款较多所致；

  3、期末一年内到期的非流动资产为0，较期初下降100%，主要系本期公司收回到期的10,000万元委托贷款所致；

  4、期末应付利息较期初增长1109.34%，主要系本期公司发行7.5亿元公司债券，相应计提的应付利息增加所致；

  5、期末其他应付款较期初增长1128.31%，主要系全资子公司开展融资租赁业务收取一年以内的融资租赁业务保证金，期末应付保证金增加较多所致；

  6、期末其他流动负债为0，较期初下降100%，主要系本期公司偿还2013年第一期短期融资券所致；

  7、期末应付债券较期初增长100%，主要系本期公司发行7.5亿元公司债券所致；

  8、期末长期应付款较期初增长100%，主要系全资子公司开展融资租赁业务收取一年以上的融资租赁业务保证金，期末应付保证金增加所致。

  （二）利润表项目

  1、本期财务费用较上年同期下降355.3%，主要系公司对外提供财务资助和委托贷款，获得较多利息收入所致；

  2、本期资产减值损失较上年同期下降105.16%，主要系本期将计提的坏账损失冲回所致；

  3、本期所得税费用较上年同期增长48.26%，主要系本期利润增加所致。

  （三）现金流量表项目

  1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降227.91%，主要系本期全资子公司开展融资租赁业务，购买商品、接受劳务支付的现金相应增加较多所致；

  2、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长138.96%，主要系上年同期公司对外提供委托贷款导致投资活动现金流出较多，加上本期公司收回部分委托贷款所致；

  3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降101.31%，主要系本期公司偿还2013年第一期短期融资券和银行借款所致。

  （四）新颁布或修订后会计准则对公司合并报表的影响

  根据财政部修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，公司将对北京福田产业投资控股集团股份有限公司的投资3000万元转入可供出售金融资产核算，同时对合并报表期初数进行追溯调整。上述调整对公司2013年度及2014年三季度总资产、净资产和净利润不产生任何影响。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  2013年5月23日，根据2013年第三次临时股东大会审议通过的关于发行公司债券的相关议案，本公司拟发行票面总额不超过人民币7.5亿元（含 7.5亿元），期限不超过5年（含5年）的公司债券。该债券由万里扬集团有限公司提供保证担保。公司于2014年3月17日收到中国证监会出具的《关于核准浙江万里扬变速器股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可【2014】262号），并于2014年8月26日成功发行2014年公司债券，募集资金7.5亿元，期限为5年。公司2014年公司债券于2014年10月17日在深圳证券交易所上市。

  ■

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、对2014年度经营业绩的预计

  2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  五、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  持有其他上市公司股权情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  证券代码：002434 证券简称：万里扬 公告编号：2014-029

  2014年第三季度报告