第一届董事会第五十三次会议决议公告
股票代码：601999 股票简称：出版传媒 编号：临2014-038
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
第一届董事会第五十三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北方联合出版传媒(集团)股份有限公司（以下简称“公司”）第一届董事会第五十三次会议于2014年10月27日以通讯表决的方式举行。本次会议召开前，公司已于2014年10月17日以书面或邮件方式发出会议通知和会议资料。公司董事均收到会议通知和会议资料，知悉本次会议的审议事项。会议应参加表决董事11名，实际参加表决董事11名。公司监事和高级管理人员列席本次会议。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
会议审议并通过了以下议案：
1.关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司2014年第三季度报告的议案
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
公司2014年第三季度报告的详细内容请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
2.关于公司执行新企业会计准则的议案
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
有关详细内容请见登载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《北方联合出版传媒（集团）股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公司临2014-039号公告）。
特此公告。
北方联合出版传媒(集团)股份有限公司
董 事 会
2014年10月27日
股票代码：601999 股票简称：出版传媒 编号：临2014-039
北方联合出版传媒（集团）股份有限
公司关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更是公司按照财政部2014年新颁布或修订的企业会计准则，对公司会计政策进行的相应变更和调整。
●本次会计政策变更对公司财务报表无重大影响。
一、本次会计政策变更概述
财政部2014年陆续颁布或修订了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等准则，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行；同时还修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业在2014年年度及以后期间的财务报告中执行。根据上述规定，北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）对公司有关会计政策进行了相应变更和调整。
公司于2014年10月27日以通讯表决的方式召开了第一届董事会第五十三次会议，审议并通过了《关于公司执行企业新会计准则的议案》。
二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响
1、执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关情况
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第2号—长期股权投资>的通知（财会[2014]14号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》，对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》，作为可供出售金融资产核算，并进行追溯调整。具体调整事项如下：
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该会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司财务报表无重大影响。
2、执行《企业会计准则第30号—财务报表列报》的相关情况
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第30号—财务报表列报>的通知》（财会[2014]7号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第30号—财务报表列报》。
该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。
3、执行《企业会计准则第9号—职工薪酬》的相关情况
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第9号—职工薪酬>的通知》（财会[2014]8号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第9号—职工薪酬》。
该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。
4、执行《企业会计准则第33号—合并财务报表》的相关情况
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第33号—合并财务报表>的通知》（财会[2014]10号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第33号—合并财务报表》。
该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。
5、执行《企业会计准则第39号—公允价值计量》的相关情况
根据财政部《关于印发<企业会计准则第39号—公允价值计量>的通知》（财会[2014]6号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第39号—公允价值计量》。
该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。
6、执行《企业会计准则第40号—合营安排》的相关情况
根据财政部《关于印发<企业会计准则第40号—合营安排>的通知》（财会[2014]11号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第40号—合营安排》。
该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。
7、执行《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》的相关情况
根据财政部《关于印发<企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露>的通知》（财会[2014]16号）的要求，公司自2014年7月1日起执行《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》。
该会计政策变更对公司财务报表无重大影响。
8、执行《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》的相关情况
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第37号—金融工具列报>的通知》（财会[2014]23号）的要求，公司将在2014年年度及以后期间的财务报告中执行《企业会计准则第37号—金融工具列报》。
该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。
三、备查文件
1、公司第一届董事会第五十三次会议决议。
特此公告。
北方联合出版传媒(集团)股份有限公司
董 事 会
2014年10月27日