一、 重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗岚保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 1,102,918,749.19 | 1,063,359,451.73 | 3.72 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 666,898,253.31 | 712,459,844.11 | -6.39 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末（1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,676,142.34 | -118,309,178.27 | 不适用 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末（1-9月） | 比上年同期 增减（%） | |
| 营业收入 | 239,466,706.97 | 282,124,448.16 | -15.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -46,062,234.80 | -79,064,408.09 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -46,934,382.32 | -82,741,213.27 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -6.68 | -31.37 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1907 | -0.4521 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1907 | -0.4521 | 不适用 |
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 8,755 | |||||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份 数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 陕西建设机械（集团）有限责任公司 | 0 | 135,312,883 | 56.02 | 100,000,000 | 无 | 0 | 国家 |
| 中国华融资产管理股份有限公司 | -3,198,200 | 15,153,833 | 6.27 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
| 翁楚娟 | -277,600 | 1,167,100 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 汤毅 | 0 | 1,163,525 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 乌克学 | 0 | 1,000,000 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 韦志兄 | 0 | 951,345 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 温丽霞 | 785,650 | 785,650 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 东方汇理银行 | 695,730 | 785,532 | 0.33 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 厉立新 | 0 | 701,899 | 0.29 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 王健威 | 644,101 | 644,101 | 0.27 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 陕西建设机械（集团）有限责任公司 | 35,312,883 | 人民币普通股 | 35,312,883 |
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 15,153,833 | 人民币普通股 | 15,153,833 |
| 翁楚娟 | 1,167,100 | 人民币普通股 | 1,167,100 |
| 汤毅 | 1,163,525 | 人民币普通股 | 1,163,525 |
| 乌克学 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 |
| 韦志兄 | 951,345 | 人民币普通股 | 951,345 |
| 温丽霞 | 785,650 | 人民币普通股 | 785,650 |
| 东方汇理银行 | 785,532 | 人民币普通股 | 785,532 |
| 厉立新 | 701,899 | 人民币普通股 | 701,899 |
| 王健威 | 644,101 | 人民币普通股 | 644,101 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司前十名股东中，发起人股东相互之间及与其他股东无关联关系，亦不存在一致行动的情况。公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
三、 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表科目
单位：元 币种：人民币
| 会计科目 | 期末金额 | 期初金额 | 增幅（%） |
| 货币资金 | 21,322,431.52 | 35,806,645.62 | -40.45 |
| 预付账款 | 44,754,451.33 | 12,208,123.76 | 266.60 |
| 其他应收款 | 59,351,745.41 | 36,285,536.13 | 63.57 |
| 应付票据 | 31,276,486.00 | 0.00 | 100.00 |
| 预收账款 | 9,973,919.32 | 4,720,686.09 | 111.28 |
| 应付职工薪酬 | 15,118,137.51 | 6,675,652.39 | 126.47 |
| 应交税费 | -576,714.25 | 2,520,217.81 | -122.88 |
| 应付利息 | 6,373,898.79 | 2,497,207.13 | 155.24 |
| 其他应付款 | 159,203,712.79 | 102,410,018.38 | 55.46 |
原因分析：⑴货币资金的减少，主要系本期销售收入减少使得货币资金减少所致；⑵预付账款的增加，主要系本期预付采购货款增加所致；⑶其他应收款的增加，主要系本期垫付租金及海关保证金增加所致；⑷应付票据的增加，主要系本期支付采购货款开具银行承兑汇票所致；⑸预收账款的增加，主要系本期预收客户货款增加所致；⑹应付职工薪酬的增加，主要系本期社会保障性交款增加所致；⑺应交税费的减少，主要系本期销项税金减少所致；⑻应付利息的增加，主要系本期内部借款利息增加所致；⑼其他应付款的增加，主要系本期内部借款增加所致。
（二）利润表科目
单位：元 币种：人民币
| 会计科目 | 2014年1-9月 | 2013年1-9月 | 增幅（%） |
| 财务费用 | 8,889,141.08 | 17,950,011.02 | -50.48 |
| 资产减值损失 | 13,595,542.17 | 30,192,956.97 | -54.97 |
| 营业利润 | -50,165,907.17 | -90,083,071.46 | 44.31 |
| 营业外收入 | 1,975,353.98 | 3,790,830.91 | -47.89 |
| 营业外支出 | 1,103,206.46 | 114,025.73 | 867.51 |
| 非流动资产处置损失 | 1,097,974.63 | 107,825.73 | 918.29 |
| 利润总额 | -49,293,759.65 | -86,406,266.28 | 42.95 |
| 所得税费用 | -3,231,524.85 | -7,341,858.19 | 55.98 |
| 净利润 | -46,062,234.80 | -79,064,408.09 | 41.74 |
原因分析：⑴财务费用的减少，主要系本期借款减少使得利息减少所致；⑵资产减值损失的减少，主要系本期计提坏账准备减少所致；⑶营业利润的增加，主要系本期期间费用及资产减值损失减少所致；⑷营业外收入的减少，主要系本期非流动资产处置利得减少所致；⑸营业外支出的增加，主要系本期非流动资产处置损失增加所致；⑹非流动资产处置损失的增加，主要系本期非流动资产处置损失增加所致；⑺利润总额的增加，主要系本期期间费用及资产减值损失减少所致；⑻所得税费用的增加，主要系本期递延所得税费用的增加所致；⑼净利润的增加，主要系本期期间费用及资产减值损失减少所致。
（三）现金流量表科目
单位：元 币种：人民币
| 会计科目 | 2014年1-9月 | 2013年1-9月 | 增幅（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -54,676,142.34 | -118,309,178.27 | 53.79 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 675,110.59 | -7,797,246.87 | 108.66 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 39,516,817.65 | 115,977,223.63 | -65.93 |
原因分析：⑴经营活动产生的现金流量净额的增加，主要系本期经营活动产生的现金支款减少所致；⑵投资活动产生的现金流量净额的增加，主要系本期无取得子公司支付的现金所致；⑶筹资活动产生的现金流量净额的减少，主要系本期无吸收投资所收到的现金所致。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 陕西煤业化工集团有限责任公司 | 2007年4月26日，陕西省人民政府同意将公司原实际控制人陕西建工集团总公司所属的建机集团整体划转至煤化集团，煤化集团成为公司实际控制人。为避免对公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争，煤化集团承诺：公司不从事与建设机械主营业务构成同业竞争的业务；不会利用建设机械实际控制人的地位损害建设机械及其他股东的正当权益。 | 承诺时间：2007年5月8日； 承诺期限：长期有效。 | 否 | 是 | / | / |
| 解决关联交易 | 陕西煤业化工集团有限责任公司 | 为减少和规范与公司的关联交易，煤化集团承诺：公司将尽量避免与建设机械之间发生关联交易；在进行确有必要的关联交易时，保证按市场化原则操作，并按相关法律法规、规范性文件和建设机械公司章程的规定履行决策程序及信息披露义务。 | 承诺时间：2007年5月8日； 承诺期限：长期有效。 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决同业竞争 | 西安重工装备制造集团有限公司 | 2011年7月15日，公司实际控制人煤化集团决定将其持有的建机集团100%的国有股股权无偿划转至重装集团，重装集团为煤化集团的全资子公司。本次划转后，公司实际控制人没有发生变更，仍为煤化集团。为避免对公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争，重装集团承诺：今后公司控制下的所有企业，均不从事与建设机械主营业务构成同业竞争的业务；本公司不会利用间接控制建设机械的地位损害建设机械及其他股东的正当权益。 | 承诺时间：2011年7月20日；承诺期限：长期有效。 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决关联交易 | 西安重工装备制造集团有限公司 | 为减少和规范与公司的关联交易，重装集团承诺：公司将尽量避免与建设机械之间发生关联交易；在进行确有必要的关联交易时，保证按市场化原则操作，并按相关法律法规、规范性文件和建设机械公司章程的规定履行决策程序及信息披露义务。 | 承诺时间：2011年7月20日；承诺期限：长期有效。 | 否 | 是 | / | / | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 陕西建设机械（集团）有限责任公司 | 为避免对公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争，控股股东建机集团承诺：1、本公司及本公司的全资子公司和控股公司目前没有从事与建设机械相同并构成竞争的产品和业务；2、在本公司作为建设机械股东的事实改变之前，本公司及本公司的全资子公司和控股公司将不从事任何与建设机械构成直接或间接竞争的业务。 | 承诺时间：2003年1月5日； 承诺期限：长期有效。 | 否 | 是 | / | / |
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 陕西建设机械（集团）有限责任公司 | 公司控股股东陕西建设机械（集团）有限责任公司承诺其认购的公司 2013 年非公开发行股票，自发行结束之日起36个月不上市交易或转让。 | 承诺时间：2013年6月15日；承诺期限：2013年6月21日至2016年6月20日。 | 是 | 是 | / | / |
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
2014年公司积极采取各项有效措施，突出成本管控工作并取得成效，但是在市场需求持续低迷的大环境下，销售收入大幅减少，预计年初至下一报告期末累计净利润可能为亏损。
3.5执行新会计准则对合并财务报表的影响
（1）职工薪酬准则变动影响的说明
按照财政部新发布的《企业会计准则第9号—职工薪酬》准则规定，需要重新调整和认定职工薪酬的核算范围，公司正在积极组织和协调人力资源、审计等相关部门修改和完善公司内部相关制度，目前尚无法提供定量调整数据，但经初步测算，预计此次数据调整对公司当期财务状况和经营成果没有重大影响。公司将严格按照相关规定及内控体系，平稳有序推进相关工作，并在公司 2014年年度报告中补充披露该项会计政策变更的具体影响。
陕西建设机械股份有限公司
法定代表人:杨宏军
二○一四年十月二十九日
2014年第三季度报告
陕西建设机械股份有限公司