股票代码：600116 股票简称：三峡水利 编号：临2014-036号

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

第七届董事会第十五次会议（通讯方式）决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司第七届董事会第十五次会议通知于2014年10月17日以传真、当面送交的方式发出。2014年10月28日，董事会以通讯方式在重庆办公室会议室召开。会议应到董事10人，实到10人。公司全体监事及高级管理人员列席了会议，会议的召开符合《公司法》和本公司《章程》等有关规定。会议由董事长叶建桥先生主持，本次会议审议通过了以下议案:

一、《关于公司2014年会计政策变更的议案》；

（一）会议同意公司根据2014年财政部修订和新发布的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》等七项企业会计准则，对公司相关会计政策进行变更，并对有关会计科目进行追溯调整。

（二）鉴于“设定受益计划义务”需定量测算，公司目前正与相关专业人员进行沟通，尚无法提供定量调整数据，暂时无法披露《企业会计准则第9号－职工薪酬》对公司的具体影响。但经初步测算，预计此项数据调整对公司当期财务状况和经营成果没有重大影响。因此，会议同意在公司2014年年度报告中补充披露该项会计政策变更对公司的相关影响。

表决结果：10票同意， 0票反对，0票弃权，0票回避。

详见与本公告同日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《三峡水利关于公司会计政策变更的公告》（临2014-038号）。

二、《公司2014年第三季度报告》。

表决结果：10票同意， 0票反对，0票弃权，0票回避。

详见与本公告同日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《三峡水利2014年第三季度报告正文》以及在上海证券交易所网（http://www.sse.com.cn）披露的《三峡水利2014年第三季度报告》。

特此公告。

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

董 事 会

二〇一四年十月三十日

股票代码：600116 股票简称：三峡水利 编号：临2014-037号

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

第七届监事会第十一次会议（通讯方式）决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司第七届监事会第十一次会议通知于2014年10月17日以传真、当面送交的方式发出。会议于2014年10月28日以通讯方式在公司重庆办公室会议室召开。公司全体监事出席了会议，会议的召开符合《公司法》和本公司《章程》等有关规定。会议由监事会主席李振先生主持。本次会议审议通过了以下议案:

一、《关于公司2014年会计政策变更的议案》；

会议同意公司根据2014年财政部修订和新发布的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》等七项企业会计准则，对公司相关会计政策进行变更，对有关会计科目进行追溯调整。并同意公司在2014年年度报告中根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》补充披露该会计政策变更对公司的相关影响。

表决结果：同意3票；反对：0票；弃权：0票。

二、《公司2014年第三季度报告》。

公司监事会认为：

（1）公司2014年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的有关规定；

（2）公司2014年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映公司2014年第三季度的经营管理和财务状况等事项；

（3）公司监事会提出本意见之前，未发现参与2014年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为

表决结果：同意3票；反对：0票；弃权：0票。

特此公告。

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

监 事 会

二〇一四年十月三十日

股票代码：600116 股票简称：三峡水利 编号：临2014-038号

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

关于会计政策变更公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

1、本次会计政策变更，是公司按照财政部2014年颁布或修订的企业会计准则，对公司会计政策进行相应变更。

2、本次会计政策变更，不会对本公司2013年度及本年度中期报告合并财务报表总资产、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称：公司）于2014年10月28日召开公司第七届董事会第十五次会议和公司第七届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2014年会计政策变更的议案》，变更的具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

1、会计政策变更日期：2014年7月1日

2、会计政策变更的原因：

国家财政部于2014 年1月26日起对企业会计准则进行修订，相继修订和发布了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33号-合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》和《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》七项具体的会计准则（以下简称：新会计准则）。

根据财政部的要求，新会计准则自日起在所有执行企业会计准则的企业范围内实施，并采用追溯调整法进行调整。

二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

1、执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的相关情况

根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响的股权投资，不作为长期股权投资核算，应适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：

单位：元 币种：人民币

调整内容	受影响的报表项目	影响金额（元）
		2013年12月31日	2014年9月30日
将在长期股权投资中核算的对重庆三峡银行股份有限公司的股权投资，追溯调整至可供出售金融资产核算。	长期股权投资	-64,000,000	-64,000,000
	可供出售金融资产	64,000,000	64,000,000

该项会计政策变更，仅对“可供出售金融资产”和“长期股权投资 ”两个报表项目金额产生影响，对本公司2013年度合并财务报表总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。

2、执行《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的相关情况

根据修订后的《企业会计准则第9号—职工薪酬》规定，本公司向职工提供离职后福利属于准则中设定受益计划的规范范畴。鉴于“设定受益计划义务”需定量测算，本公司正与相关专业人员进行沟通，目前尚无法提供定量调整数据。但经初步测算，预计此项数据调整对公司当期财务状况和经营成果没有重大影响。公司将在2014年年度报告中补充披露该项会计政策变更对公司的相关影响。

3、执行《企业会计准则第30号-财务报表列报》的相关情况

根据修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报》规定，公司对其他综合收益的定义和列报做出了调整。具体调整事项如下：

单位：元 币种：人民币

调整内容	受影响的报表项目	影响金额（元）
		2013年12月31日	2014年9月30日
将原计入资本公积核算的三峡库区产业发展基金补助追溯调整列入其他综合收益	资本公积	-500,000	-500,000
	其他综合收益	500,000	500,000

该项会计政策变更，仅对“资本公积”和“其他综合收益”两个报表项目金额产生影响，对本公司2013年度合并财务报表总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。

4、除上述影响外，其余新准则的执行对本公司当前财务状况和经营成果不造成影响。

三、董事会关于本次变更的表决情况

经公司第七届董事会第十五次会议审议通过，会议同意公司根据2014年财政部修订和新发布的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》等七项企业会计准则，对公司相关会计政策进行变更，对有关会计科目进行追溯调整，并同意公司在2014年年度报告中补充披露该项会计政策变更对公司的相关影响。

四、独立董事意见

公司独立董事对本次会计政策变更发表了独立意见，认为：

（一）本次会计政策的变更系因公司根据国家财政部新增或修订的会计准则作出的相应调整，变更后的会计政策以及对相关会计科目的追溯调整能够客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东权益的情形，我们一致同意本次会计政策的变更。

（二）同意公司2014年第三季度报表对设定受益计划不确认、不计量，在2014年年度报告中补充披露《企业会计准则第9号-职工薪酬》此项会计政策变更的相关影响。

五、监事会意见

公司监事会认为：

（一）公司本次会计政策变更符合相关法律法规的规定；符合公司实际情况，变更后的会计政策以及对相关会计科目的追溯调整能够客观、准确地反映公司财务状况和经营成果，相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。

（二）同意公司2014年第三季度报表对设定受益计划不确认、不计量，在2014年年度报告中补充披露《企业会计准则第9号-职工薪酬》此项会计政策变更的相关影响。

六、备查文件

(一)公司第七届董事会第十五次会议决议；

(二)公司第七届监事会第十一次会议决议；

(三)公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见。

特此公告。

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司

董 事 会

二〇一四年十月三十日