一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人邵晓明、主管会计工作负责人庄琦及会计机构负责人（会计主管人员）郑红保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 1,538,673,917.56 | 1,349,956,360.64 | 13.98 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 950,573,336.66 | 899,850,081.34 | 5.64 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 7.1711 | 6.7884 | 5.64 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 398,356.41 | 67,716,643.14 | -99.41 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.0030 | 0.5109 | -99.41 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 1,540,314,992.20 | 1,538,846,106.59 | 0.10 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 57,229,686.65 | 57,800,623.71 | -0.99 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 44,764,704.73 | 32,905,178.22 | 36.04 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.27 | 6.38 | 减少0.11个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4317 | 0.4360 | -0.99 |
| 稀释每股收益（元/股） | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.3377 | 0.2482 | 36.04 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.91 | 3.63 | 增加1.28个百分点 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 12,458 | ||||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 上海锦江国际酒店 ( 集团 ) 股份有限公司 | 0 | 66,556,270 | 50.21 | 66,556,270 | 无 | 国有法人 | |||
| BOCI SECURITIES LIMITED | 211,000 | 2,241,656 | 1.69 | 0 | 未知 | 境外法人 | |||
| 俞志翔 | 277,800 | 1,330,100 | 1.00 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 王雪玲 | 0 | 1,042,014 | 0.79 | 0 | 未知 | 境外自然人 | |||
| 高俊全 | 0 | 820,000 | 0.62 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 张量 | 41,700 | 709,470 | 0.54 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| JMJ INVESTING LIMITED | 0 | 600,794 | 0.45 | 0 | 未知 | 境外法人 | |||
| 申淑娥 | 0 | 580,000 | 0.44 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 招商证券香港有限公司 | 23,600 | 528,618 | 0.40 | 0 | 未知 | 境外法人 | |||
| 黄春辉 | 0 | 525,100 | 0.40 | 0 | 未知 | 境外自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| BOCI SECURITIES LIMITED | 2,241,656 | 境内上市外资股 | 2,241,656 | ||||||
| 俞志翔 | 1,330,100 | 境内上市外资股 | 1,330,100 | ||||||
| 王雪玲 | 1,042,014 | 境内上市外资股 | 1,042,014 | ||||||
| 高俊全 | 820,000 | 境内上市外资股 | 820,000 | ||||||
| 张量 | 709,470 | 境内上市外资股 | 709,470 | ||||||
| JMJ INVESTING LIMITED | 600,794 | 境内上市外资股 | 600,794 | ||||||
| 申淑娥 | 580,000 | 境内上市外资股 | 580,000 | ||||||
| 招商证券香港有限公司 | 528,618 | 境内上市外资股 | 528,618 | |||||
| 黄春辉 | 525,100 | 境内上市外资股 | 525,100 | |||||
| 王文 | 441,900 | 境内上市外资股 | 441,900 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、未知前十名股东之间存在关联关系或一致行动的情况；2、未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动的情况；3、未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系或一致行动的情况。 | |||||||
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）报告期内经营活动状况简要分析
公司第三季度实现合并营业收入65,282 万元，比上年同期增长 0.04%；实现营业利润2,074万元，比上年同期减少26.37%；实现归属于上市公司股东的净利润2,220 万元，比上年同期减少16.47%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,959万元，比上年同期增长67.66%。
公司2014年1月至9月份，实现合并营业收入154,031 万元，比上年同期增长0.10%；实现营业利润5,816万元，比上年同期减少10.39 %；实现归属于上市公司股东的净利润5,723万元，比上年同期减少0.99 %；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4,476万元，比上年同期增长36.04%。
公司2014年1月至9月份，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长，一是所得税前可供出售金融资产持有收益同比增加711万元；二是对联营企业的投资收益同比增加1,263万元。营业利润和归属于上市公司股东的净利润同比减少，主要是所得税前可供出售金融资产处置收益同比减少2,011万元。
经营业绩同比变动的主要因素：
出境游方面，今年以来，由于受到泰国政局、菲律宾人质以及马航等事件的多重影响，传统的出境目的地东南亚市场参团游客大幅下降，根据市场情况，公司针对日韩市场设计了系列深度特色游线路，产品受到了消费者欢迎，参团游客较上年同期有显著增长。传统的出境目的地港澳市场，由于游客消费行为转向自由行，参团游客持续下降；中东非市场由于受到埃博拉病毒的影响，参团游客较上年同期有一定程度下降。同时，受到在线旅游的冲击，旅游市场竞争激烈，毛利率水平有所下降。综合上述因素影响，公司出境游业务较上年同期无明显增幅。
入境游方面，在市场持续低迷的情况下，公司推行“接待转外联”的转型模式，强化外联功能，通过不断整合资源，积极创新业务，取得了较好成效，尤其是入境游德语市场份额得到大幅提升。
国内游方面，散客消费者出游更多选择了休闲度假、自助出行等方式，跟团出行的游客数量继续减少，虽然“呼朋唤友”品牌的休闲度假新产品取得了一定的市场成效，但传统旅行社依然面临较大的转型压力。
（2）主要业务板块营业收入与上年同期对比表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2014年1-9月营业收入 | 2013年1-9月营业收入 | 本期比上年同期增减(%) |
| 出境旅游 | 910,610,931.13 | 883,237,274.35 | 3.10 |
| 入境旅游 | 97,296,334.81 | 79,445,116.08 | 22.47 |
| 国内旅游 | 108,952,042.89 | 147,292,171.66 | -26.03 |
| 票务业务 | 252,271,432.29 | 249,840,678.23 | 0.97 |
| 会奖等旅游业务 | 143,999,066.07 | 151,531,234.22 | -4.97 |
| 旅游及相关业务小计 | 1,513,129,807.19 | 1,511,346,474.54 | 0.12 |
| 其他业务 | 9,091,983.19 | 9,176,026.84 | -0.92 |
| 主营业务收入小计 | 1,522,221,790.38 | 1,520,522,501.38 | 0.11 |
| 房产业务收入 | 18,093,201.82 | 18,323,605.21 | -1.26 |
| 营业收入合计 | 1,540,314,992.20 | 1,538,846,106.59 | 0.10 |
（3）主营业务分行业毛利情况
单位:元 币种:人民币
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 旅游及相关业务 | 1,513,129,807.19 | 1,371,968,149.80 | 9.33 | 0.12 | 0.57 | 减少0.41个百分点 |
| 其他业务 | 9,091,983.19 | 6,655,661.02 | 26.80 | -0.92 | 3.16 | 减少2.89个百分点 |
| 合计 | 1,522,221,790.38 | 1,378,623,810.82 | 9.43 | 0.11 | 0.58 | 减少0.43个百分点 |
(4) 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 中国大陆地区 | 1,424,925,455.57 | -1.12 |
| 除中国大陆外其他地区 | 97,296,334.81 | 22.47 |
| 合计 | 1,522,221,790.38 | 0.11 |
（5）主要指标变动情况
单位:元 币种:人民币
| 资产负债表项目 | 2014年9月30日 | 2014年1月1日 | 变化率（％） | 变化原因说明 |
| 应收账款 | 65,972,041.73 | 44,558,636.26 | 48.06 | 比期初增加，主要是应收入境游、会务团款增加所致。 |
| 预付款项 | 187,880,081.34 | 70,145,166.96 | 167.84 | 比期初增加，主要是预付出境游团款增加所致。 |
| 其他流动资产 | 24,500,000.00 | -100.00 | 比期初减少，主要是结构性存款和委托贷款到期收回所致。 | |
| 在建工程 | 2,165,000.00 | 5,942,195.22 | -63.57 | 比期初减少，主要是旅游中心装修工程竣工转出所致。 |
| 无形资产 | 639,889.20 | 1,024,989.12 | -37.57 | 比期初减少，主要是按期摊销所致。 |
| 长期待摊费用 | 3,523,154.06 | 1,174,757.58 | 199.90 | 比期初增加，主要是旅游中心装修工程竣工转入所致。 |
| 应付账款 | 114,241,750.71 | 82,461,317.71 | 38.54 | 比期初增加，主要是应付旅游团款增加所致。 |
| 预收款项 | 305,416,368.18 | 206,423,097.19 | 47.96 | 比期初增加，主要是预收出境游团款增加所致。 |
| 少数股东权益 | -134,818.58 | 135,902.09 | 不适用 | 比期初减少，主要是控股子公司经营亏损增加所致。 |
| 利润表项目 | 2014年1月1日至2014年9月30日 | 2013年1月1日至2013年9月30日 | 变化率（％） | 变化原因说明 |
| 对联营企业和合营企业的 投资收益 | 8,478,771.50 | -4,149,069.36 | 不适用 | 同比增加，主要是上年同期东航国旅清算损失，本期锦江商旅盈利增加所致。 |
| 营业外收入 | 6,038,710.71 | 4,484,796.49 | 34.65 | 同比增加，主要是政府补助收入增加所致。 |
| 营业外支出 | 445,153.34 | 40,323.77 | 1,003.95 | 同比增加，主要是固定资产处置损失增加所致。 |
| 所得税费用 | 6,789,619.65 | 11,994,185.82 | -43.39 | 同比减少，主要是应税所得减少所致。 |
| 少数股东损益 | -270,720.67 | -453,844.78 | 不适用 | 同比减少亏损，主要是控股子公司本期经营亏损减少所致。 |
| 其他综合收益 | 22,788,504.34 | -2,427,657.44 | 不适用 | 同比增加，主要是可供出售金融资产公允价值上升所致。 |
| 综合收益总额 | 79,747,470.32 | 54,919,121.49 | 45.21 | 同比增加，主要是可供出售金融资产公允价值上升所致。 |
| 现金流量表项目 | 2014年1月1日至2014年9月30日 | 2013年1月1日至2013年9月30日 | 变化率（％） | 变化原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 398,356.41 | 67,716,643.14 | -99.41 | 同比净额减少，主要是本期应收账款和预付款项占用资金增加，预收款项现金净流入减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,294,935.67 | -20,711,112.68 | 不适用 | 同比净额减少，主要是2013年度现金分红金额较2012年度有所增加所致。 |
(6）持有其他上市公司股权情况
单位：元 币种:人民币
| 证券代码 | 证券简称 | 期初投资成本 | 期初持股比例（％） | 期末持股比例（％） | 期末账面价值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 600000 | 浦发银行 | 97,219,109.44 | <1 | <1 | 309,216,599.25 | 20,931,585.18 | 7,611,485.52 | 可供出售金融资产 | 原持有社会法人股、二级市场购入 |
| 601328 | 交通银行 | 46,637,860.00 | <1 | <1 | 131,477,775.00 | 7,968,350.00 | 10,343,531.25 | 可供出售金融资产 | 原持有社会法人股、增配股 |
| 600655 | 豫园商城 | 4,073,000.47 | <1 | <1 | 110,343,080.90 | 13,522,699.46 | 4,833,487.57 | 可供出售金融资产 | 原持有社会法人股 |
| 合计 | 147,929,969.91 | / | / | 551,037,455.15 | 42,422,634.64 | 22,788,504.34 | / | / | |
(7)持有金融企业股权情况
| 所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 期初持股比例（%） | 期末持股比例（%） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 申万证券股份 | 2,000,000.00 | <1 | <1 | 2,000,000.00 | 161,942.60 | 0 | 可供出售金融资产 | 原持有社会法人股 |
| 宝鼎投资公司 | 57,508.00 | <1 | <1 | 57,508.00 | 0.00 | 0 | 可供出售金融资产 | 原持有基金 |
| 合计 | 2,057,508.00 | / | / | 2,057,508.00 | 161,942.60 | 0 | / | / |
(8)买卖其他上市公司股份情况
| 股份名称 | 期初股份数量（股） | 报告期买入股份数量（股） | 使用的资金数量（元） | 报告期卖出股份数量（股） | 期末股份数量（股） | 产生的投资收益（元） |
| 豫园商城 | 13,454,830 | 1,500,000 | 11,954,830 | 11,012,185.16 |
（9）报告期内现金分红的执行情况
2014年5月29日，公司2013年度股东大会批准了本公司2013年度利润分配方案，按已发行之股份132,556,270股为基数，向全体股东每十股派发现金股利人民币2.21元（含税）。
2014年7月3日，公司在《上海证券报》、《大公报》上刊登《2013年度利润分配实施公告》。B股最后交易日：2014年7月8日；除息日：2014年7月9日；B股股权登记日：2014年7月11日；B股现金红利发放日：2014年7月25日。B股红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放。控股股东的现金红利由公司直接发放。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部2014年修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等具体准则要求，公司于2014年7月1日起执行上述企业会计准则，并按照上海证券交易所《关于做好上市公司2014年第三季度报告披露工作的通知》要求，对期初数相关项目及其金额做出相应调整。
执行上述会计准则，对公司 2013 年度及本期报表均无影响。
证券代码：900929 股票简称：锦旅B股 编号：临2014-012
上海锦江国际旅游股份有限公司
董事会临时会议（通讯表决）决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事会于2014年10月28日召开临时会议（通讯表决），应到董事9名，实到9名。本次会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议经审议并一致通过如下事项：
一、批准《公司2014年第三季度报告（全文和正文）》。
二、批准《关于执行2014年新颁布的相关企业会计准则的议案》。
根据财政部2014年修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等具体准则要求，公司于2014年7月1日起执行上述企业会计准则，并按照上海证券交易所《关于做好上市公司2014年第三季度报告披露工作的通知》要求，对期初数相关项目及其金额做出相应调整。
执行上述会计准则，对公司 2013 年度及本期报表均无影响。
特此公告。
上海锦江国际旅游股份有限公司
董事会
2014年10月30日
上海锦江国际旅游股份有限公司
2014年第三季度报告