一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人许振明、主管会计工作负责人黄泽森及会计机构负责人（会计主管人员）孙利保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 11,221,408,631.75 | 11,605,278,686.02 | -3.31 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,958,658,860.11 | 4,063,028,215.23 | -2.57 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -411,253,270.62 | -173,737,586.55 | 不适用 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 3,532,272,708.64 | 5,434,179,463.69 | -35.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -104,539,865.51 | -126,163,384.76 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -198,739,288.59 | -179,881,686.59 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -2.61% | -2.73% | 增加0.12个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.11 | -0.13 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.11 | -0.13 | 不适用 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 59,169 |
| 前十名股东持股情况 | |
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 厦门海翼集团有限公司 | 0 | 393,022,859 | 40.98 | 19,260,401 | 无 | 国有法人 | |
| 厦门厦工重工有限公司 | 0 | 69,993,067 | 7.30 | 0 | 无 | 国有法人 | |
| 曾晓彬 | 5,720,000 | 5,720,000 | 0.60 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 上海柴油机股份有限公司 | 0 | 5,154,000 | 0.54 | 0 | 未知 | 国有法人 | |
| 侯庆虎 | 2,958,464 | 2,958,464 | 0.31 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 曹天安 | 2,874,039 | 2,874,039 | 0.30 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 三一集团有限公司 | 0 | 2,833,084 | 0.30 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | |
| 中信证券－中信－中信理财2号集合资产管理计划 | 2,662,100 | 2,662,100 | 0.28 | 0 | 未知 | 其他 | |
| 全国社保基金四零七组合 | 2,033,500 | 2,453,300 | 0.26 | 0 | 未知 | 其他 | |
| 胡秋生 | 0 | 2,419,762 | 0.25 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 厦门海翼集团有限公司 | 373,762,458 | 人民币普通股 | 373,762,458 |
| 厦门厦工重工有限公司 | 69,993,067 | 人民币普通股 | 69,993,067 |
| 曾晓彬 | 5,720,000 | 人民币普通股 | 5,720,000 |
| 上海柴油机股份有限公司 | 5,154,000 | 人民币普通股 | 5,154,000 |
| 侯庆虎 | 2,958,464 | 人民币普通股 | 2,958,464 |
| 曹天安 | 2,874,039 | 人民币普通股 | 2,874,039 |
| 三一集团有限公司 | 2,833,084 | 人民币普通股 | 2,833,084 |
| 中信证券－中信－中信理财2号集合资产管理计划 | 2,662,100 | 人民币普通股 | 2,662,100 |
| 全国社保基金四零七组合 | 2,453,300 | 人民币普通股 | 2,453,300 |
| 胡秋生 | 2,419,762 | 人民币普通股 | 2,419,762 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，第二大股东厦门厦工重工有限公司为公司第一大股东厦门海翼集团有限公司全资子公司，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减变动率 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 516,427,493.76 | 1,001,124,210.88 | -48.42% | 主要是本期使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金（偿还银行借款和支付货款）所致 |
| 应收票据 | 333,014,945.89 | 588,894,365.52 | -43.45% | 主要是销量减少，货款回款减少 |
| 应收股利 | 0 | 1,138,211.39 | -100.00% | 本期收到投资分红 |
| 其他应收款 | 66,680,831.63 | 125,878,275.79 | -47.03% | 主要是供应商周转金借款及出口退税减少 |
| 其他流动资产 | 224,019,536.67 | 441,952,560.68 | -49.31% | 主要是理财产品到期收回本金 |
| 在建工程 | 13,839,845.76 | 46,428,125.14 | -70.19% | 主要是在建工程转为固定资产 |
| 商誉 | 8,987,383.18 | 2,987,383.18 | 200.84% | 追加投资厦工（泰安）汽车起重机有限公司股权投资差额形成商誉 |
| 预收款项 | 318,110,097.39 | 132,919,488.31 | 139.33% | 控股子公司预收货款增加 |
| 应交税费 | 18,029,712.48 | 11,456,125.25 | 57.38% | 主要是子公司利润增加导致应交所得税和增值税增加 |
| 应付利息 | 20,612,761.60 | 40,794,512.45 | -49.47% | 本期支付债券利息 |
| 一年内到期的非流动负债 | 644,000,000.00 | 3,000,000.00 | 21,366.67% | 主要是长期借款转为一年内到期的非流动负债 |
| 长期借款 | 0 | 641,000,000.00 | -100.00% | 主要是长期借款转为一年内到期的非流动负债 |
| 递延所得税负债 | 1,105,595.38 | 2,016,771.02 | -45.18% | 收到上年度预提理财利息收入冲回确认的递延所得税负债 |
(2)利润表项目
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减变动率 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 3,532,272,708.64 | 5,434,179,463.69 | -35.00% | 主要是销量减少 |
| 营业成本 | 3,168,920,181.48 | 4,865,543,335.66 | -34.87% | 主要是销量减少 |
| 营业税金及附加 | 3,105,533.10 | 17,325,983.55 | -82.08% | 期初留抵增值税的增加导致应交增值税的减少所致 |
| 销售费用 | 201,804,366.45 | 325,777,588.90 | -38.05% | 主要是销量减少 |
| 公允价值变动收益 | 230,954.63 | 1,335,988.93 | -82.71% | 子公司远期美元、欧元结汇产生的公允价值变动 |
| 投资收益 | 11,188,996.50 | 4,676,838.31 | 139.24% | 主要是合营企业净利润增加所致 |
| 营业外收入 | 111,626,486.75 | 57,226,827.89 | 95.06% | 主要是收到的政府补助增加 |
| 营业外支出 | 2,722,507.77 | 1,540,837.99 | 76.69% | 主要是支付诉讼案执行款 |
| 所得税费用 | -12,012,017.99 | -22,564,329.01 | 不适用 | 主要是利润总额增加 |
| 少数股东损益 | 4,503,276.64 | -6,943,028.04 | 不适用 | 主要是控股子公司的净利润增加 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,503,276.64 | -6,943,028.04 | 不适用 | 主要是控股子公司的净利润增加 |
(3)现金流量表项目
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减变动率 | 变动原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -411,253,270.62 | -173,737,586.55 | 不适用 | 主要是本期销售商品收到的现金减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 114,972,290.82 | -384,578,371.38 | 不适用 | 主要是收回到期的理财产品 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东厦门海翼集团有限公司（简称“海翼集团”） | （3）若厦工股份认定海翼集团或其控股、实际控制的其他企业正在或将要从事的业务与厦工股份及其控股子公司正在或将要从事的业务存在同业竞争，则海翼集团将在厦工股份提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务。如厦工股份进一步提出受让请求，则海翼集团应按有证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给厦工股份。 （4）海翼集团保证严格遵守中国证监会、证券交易所有关规章及厦工股份《公司章程》的规定，不利用控股股东的地位谋取不当利益，不损害厦工股份和其他中小股东的合法权益。 | 持续履行中 | 否 | 是 |
| 解决关联交易 | 厦门海翼集团有限公司 | 海翼集团承诺尽量减少关联交易，对于无法避免的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。海翼集团及其控股和实际控制下的其他企业与厦工股份及其子公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与第三方进行业务往来或交易。 | 持续履行中 | 否 | 是 | |
| 限售股份 | 厦门海翼集团有限公司 | 海翼集团认购的厦工股份2011年非公开发行的股份自本次非公开发行结束之日起三十六个月内不得转让。 | 2012年2月29日-2015年3月5日 | 是 | 是 | |
| 与发行公司债券相关的承诺 | 偿债担保 | 厦门海翼集团有限公司 | 海翼集团承诺在以下保证范围内对厦工股份2012年公司债券的按期还本付息提供无条件不可撤销的连带责任保证担保：担保人提供保证的范围为本次债券本金（总额不超过15亿元人民币）及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。本次发行保证期间内，若发行人未能按期还本付息，担保人将在上述保证责任的范围内为本次债券承担全额无条件不可撤销的连带保证责任。 | “12厦工债”发行首日至各期债券全部到期后六个月 | 是 | 是 |
| 其他 | 厦门厦工机械股份有限公司 | （1）公司作为“12厦工债”的发行人，承诺根据公司于2012年3月9日召开的第六届董事会第二十六次会议及于2012年3月30日召开的2011年度股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关决议，当公司出现预计不能按期偿付本次债券本息或者到期未能按期偿付本次债券的本息时，将至少采取不向股东分配利润、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金、主要责任人不得调离等措施。 （2）本公司承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金，如果本公司不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，公司将根据逾期天数按逾期利率向债券持有人支付逾期利息，逾期利率为本次债券票面利率上浮50%。 | “12厦工债”存续期内 | 是 | 是 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
预计年初至下一报告期期末的累计经营性净利润可能为亏损，主要因为工程机械行业持续调整、市场需求下滑，导致公司主营业务收入较大幅度下降及计提减值准备。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部《企业会计准则第2号-长期股权投资（修订）》的要求，公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产会计科目，并进行追溯调整。
根据财政部《企业会计准则第9号——职工薪酬（修订）》的要求，公司将原计入应付职工薪酬项目核算的以前年度根据住房货币化补贴相关文件提取的住房货币化补贴和以前年度根据出售职工住房收入的20%提取的房改维修基金重分类调整至其他应付款科目核算，并进行追溯调整；将原计入应付职工薪酬项目核算的公司对原固定工进行身份置换的经济补偿金（即应付未付的员工分流安置费用）重分类调整至长期应付款科目核算，并进行追溯调整。
根据财政部《企业会计准则第30号-财务报表列报（修订）》的要求，公司调整了财务报表的列报项目，并对涉及有关报表比较数据进行相应列报调整。
除上述调整事项外，公司执行新会计准则不会对公司 2013 年度及本期经营成果、现金流量金额产生影响，也无需进行追溯调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
| 被投资 单位 | 交易基本信息 | 2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-） | 2013年12月31日 | ||
| 长期股权投资 （+/-） | 可供出售金融资产（+/-） | 归属于母公司股东权益（+/-） | |||
| 厦门创翼德晖股权投资合伙企业(有限合伙) | 公司持有其10%股权 | 0 | -9,150,000.00 | 9,150,000.00 | 0 |
| 厦门海翼集团财务有限公司 | 公司持有其10%股权 | 0 | -50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 0 |
| 龙海凯豪机械有限公司 | 公司持有其15.66%股权 | 0 | -1,370,262.47 | 1,370,262.47 | 0 |
| 合计 | - | 0 | -60,520,262.47 | 60,520,262.47 | 0 |
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
根据财政部《企业会计准则第2号-长期股权投资（修订）》的要求，公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产会计科目，并进行追溯调整。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
| 2014年7月1日应付职工薪酬 （+/-） | 2014年7月1日归属于母公司股东权益 （+/-） |
| -95,926,902.48 | 0 |
职工薪酬准则变动影响的说明
根据财政部《企业会计准则第9号——职工薪酬（修订）》的要求，公司将原计入应付职工薪酬项目核算的以前年度根据住房货币化补贴相关文件提取的住房货币化补贴和以前年度根据出售职工住房收入的20%提取的房改维修基金重分类调整至其他应付款科目核算，并进行追溯调整；将原计入应付职工薪酬项目核算的公司对原固定工进行身份置换的经济补偿金（即应付未付的员工分流安置费用）重分类调整至长期应付款科目核算，并进行追溯调整。
3.5.3 准则其他变动的影响
根据财政部《企业会计准则第30号-财务报表列报（修订）》的要求，公司调整了财务报表的列报项目，并对涉及有关报表比较数据进行相应列报调整。该调整对公司2013年度和本期公司财务报表总资产、负债总额、净资产及净利润不产生影响。
3.5.4 其他
不适用
公司名称 厦门厦工机械股份有限公司
法定代表人 许振明
日期 2014-10-28
厦门厦工机械股份有限公司
2014年第三季度报告