2014年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈玉民、主管会计工作负责人孙佑民及会计机构负责人（会计主管人员）孙佑民保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部 2014 年修订的相关企业会计准则的具体准则要求，公司于 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准则，并对期初数相关项目及其金额做出相应调整。
根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》规定，在长期股权投资准则修订以前，公司在“长期股权投资”列报的部分项目，根据新修订的会计准则在“可供出售金融资产”报表项目中列报，涉及金额200万元，此项变更仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响， 对公司 2013 年度及本期资产总额、负债总额、股东权益及当期利润不产生任何影响。
公司 2013 年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按相应准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生影响。
3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
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长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
“山东玉龙车辆股份有限公司”投资成本4,000,000.00元，减值准备3,500,000.00元，净值500,000.00元；
“莱州大莱龙铁路”投资成本3,000,000.00元，减值准备3,000,000.00元，净值0元；
“莱州市金宏石材厂”投资成本1,109,000.00元，减值准备1,109,000.00元，净值0元；
“莱州市港运公司”投资成本176,400.00元，减值准备176,400.00元，净值0元。
证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临2014—042
山东黄金矿业股份有限公司
第四届董事会第十一次会议（临时）
决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十一次会议于2014年10月29日以通讯方式召开。应参加会议董事9人，实际参加会议董事9人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。
会议以传真方式逐项进行表决，形成如下决议：
一、全票审议通过了公司《2014年第三季度报告全文及正文》；
具体内容详见公司披露于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站：www.sse.com.cn的《2014年第三季度报告全文及正文》；
二、全票审议通过了公司《关于会计政策变更的议案》；
具体内容详见公司披露于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站：www.sse.com.cn的《关于会计政策变更的公告》。（临2014-044号）。
特此公告。
山东黄金矿业股份有限公司董事会
2014年10月30日
证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临2014—043
山东黄金矿业股份有限公司
第四届监事会第六次会议（临时）决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第六次会议于2014年10月29日以通讯方式召开。应参加会议监事3人，实际参加会议监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。
会议以传真方式逐项进行表决，形成如下决议：
一、全票审议通过了公司《2014年第三季度报告全文及正文》；
根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，监事会对公司《2014年第三季度报告全文及正文》审核意见如下：
1、2014年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；
2、2014年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司三季度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，没有发现参与2014年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
二、全票审议通过了公司《关于会计政策变更的议案》；
本次会计政策变更是根据财政部修订或新颁布的会计准则具体准则进行的合理变更和调整，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。
特此公告。
山东黄金矿业股份有限公司董事会
2014年10月30日
证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临2014—044
山东黄金矿业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更是按照财政部 2014 年颁布或修订的企业会计准则，对山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策进行相应变更。
●本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。
一、本次会计政策变更概述
2014 年 1 月 26 日起，财政部颁布或修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》，《企业会计准则第 39号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第41 号-在其他主体中权益的披露》，自 2014 年 7 月 1 日起施行。2014年 6 月20 日，财政部对《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》进行了修订，执行企业会计准则的企业应当在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。
由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
2014 年10月29日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议并通过了公司《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响
1、根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》规定，在长期股权投资准则修订以前，公司在“长期股权投资”列报的部分项目，根据新修订的会计准则在“可供出售金融资产”报表项目中列报，涉及金额200万元，此项变更仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期资产总额、负债总额、股东权益及当期利润不产生任何影响。具体调整事项如下：
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说明：
“山东玉龙车辆股份有限公司”投资成本4,000,000.00元，减值准备3,500,000.00元，净值500,000.00元；
“莱州大莱龙铁路”投资成本3,000,000.00元，减值准备3,000,000.00元，净值0元；
“莱州市金宏石材厂”投资成本1,109,000.00元，减值准备1,109,000.00元，净值0元；
“莱州市港运公司”投资成本176,400.00元，减值准备176,400.00元，净值0元。
2、执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》的相关情况:
公司2013年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会对公司2013年度及本期财务报表项目金额产生影响。
三、独立董事关于会计政策变更的独立意见
独立董事认为：本次公司依照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行变更，修订后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次会计政策的变更。
四、监事会关于会计政策变更的意见
公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订或新颁布的会计准则具体准则进行的合理变更和调整，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。
五、备查文件
（一）公司第四届董事会第十一次会议（临时）决议
（二）公司独立董事关于会计政策变更的独立意见
（三）公司第四届监事会第六次会议（临时）决议
特此公告。
山东黄金矿业股份有限公司董事会
2014年10月30日