证券简称：天目药业 证券代码：600671 公告编号：2014-074

  杭州天目山药业股份有限公司

  第八届监事会第十二次临时会议决议公告

  本公司及监事全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、监事会会议召开情况

  杭州天目山药业股份有限公司（以下简称：“公司”）第八届监事会第十二次临时会议于2014年10月30日在公司会议室以通讯表决方式召开。本次会议应参加表决监事3名，实际参加表决监事3名。会议由公司监事会主席田世凯先生主持，符合《公司法》和《公司章程》相关规定。

  二、会议审议情况

  1. 会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

  监事会认为：公司本次对会计政策的变更符合国家相关政策法规，能够更准确、真实地反映公司财务状况，没有对投资者的合法权益造成损害，同意本次会计政策变更。

  三、备查文件

  1、监事签字的公司八届监事会第十二次临时会议决议。

  特此公告。

  杭州天目山药业股份有限公司

  监事会

  二○一四年十月三十日

  证券简称：天目药业 证券代码：600671 公告编号：2014-075

  杭州天目山药业股份有限公司

  第八届董事会第二十五次会议决议

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、董事会会议召开情况

  杭州天目山药业股份有限公司（以下简称：“公司”）第八届董事会第二十五次会议。会议于 2014 年 10 月 30日以通讯表决方式召开，会议主会场设在杭州市临安市苕溪南路78号公司会议室，本次会议应参加表决董事 9名（其中：独立董事 3 名），实际参加表决董事 9名，会议由公司董事长胡新笠先生主持，符合《公司法》和《公司章程》相关规定。

  二、会议审议情况

  经会议审议，形成如下决议：

  1.会议以 9票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

  《关于会计政策变更的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 及《证券时报》、《证券日报》。

  三、备查文件

  1、董事会签字的公司八届董事会第二十五次临时会议决议；

  2、独立董事关于会计政策变更的独立意见。

  特此公告

  杭州天目山药业股份有限公司

  董事会

  二○一四年十月三十日

  证券简称：天目药业 证券代码：600671 公告编号：2014-076

  杭州天目山药业股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  提示:

  本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部修订的相关企业会计准则，此次会计政策变更不会对本公司财务报表产生重大影响。

  杭州天目山药业股份有限公司（以下简称：“公司”）于 2014 年 10 月 30日召开公司第八届董事会第二十五次临时会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：

  一、会计政策变更情况概述

  1、变更日期

  自 2014 年 7 月 1 日起执行。

  2、变更原因

  中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2014 年 1 月 26 日起陆续发布八项新准则:《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》三项为新增的会计准则，以及修订了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》五项会计准则，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

  3、变更前采用的会计政策

  财政部于 2006 年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  4、变更后采用的会计政策

  本次变更后，公司根据财政部的规定，自 2014 年 7 月 1 日起执行上述八项新会计准则和于 2014 年 7 月 23 日修订的《企业会计准则—基本准则》等具体准则。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  1、公司根据财政部的通知要求，《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》， 《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计 准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》,上述准则的变更对公司 2013 年度及本期的经营成果和现金流量未产生影响。

  三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

  公司董事会认为:本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计政策变更。

  四、独立董事意见

  独立董事认为：公司依照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行变更，使公司的会计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。

  本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次会计政策的变更。

  五、监事会意见

  监事会认为：公司本次对会计政策的变更符合国家相关政策法规，能够更准确、真实地反映公司财务状况，没有对投资者的合法权益造成损害，同意本次会计政策变更。

  六、备查文件

  1、八届董事会第二十五次会议决议；

  2、八届监事会第十二次会议决议；

  3、独立董事关于会计政策变更的独立意见。

  特此公告。

  杭州天目山药业股份有限公司董事会

  二○一四年十月三十日