（上接B59版）

■

2、报告期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

3、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细

本基金本报告期末未持有股票。

4、报告期末按券种分类的债券投资组合

■

5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细

■

6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

根据本基金基金合同规定，本基金不参与贵金属投资

8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

9、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

(1) 本期国债期货的投资政策

根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。

(2) 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。

(3) 本期国债期货投资评价

根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。

10、投资组合报告附注

(1)本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本报告期内被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

(2)本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

(3)其他资产构成

■

(4)报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

(5)报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

十二、基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

自基金合同生效以来至2014年9月30日，本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的比较表：

大摩双利增强债券A

■

大摩双利增强债券C

■

2、自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金

累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

（2013年3月26日至2014年9月30日）

■

■

十三、基金的费用与税收

(一)与基金运作有关的费用

1.基金费用的种类

(1)基金管理人的管理费；

(2)基金托管人的托管费；

(3)基金财产拨划支付的银行费用；

(4)基金合同生效后的基金信息披露费用；

(5)基金份额持有人大会费用；

(6)基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

(7)基金的证券交易费用；

(8)基金的开户费用、账户维护费用；

(9)销售服务费：本基金从C类基金份额的基金资产中计提销售服务费；

(10)依法可以在基金财产中列支的其他费用。

上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。

2.基金费用计提方法、计提标准和支付方式

(1)基金管理人的管理费

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.75%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。

(2)基金托管人的托管费

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。

(3)销售服务费

本基金A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。

本基金销售服务费按前一日C 类基金份额的资产净值的0.40%年费率计提。

计算方法如下：

H＝E×年销售服务费率÷当年天数

H 为C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费

E 为C 类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费 每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，管理人无需出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。

基金销售服务费主要用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金行销广告费、促销活动费、基金份额持有人服务费等。

基金销售服务费不包括基金募集期间的上述费用。

(4)除管理费、托管费和销售服务费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

（二）与基金销售有关的费用

1．申购费用

投资人申购A类基金份额收取前端申购费用，即在申购时支付申购费用，申购费率按每笔申购申请单独计算。投资人申购C类基金份额不收取申购费用，而是从该类别基金资产中计提销售服务费。

A类基金份额以申购金额为基数采用比例费率计算申购费，投资人在一天内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。申购费用由申购本基金A类份额的投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

本基金自2013年11月1日起，对于通过本公司直销中心申购本基金的养老金客户实施特定申购费率。养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金等，包括全国社会保障基金、可以投资基金的地方和行业社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划。如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。

通过基金管理人的直销中心申购本基金A类基金份额的养老金客户申购费率见下表：

■

除养老金客户外的其他投资者申购本基金A类基金份额申购费率见下表：

■

持有A类基金份额的投资人因红利自动再投资而产生的A类基金份额，不收取相应的申购费用。

2、赎回费用

本基金赎回费率最高不超过5%，随申请份额持有时间增加而递减。具体如下表所示：

■

注：1年指365天。

■

赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对A类基金份额所收取的赎回费总额的25%应归基金财产，其余用于支付登记结算费和其他必要的手续费，对C类基金份额所收取的赎回费全额计入基金财产。

3．转换费用

本基金转换费用由转出基金的赎回费和转出与转入基金的申购费补差两部分构成，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费率差异情况和赎回费率而定。基金转换费用由基金份额持有人承担，计算方法如下：

转出金额＝转出份额×转出基金当日基金份额净值

转出基金赎回费＝转出金额×转出基金赎回费率

转入总金额＝转出金额-转出基金赎回费

申购补差费＝转入总金额×申购补差费率／（1＋申购补差费率）

转换费用＝转出基金赎回费＋申购补差费

（1）对于实行级差申购费率(不同申购金额对应不同申购费率)的基金，申购补差费率 =转入总金额对应的转入基金申购费率 - 转入总金额对应的转出基金申购费率，若转入总金额对应的转出基金申购费率 ≥ 转入总金额对应的转入基金申购费率，则申购补差费率为0。

（2）计算基金转换费用所涉及的申购费率和赎回费率均按基金合同、招募说明书及相关公告的规定费率执行，对于通过本公司网上交易、费率优惠活动期间发生的基金转换业务，按照本公司最新公告的相关费率计算基金转换费用。

(三)不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。

(四)基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率和销售服务费。基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。

(五)基金税收

基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

十四、对招募说明书更新部分的说明

本公司依据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》及其它有关法律法规的要求，对2014年5月9日刊登的《摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金招募说明书》进行了更新，主要更新的内容如下：

■

摩根士丹利华鑫基金管理有限公司

二〇一四年十一月七日

序号	项目	金额（元）	占基金总资产的比例（%）
1	权益投资	-	-
	其中：股票	-	-
2	固定收益投资	184,176,117.59	90.65
	其中：债券	184,176,117.59	90.65
	资产支持证券	-	-
3	贵金属投资	-	-
4	金融衍生品投资	-	-
5	买入返售金融资产	-	-
	其中：买断式回购的买入返售金融资产	-	-
6	银行存款和结算备付金合计	7,423,619.66	3.65
7	其他资产	11,581,539.65	5.70
8	合计	203,181,276.90	100.00

序号	债券品种	公允价值（元）	占基金资产净值比例（％）
1	国家债券	-	-
2	央行票据	-	-
3	金融债券	20,006,000.00	10.63
	其中：政策性金融债	20,006,000.00	10.63
4	企业债券	143,818,000.00	76.40
5	企业短期融资券	20,220,000.00	10.74
6	中期票据	-	-
7	可转债	132,117.59	0.07
8	其他
9	合计	184,176,117.59	97.84

序号	债券代码	债券名称	数量（张）	公允价值（元）	占基金资产净值比例（％）
1	1480357	14渝南债	500,000	51,290,000.00	27.25
2	1280451	12萍乡债	400,000	41,232,000.00	21.90
3	1480007	14兴安盟债	200,000	20,986,000.00	11.15
4	041352041	13京能CP001	200,000	20,220,000.00	10.74
5	122258	13云煤业	200,000	20,164,000.00	10.71

序号	名称	金额（元）
1	存出保证金	61,634.91
2	应收证券清算款	-
3	应收股利	-
4	应收利息	6,051,036.83
5	应收申购款	5,443,499.53
6	其他应收款	162.75
7	待摊费用	25,205.63
8	其他	-
9	合计	11,581,539.65

阶段	净值增长率①	净值增长率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①－③	②－④
自基金合同生效日起至2013年12月31日	-0.90%	0.19%	-6.07%	0.27%	5.17%	-0.08%
2014年1月1日至2014年6月30日	7.37%	0.31%	4.18%	0.19%	3.19%	0.12%
自基金合同生效起至2014年9月30日	10.80%	0.23%	0.53%	0.24%	10.27%	-0.01%

阶段	净值增长率①	净值增长率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①－③	②－④
自基金合同生效日起至2013年12月31日	-1.20%	0.20%	-6.07%	0.27%	4.87%	-0.07%
2014年1月1日至2014年6月30日	7.19%	0.31%	4.18%	0.19%	3.01%	0.12%
自基金合同生效起至2014年9月30日	10.10%	0.23%	0.53%	0.24%	9.57%	-0.01%

申购金额（M）	A类基金份额前端申购费率
M＜100万元	0.32%
100万元≤M＜500万元	0.2%
M≥500万元	每笔交易1000元

申购金额（M）	A类基金份额前端申购费率
M＜100万元	0.8%
100万元≤M＜500万元	0.5%
M≥500万元	每笔交易1000元

持有年限（Y）	A类赎回费率
Y＜1年	0.1%
1年≤Y＜2年	0.05%
Y≥2年	0

申请份额持有时间（N）	C类赎回费率
N＜30天	0.75%
N≥30天	0

序号	修改部分	说明
1	重要提示	更新了本招募说明书所载内容截止日期
2	二、释义	更新了个别释义表述
3	三、基金管理人	更新了“主要人员情况”的信息
4	四、基金托管人	根据托管人提供的信息，更新了“基金托管人”的信息
5	五、相关服务机构	根据服务机构的实际情况更新了相关机构的信息
6	十、基金的投资	更新了最近一期投资组合报告的内容，即截至2014年9月30日的基金投资组合报告
7	十一、基金的业绩	更新了基金的投资业绩，即截至2014年9月30日的基金投资业绩
8	二十一、对基金份额持有人的服务	修改了对基金份额持有人服务的个别文字表述
9	二十三、其他应披露事项	根据最新情况对相关应披露事项进行了更新