证券代码：000796 证券简称：易食股份 公告编号：2014-064

易食集团股份有限公司

关于二○一四年第三次临时

股东大会的决议公告

本公司及董事保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、重要提示

本次会议召开期间无增加、否决或变更议案。

二、会议召开的基本情况

㈠召开时间：现场会议时间为2014年11月28日（星期五）下午2：00；通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为2014年11月28日上午9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所联网投票系统投票的时间为2014年11月27日15:00至11月28日15:00期间的任意时间。

㈡召开地点：海南省海口市美兰区国兴大道7号海航大厦

㈢召开方式：现场投票与网络投票相结合（选举董事实行累积投票制）

㈣会议召集人：公司董事会

㈤会议主持人：刘志强副董事长

㈥本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》及《股票上市规则》的有关规定。

三、出席会议情况

股东出席的总体情况：通过现场和网络投票的股东31人，代表股份47,047,754股，占上市公司总股份的19.0831％。其中，通过现场投票的股东3人，代表股份45,065,554股，占上市公司总股份的18.2791％。通过网络投票的股东28人，代表股份1,982,200股，占上市公司总股份的0.8040％。

中小股东出席的总体情况：通过现场和网络投票的股东30人，代表股份4,199,790股，占上市公司总股份的1.7035％。其中，通过现场投票的股东2人，代表股份2,217,590股，占上市公司总股份的0.8995％。通过网络投票的股东28人，代表股份1,982,200股，占上市公司总股份的0.8040％。

公司董事、监事、高级管理人员及公司委托律师出席了本次会议。

四、会议审议事项和表决情况

㈠审议《关于更换公司董事的议案》

1、《补选张岭为第七届董事会董事》

参会股东共投表决票45,682,867，占出席会议股东所持有表决权的股份总数的97.10%，张岭先生当选第七届董事会董事。

其中，出席会议的中小股东投2,834,903票，占该等有效表决权股份总数的67.50%。

2、《补选刘江涛为第七届董事会董事》

参会股东共投表决票45,726,266，占出席会议股东所持有表决权的股份总数的97.19%，刘江涛先生当选第七届董事会董事。

其中，出席会议的中小股东投2,878,302票，占该等有效表决权股份总数的68.53%。

㈡审议《关于更换公司独立董事的议案》

参会股东共投表决票45,467,264，占出席会议股东所持有表决权的股份总数的96.64%，吴邦海先生当选第七届董事会独立董事。

其中，出席会议的中小股东投2,619,300票，占该等有效表决权股份总数的 62.37%。

㈢审议《关于修订<公司章程>的议案》

总表决情况：同意46,973,954股，占出席会议所有股东所持股份的99.8431％；反对32,800股，占出席会议所有股东所持股份的0.0697％；弃权41,000股（其中，因未投票默认弃权41,000股），占出席会议所有股东所持股份的0.0871％。该议案审议通过。

中小股东总表决情况：同意4,125,990股，占出席会议中小股东所持股份的98.2428％；反对32,800股，占出席会议中小股东所持股份的0.7810％；弃权41,000股（其中，因未投票默认弃权41,000股），占出席会议中小股东所持股份的0.9762％。

五、律师意见

（一）律师事务所名称：北京市金杜律师事务所

（二）律师姓名：刘兵舰、张宇蛟

（三）结论性意见：本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《证券法》、《股东大会规则》等法律、行政法规、规范性文件及公司章程的规定；出席本次会议人员的资格、召集人资格合法有效；本次会议的表决程序和表决结果合法、有效。

六、备查文件

（一）本次股东大会决议；

（二）法律意见书。

特此公告

易食集团股份有限公司董事会

2014年11月28日

证券代码：000796 证券简称：易食股份 公告编号：2014-065

易食集团股份有限公司

第七届董事会第二十次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

易食集团股份有限公司(以下简称“公司”)第七届董事会第二十次会议于2014年11月28日在公司会议室召开，会议由副董事长刘志强主持。会议通知于2014年11月17日以电子邮件及电话方式通知各位董事。会议应到董事7人，亲自出席7人，委托他人出席0人，缺席0人，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

会议审议并通过了以下事项：

1、关于选举董事长及执行董事长的议案

以7票同意，0票反对，0票弃权，审议并通过了《关于选举董事长及执行董事长的议案》，张岭先生当选公司董事长、刘江涛先生当选公司执行董事长（张岭、刘江涛简历详见2014年11月7日第七届董事会第十九次会议决议公告，公告编号：2014-055）；

2、关于调整董事会各专门委员会成员的议案

以7票同意，0票反对，0票弃权，审议并通过了《关于调整董事会各专门委员会成员的议案》；调整后各专门委员会成员如下；

战略委员会成员：张 岭（主任委员）、吴邦海、刘江涛、刘志强、谢叔峰；

提名委员会成员：霍学喜（主任委员）、胡东山、吴邦海、张 岭、刘江涛；

审计委员会成员：胡东山（主任委员）、霍学喜、吴邦海、张 岭、刘志强；

薪酬与考核委员会成员：吴邦海（主任委员）、霍学喜、胡东山、张 岭、谢叔峰。

3、关于聘任公司首席执行官的议案

以7票同意，0票反对，0票弃权，审议并通过了《关于聘任公司首席执行官的议案》；同意聘任刘江涛先生为公司首席执行官，何家福先生不再担任公司任何职务。

4、关于变更公司会计政策的议案

以7票同意，0票反对，0票弃权，审议并通过了《关于变更公司会计政策的议案》（详见公司今日公告，公告编号2014-067）；

特此公告

易食集团股份有限公司董事会

二〇一四年十一月二十八日

证券代码：000796 证券简称：易食股份 公告编号：2014-066

易食集团股份有限公司

第七届监事会第十二次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

易食集团股份有限公司(以下简称“公司”) 第七届监事会第十二次会议于 2014年11月28日在公司会议室召开，会议由公司监事会主席李卫东先生主持。会议应到监事3人，亲自出席3人，缺席0人。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下事项：

1、以3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》；（详见本公司今日公告，公告编号2014-067）。

公司监事会对变更会计政策事项出具意见：公司本次会计政策的变更符合国家相关政策法规，使财务数据更加符合公司实际情况，能够更准确、可靠地反映公司财务状况，没有对投资者的合法权益造成损害，同意本次会计政策和会计估计变更。

特此公告

易食集团股份有限公司监事会

2014年11月28日

证券代码：000796 证券简称：易食股份 公告编号：2014-067

易食集团股份有限公司

关于变更公司会计政策的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、本次会计政策变更情况概述

㈠变更的日期

2014 年7月1日

㈡变更的原因

财政部修订及颁布企业会计准则。财政部自 2014年初陆续修订及颁布了一项基本准则八项具体准则，修订了《企业会计准则——基本准则》、《企业会计准则第 2号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33号—合并财务报表》、《企业会计准则第 37号—金融工具列报》，颁布了《企业会计准则第 39号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40号—合营安排》、《企业会计准则第 41号—在其他主体中权益的披露》。

㈢变更前后采用的会计政策介绍

1.变更前采用的会计政策

执行财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则》及《企业会计准则应用指南》。

2.变更后采用的会计政策

执行财政部2014年7月23日修订及颁布的《企业会计准则——基本准则》及《企业会计准则第 2号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33号—合并财务报表》、《企业会计准则第 37号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40号—合营安排》、《企业会计准则第 41号—在其他主体中权益的披露》等具体会计准则。

㈣本次会计政策变更对公司的影响

根据修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：

1.长期股权投资准则变动对合并财务报表的影响（单位：元）

被投资单位	交易基本信息	2014年1月1日归属于母公司股东权益(+/-)	2014年9月30日
			长期股权投资(+/-)	可供出售金融资产(+/-)	归属于母公司股东权益(+/-)
永安财产保险股份有限公司	初始投资 20,000,000元，合并持股比例0.75%，期末净额20,000,000元		-20,000,000	+20,000,000
长安银行股份有限公司	初始投资 5,000,000元，合并持股比例0.30%，期末净额5,000,000元		-5,000,000	+5,000,000

西北海航地产集团有限公司	初始投资 10,000,000元，合并持股比例8.30%，期末净额10,000,000元		-10,000,000	+10,000,000
宝鸡啤酒股份有限公司	初始投资 4,200,000 元，合并持股比例5.00%，期末净额0元		-0	+0
陕西宴友思股份有限公司	初始投资 1,200,000元，合并持股比例1.70%，期末净额0元		-0	+0
北京通州国开村镇银行股份有限公司	初始投资 10,000,000元，合并持股比例10%，期末净额10,000,000元		-10,000,000	+10,000,000
合计			-45,000,000	+45,000,000

注：宝鸡啤酒和陕西宴友思已于2013年度全额计提减值准备。

以上调整对当期净利润、净资产金额均无影响。

2.职工薪酬准则变动对合并财务报表的影响

职工薪酬准则变动对合并财务报表的金额无影响，但对项目附注有影响。

根据新准则，职工薪酬的类别包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。未与企业订立劳动合同或未由其正式任命，但向企业所提供服务与职工所提供服务类似的人员，也属于职工的范畴，包括通过企业与劳务中介公司签订用工合同而向企业提供服务的人员。

执行其他几项修订及颁布的会计准则不会对公司本期经营成果、财务状况及现金流量金额产生影响，也无需进行追溯调整。

二、本次会计政策变更的审议程序

根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《信息披露业务备忘录第 28号—会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定，公司第七届董事会第二十次会议审议通过《关于变更会计政策变的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。公司第七届监事会第十二次会议审议并通过了《关于变更公司会计政策的议案》。

三、董事会、独立董事、监事会的说明及意见

㈠董事会关于会计政策变更的意见

公司董事会认为：本次会计政策的变更能够更加客观、公允反映公司的财务状况和经营成果，有利于提供更可靠、更准确的会计信息，符合公司及全体股东的利益，符合公司实际情况，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。

㈡独立董事意见

公司独立董事审阅了公司本次会计政策变更的相关资料，认为：公司本次变更会计政策符合《企业会计准则》、中国证监会和深圳证券交易所相关规定，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实。公司本次变更会计政策审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害本公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意公司本次变更会计政策。

㈢监事会意见

公司监事会认为：公司本次会计政策的变更符合国家相关政策法规，使财务数据更加符合公司实际情况，能够更准确、可靠地反映公司财务状况，没有对投资者的合法权益造成损害，同意本次会计政策和会计估计变更。

四、备查文件

1、董事会决议

2、独立董事意见

3、监事会决议

特此公告

易食集团股份有限公司董事会

2014年11月28日