烟台杰瑞石油服务集团股份<BR/>有限公司第三届董事会<BR/>第十一次会议决议公告

烟台杰瑞石油服务集团股份
有限公司第三届董事会
第十一次会议决议公告

2014-12-02 来源：上海证券报

证券代码：002353 证券简称：杰瑞股份公告编号：2014-062

烟台杰瑞石油服务集团股份

有限公司第三届董事会

第十一次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2014年12月1日，烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司第三届董事会第十一次会议在公司五楼会议室以现场方式召开。会议通知已于2014年11月27日通过专人送达、邮件方式送达给董事、监事和高管，会议应到董事9人，亲自出席董事8人,董事李雪峰先生因公出差委托董事长孙伟杰先生投票表决。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长孙伟杰先生召集并主持，全体董事经过审议，以记名投票方式审议通过了：

一、审议并通过《关于会计政策变更的议案》

表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。

公司本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部2014年颁布或修订的相关会计准则对公司相关会计政策进行的变更。公司本次会计政策变更，不会对公司2013年度和2014年前三季度的财务状况、经营成果产生影响。

议案内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

二、审议并通过《关于对外投资的议案》

表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。

为积极响应我国加快海洋石油开发能源发展战略，丰富公司产品线，公司决定与上海凤洋海洋工程有限公司共同出资6000万元设立上海浩铂海洋工程有限公司，开展海洋油气装备制造业务。其中，公司出资3,060万元人民币，占51%的股权。

议案内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

特此公告。

烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司董事会

2014年12月1日

证券代码：002353 证券简称：杰瑞股份公告编号：2014-063

烟台杰瑞石油服务集团股份

有限公司第三届监事会

第七次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2014年12月1日，烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司第三届监事会第七次会议在公司五楼会议室以现场方式召开。会议通知已于2014年11月27日通过专人送达、邮件方式送达给监事，会议应到监事3人，实到监事3人。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由监事会主席胡文国先生召集并主持，全体监事经过审议，以记名投票方式审议通过了：

一、审议并通过《关于会计政策变更的议案》

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则等具体准则进行的合理变更，是符合规定的，执行会计政策变更能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关政策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

议案内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

特此公告。

烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司监事会

2014年12月1日

证券代码：002353 证券简称：杰瑞股份公告编号：2014－064

烟台杰瑞石油服务集团股份

有限公司关于会计政策变更公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、本次公司会计政策变更是根据中华人民共和国财政部2014年颁布或修订的相关会计准则对公司相关会计政策进行的变更。

2、公司本次会计政策变更，不会对公司2013年度和2014年前三季度的财务状况、经营成果产生影响。

烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年12月1日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

一、本次会计政策变更的概述

1、会计政策变更日期：自2014年7月1日起。

2、变更的原因

自2014年1月26日起，财政部陆续发布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》七项具体会计准则。财政部要求，上述准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2014年6月20日，财政部修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业在2014年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

2014年7月23日，财政部发布了《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>》的决定，要求所有执行企业会计准则的企业自发布之日起施行。

3、变更前公司采用的会计政策

财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

4、变更后公司采用的会计政策

本次变更后，公司将按照财政部2014年修订和新颁布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则——基本准则》等具体会计准则规定的起始日期开始执行。其余未变更部分仍采用财政部于2006年2月15日颁布的其他相关准则及有关规定。

二、本次会计政策变更对公司的影响

公司根据财政部新修订和发布的企业会计准则对公司执行的会计政策进行了相应变更。本次会计政策变更主要涉及以下方面，采用这些具体准则对公司已公告的财务状况、经营成果未产生重大影响，也不存在追溯调整事项。

1、公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2号—长期股权投资>的通知》（财会[2014]14号）的规定和要求，执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》，对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资，将变为属于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规范范围。