第二届董事会第十八次会议决议公告
证券代码：002640 证券简称：百圆裤业 公告编号：2014-075
山西百圆裤业连锁经营股份有限公司
第二届董事会第十八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况：
山西百圆裤业连锁经营股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于2014年12月4日以书面送达或者电子邮件方式向公司全体董事和监事发出召开第二届董事会第十八次会议（"本次会议"）的通知。本次会议于2014年12月10日以现场会议的方式召开,会议应出席董事6名，实际出席董事6名（含委托，其中独立董事裴亮委托独立董事赵利新）。本次会议的召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况：
与会董事经过认真审议，通过了以下议案：
（一） 审议通过了《关于2013年度报告会计差错更正的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见，会计师事务所对此出具了专项说明报告。
《关于2013年度报告会计差错更正的公告》详见指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1.《山西百圆裤业连锁经营股份有限公司第二届董事会第十八次会议决议》；
2.《山西百圆裤业连锁经营股份有限公司独立董事关于2013年度报告会计差错更正发表的独立意见》；
3.《关于山西百圆裤业连锁经营股份有限公司2013年度财务报表会计差错更正的专项说明》（中喜专审字[2014]第0491号）。
特此公告！
山西百圆裤业连锁经营股份有限公司董事会
二〇一四年十二月十二日
证券代码：002640 证券简称：百圆裤业 公告编号：2014-076
山西百圆裤业连锁经营股份有限公司
第二届监事会第十一次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况：
山西百圆裤业连锁经营股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）第二届监事会第十一次会议于2014年12月4日以书面送达方式发出会议通知，于2014年12月10日在公司会议室以现场方式召开。会议应参会监事3名，实际参会监事3名，董事长、财务总监、董事会秘书列席，会议由公司监事会主席韩高荣先生主持，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况：
与会监事经过充分的讨论，一致通过以下决议：
（一）审议通过了《关于2013年度报告会计差错更正的议案》
经过监事会认真讨论，监事会成员一致认为公司本次会计差错更正符合相关法律法规和财务会计制度的规定，程序符合要求，调整后的财务数据能够更加准确的反映公司的财务状况和经营成果。监事会同意董事会关于本次会计差错更正的意见及相关原因和影响的说明。
公司独立董事对此发表了独立意见，会计师事务所对此出具了专项说明报告。
《关于2013年度报告会计差错更正的公告》详见指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1.《山西百圆裤业连锁经营股份有限公司第二届监事会第十一次会议决议》。
特此公告。
山西百圆裤业连锁经营股份有限公司监事会
二〇一四年十二月十二日
证券代码：002640 证券简称：百圆裤业 公告编号：2014-077
山西百圆裤业连锁经营股份有限公司
关于2013年度报告会计差错更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山西百圆裤业连锁经营股份有限公司（以下简称“公司”或“百圆裤业”）于2014年12月10日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于对2013年年度报告会计差错更正的议案》。根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》及深圳证券交易所发布的《中小企业板信息披露业务备忘录第4号—定期报告披露相关事项》的相关规定,公司对已披露的2013年年度报告中的相关财务数据进行会计差错更正,具体情况如下:
一、2013年年报会计差错的原因
公司于2014年4月28日在公司指定信息披露媒体披露了2013年年度报告全文及摘要。近期公司发现披露的2013年年度报告中关于“2013年经营活动现金净流量与筹资活动现金净流量”的内容，百圆裤业将收到的银行借款2500万元做现金流量分配时误冲减购买商品、接受劳务支付的现金，使经营活动现金流出和筹资活动现金流入的金额同时减少2500万元。现需对公司2013年年度报告中的财务信息进行更正。
二、会计差错更正内容及会计处理
| 会计差错更正的内容 | 批准处理情况 | 受影响的2013年度财务报表项目名称 | 累积影响数 |
| 经营活动现金流量与筹资活动现金流量调整事项 | 已批准 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,000,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 25,000,000.00 |
（1）根据上述调整事项，公司对合并现金流量表中的购买商品、接受劳务支付的现金由236,291,045.99元调整为261,291,045.99元、取得借款收到的现金由123,800,000.00调整为148,800,000.00元，经营活动产生的现金流量净额由-23,373,206.73元调整为
-48,373,206.73元,筹资活动产生的现金流量净额由-29,544,188.85元调整为 -4,544,188.85元,现金及现金等价物净增加额不变。
（2）根据上述调整事项，公司对母公司现金流量表中的购买商品、接受劳务支付的现金由235,286,978.99元调整为260,286,978.99元、取得借款收到的现金由123,800,000.00调整为148,800,000.00元，经营活动产生的现金流量净额由-4,639,710.57调整为 -29,639,710.57元,筹资活动产生的现金流量净额由-32,544,188.85元调整为 -7,544,188.85元,现金及现金等价物净增加额不变。
三、会计差错更正对财务报表及定期报告的影响
（一）定期报告中更正后的经营业绩与财务指标
1、“第三节 会计数据和财务指标摘要下的一、主要会计数据和财务指标”（摘要同下）
| 受影响的会计报表项目 | 更正前 | 更正后 | ||
| 2013年 | 本年比上年增减 | 2013年 | 本年比上年增减 | |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -23,373,206.73 | 82.40% | -48,373,206.73 | 63.58% |
2、“第四节 董事会报告下的二、主营业务分析1、概述”
更正前:报告期内，公司实现营业收入44,635.46万元，同比降低8.05%；营业成本23,950.59万元，同比降低9.56%；期间费用15,356.47万元，同比增长5.05%，经营活动现金净流量-2,337.32万元，同比增长82.4%。
更正后：报告期内，公司实现营业收入44,635.46万元，同比降低8.05%；营业成本23,950.59万元，同比降低9.56%；期间费用15,356.47万元，同比增长5.05%，经营活动现金净流量-4,837.32万元，同比增长63.58%。
3、“第四节 董事会报告下的二、主营业务分析6、现金流”
| 受影响的会计报表项目 | 更正前 | 更正后 | ||
| 项目 | 2013年 | 同比增减 | 2013年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流出小计 | 410,988,226.12 | -29.22% | 435,988,226.12 | -24.91% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,373,206.73 | 82.40% | -48,373,206.73 | 63.58% |
| 筹资活动现金流入小计 | 126,800,000.00 | 11.35% | 151,800,000.00 | 33.31% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,544,188.85 | -5797.46% | -4,544,188.85 | -4.55% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
更正前：
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额相比上年同期增长82.4%，主要原因是本期预付供应商货款减少。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额相比上年同期增长66.22%，主要原因是上期购置商铺较多。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期下降5,797.46%，主要原因是本期归还银行借款增加。
更正后：
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额相比上年同期增长63.58%，主要原因是本期预付供应商货款减少。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额相比上年同期增长66.22%，主要原因是上期购置商铺较多。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期下降4.55%，主要原因是本期归还银行借款增加。
（二）更正后的财务报表项目及财务报表附注项目
1、“第十节 财务报告下的二、财务报表5、合并现金流量表”
| 受影响的会计报表项目 | 更正前 | 更正后 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 236,291,045.99 | 261,291,045.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 410,988,226.12 | 435,988,226.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,373,206.73 | -48,373,206.73 |
| 取得借款收到的现金 | 123,800,000.00 | 148,800,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 126,800,000.00 | 151,800,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -29,544,188.85 | -4,544,188.85 |
2、“第十节 财务报告下的二、财务报表6、母公司现金流量表”
| 受影响的会计报表项目 | 更正前 | 更正后 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 235,286,978.99 | 260,286,978.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 353,169,435.54 | 378,169,435.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,639,710.57 | -29,639,710.57 |
| 取得借款收到的现金 | 123,800,000.00 | 148,800,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 123,800,000.00 | 148,800,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,544,188.85 | -7,544,188.85 |
3、“第十节 财务报告下的七、合并财务报表主要项目注释69、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料”
| 补充资料受影响的会计报表项目 | 更正前 | 更正后 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -103,239,260.90 | -128,239,260.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,373,206.73 | -48,373,206.73 |
4、“第十节 财务报告下的十五、母公司财务报表主要项目注释6、现金流量表补充资料”
| 补充资料受影响的会计报表项目 | 更正前 | 更正后 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -113,073,272.14 | -138,073,272.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,639,710.57 | -29,639,710.57 |
四、公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计差错更正的意见
1、董事会意见：本次会计差错更正符合《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，没有损害公司和全体股东的合法权益。董事会同意本次会计差错更正事项。
2、监事会意见：公司本次会计差错更正符合相关法律法规和财务会计制度的规定，程序符合要求，调整后的财务数据能够更加准确的反映公司的财务状况和经营成果。监事会同意董事会关于本次会计差错更正的意见及相关原因和影响的说明。
3、独立董事意见：公司本次对2013年年度报告会计差错进行更正符合公司实际经营和财务状况，董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合相关法律、法规的要求，对会计差错的会计处理符合会计准则的有关规定，提高了公司会计信息质量，客观公允的反映了公司的财务状况。本次更正未损害股东利益，我们同意本次会计差错更正的处理。
五、其他
公司更正后的《2013年年度报告》、《2013年年度报告摘要》、《2013年年度审计报告》全文详见2014年12月11日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
公司董事会对本次会计差错更正给广大投资者带来的不便致以诚挚的歉意。公司将吸取本次事件的教训，加强对公司财务信息的管控，避免出现类似的错误。
特此公告。
山西百圆裤业连锁经营股份有限公司董事会
二〇一四年十二月十二日