证券代码：600166 证券简称：福田汽车 编号：临2014—108

  北汽福田汽车股份有限公司

  关于非公开发行股票有关事项的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“公司/本公司”）2014年8月14日董事会及公司2014年第三次临时股东大会审议通过了公司非公开发行股票（以下简称“本次非公开发行”）的相关议案。目前，本次非公开发行正处于审核阶段。根据《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（141117号）要求，现将本次非公开发行募集资金投资项目之福田汽车印度制造有限公司增资建设商用车生产基地项目可能存在的风险补充公告如下：

  一、国别风险

  随着《德班宣言》发表，中印双方达成了扩大和深化经济合作共识，两国关系得到进一步改善，以及随着印度2014年新一届政府的上台，两国间的贸易和投资合作意愿进一步加强，印度对于来自中国的直接投资正呈现着鼓励和欢迎的态度，并且为确保福田汽车印度制造有限公司增资建设商用车生产基地项目得到印度政府的大力支持，福田汽车已与马邦政府签订了投资备忘录，但是考虑到印度和中国社会制度、意识形态不同，不排除未来印度政治环境发生变化而带来一定的国别风险。

  二、管理与控制风险

  福田汽车印度制造有限公司运营后，将实现本地化运营，运作初期福田汽车外派人员与印度本地员工进行沟通时，可能会面临对当地文化了解不够、工作方式不同等困难，虽然福田汽车已采取或将采取包括文化融合、管理权限控制等系列措施以降低管理与控制风险，但不排除未预见的情况发生，而给公司的业务发展、运营、控制等带来风险。

  三、法律法规风险

  1、产品法规

  印度拥有相对完整的国家汽车标准体系，部分标准采用了欧洲法规，与我国的汽车标准略有差异，虽然福田汽车产品设计比较全面，并且会对现有资源进行不断改进以满足印度对汽车产品的要求，但是，不排除未来由于印度汽车标准体系进一步更新等导致的风险。

  2、法律、财务及税务

  整体来说，印度的法律环境具有一定的稳定性和健全性，但是印度的法律法规、财务、税务方面的要求均与中国有较大不同，虽然福田汽车已聘请印度当地律师提供必要的法律帮助，并聘请有跨国经验的财务中介机构提供必要的财务咨询、税收筹划，但是，不排除由于对两国法律法规、财务、税务理解不同，而存在一定的法律、财务及税务风险。

  四、市场风险

  目前印度汽车市场成熟度相对较低，集中度相对较高，竞争强度较弱，且市场主要为本土品牌。虽然本土品牌技术相对落后，国际品牌的产品适应性较差且成本控制能力较弱，福田汽车卡车产品与印度用户需求契合度相对较高，与本土品牌相比技术优势明显，与国际品牌相比具有较明显的成本优势，并且福田汽车拥有多年的营销经验，并已在海外建立多家子公司，在产品的生产、设计上都有多年的实践经验，但是，如果公司的营销渠道拓展未能实现预期目标，或者国内外市场需求出现不利变化，上述项目达产后的新增产能将可能对公司未来销售形成压力。

  五、建设风险

  汽车制造工厂的建设是一项复杂的系统工程，具有项目范围广、组织工作复杂、施工流动性大、周期长等特点，虽然，福田汽车拟雇佣国际知名项目管理公司进行该项目的管理工作，并雇佣属地化设计公司进行设计，以控制建设风险，但是，不排除建设过程中出现未预见或不可预见因素而导致不能按期完工等建设风险。

  六、汇率风险

  印度制造有限公司对外将实行卢比结算。虽然福田汽车成立汇率风险管理专项小组，并拟通过套期及掉期等工具对汇率波动进行对冲，以及在福田汽车印度制造有限公司设立初期减少利润分配等措施降低汇率风险，但是，不排除汇率变动给福田汽车印度制造有限公司的业绩造成影响。

  七、土地风险

  2013年6月19日，福田汽车印度制造有限公司与MIDC（印度马哈拉施特拉邦工业发展公司）签署了《土地租赁协议书》，租赁期限95年。另根据MIDC最新签发的批准文件，需要在2016年内达到批准建筑容积率的20%，逾期未达到的，福田汽车可能会面临土地被收回或者额外支付延期费用的风险。

  八、商标风险

  福田汽车已在印度申请了涵盖福田汽车印度制造有限公司增资建设商用车生产基地项目所有设计生产车型的商标，并已被受理，其中部分已完成注册，预计2015年所申请的全部商标均能完成注册。虽然，审核中的商标不会影响福田汽车印度制造有限公司的正常生产经营，同时，根据印度1999年商标法案第27条和第11条相关规定，对于申请人正在审核中的商标，申请人可以使用，商标管理部门不接受其他申请人同一商标的申请，但是，考虑到在商标完成注册前，福田汽车不具有专用权以及审核时间较长等问题，因此，存在他人利用福田汽车商标从事可能危害福田汽车企业形象行为以及不能在预定的时间取得商标的风险。

  特此公告。

  北汽福田汽车股份有限公司

  董 事 会

  二〇一四年十二月二十四日