(上接B14版)
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注*:电冶公司持有鄂托克旗祥屹矿业有限责任公司的75%股权为通过转让取得,目前该转让的工商变更手续正在办理中。
以上直接控股公司中,最近一个会计年度的资产总额、营业收入、资产净额或净利润占电冶公司同期相应财务指标20%以上有重大影响的公司只有内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司。
(二)内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司的情况
1、基本信息
公司名称:内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司
成立日期:2006年6月29日
法定代表人:逯恒
注册资本:7亿元
营业执照注册号:152704000006658
组织机构代码证号:79016139-3
税务登记证号:内国税内国字52706790161393、内地税字50624790161393
注册地址:鄂托克旗棋盘井镇工业园区
企业类型:有限责任公司
经营范围:许可经营项目:火力发电;供变电、供汽及其相关物资采购、供应;污水处理、加工。
2、历史沿革
内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司成立于2006年6月29日,成立时注册资本为7亿元,电冶公司是其唯一股东。至本报告签署日,股权结构未发生变更。
3、产权控制关系
内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司的股权结构如下图所示。
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4、主要业务及资产情况
内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司为电冶公司发电业务的投资运营主体,主要拥有电力产业相关资产。
5、主要财务指标
内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司主要财务指标如下表所示(未经审计)。
单位:元
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第四节 交易标的业务与技术
一、电冶公司的主要产品
(一)电冶公司主要产品情况
目前,电冶公司生产并对外销售的主要产品(占最近一期电冶公司合并报表营业收入10%以上的对外销售产品)及用途如下表所示:
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(二)主要产品所处行业的主管部门、监管体制、主要法律法规及政策
1、硅铁、硅锰行业
(1)主管部门、监管体制
硅铁、硅锰行业的宏观主管部门是国家发改委,国家发改委通过不定期发布《产业结构调整指导目录》,列明化工行业中鼓励、限制和淘汰类的技术和项目,对本行业的发展进行宏观调控。行业协会为中国铁合金工业协会。此外,本行业还受到工商、质检、环保、安全等部门的监督。
(2)主要法律法规及政策
目前,对硅铁、硅锰行业发展有重大影响的经济政策或产业政策主要有:
1)《关于加快推进产能过剩行业结构调整的通知》
2006 年3 月12 日,国务院发布《关于加快推进产能过剩行业结构调整的通知》,提出钢铁、电解铝、电石、铁合金、焦炭、汽车等行业产能已经出现明显过剩,要求尽快淘汰5,000 千伏安以下铁合金矿热炉(特种铁合金除外)、100 立方米以下铁合金高炉,加快推进产能过剩行业的结构调整。
2)《关于完善差别电价政策的意见》
2006年9月,国务院办公厅转发国家发改委《关于完善差别电价政策的意见》,规定对电解铝、铁合金、电石、烧碱、水泥、钢铁、黄磷、锌冶炼八个高耗能行业实行差别电价政策。自2008 年1月1日起,淘汰类企业的加收电价从原来的每千瓦时0.05 元调高到0.20 元,限制类企业提价标准由0.02 元调高到0.05元,同时规定各地已经实行优惠电价的要立即停止执行。差别电价的实施对于淘汰落后产能、遏制低水平重复建设、促进硅铁、硅锰行业结构调整具有积极作用。
3)《铁合金行业准入条件(2008 年修订)》
2008 年2 月4 日,国家发改委公布了《铁合金行业准入条件(2008 年修订)》,从工艺、装备、能源消耗、资源消耗、环境保护、监督与管理等方面对铁合金行业的进入标准进行了规定,其中明确规定:硅铁矿热电炉采用矮烟罩半封闭型或全封闭型,单台容量为25,000KVA 及以上,生产工艺操作机械化和控制自动化;硅铁(FeSi75)单位冶炼电耗不高于8,500 千瓦时/吨;硅锰合金不高于4200千瓦时/吨(入炉品位34%);主元素回收率硅铁(FeSi75)Si 92%,硅锰合金Mn≥82%;水循环利用率95%以上;硅铁和硅系铁合金电炉烟气回收利用微硅粉纯度SiO2>92%。对不符合准入条件的新建和改扩建铁合金项目,金融机构不得提供信贷支持,电力监管机构监督电力企业依法停止供电,环保部门不得办理环保审批手续。国家发改委定期公告符合准入条件的铁合金生产企业名单。
4)产业结构调整指导目录(2011年本)及(2013修正)
国家发改委颁布的自2011年6月1日起施行的《产业结构调整指导目录(2011年本)》及自2013年5月1日起施行的《国家发展改革委关于修改<产业结构调整指导目录(2011年本)>有关条款的决定》,将“硅铁电耗高于 8500 千瓦时/吨,硅锰合金电耗高于4200千瓦时/吨”列为限制类。以上规定的实施对于淘汰高能耗落后产能、遏制低水平重复建设、促进硅铁、硅锰行业结构调整具有积极作用。
2、电石行业
(1)主管部门、监管体制
电石行业的宏观主管部门是国家发改委,国家发改委通过不定期发布《产业结构调整指导目录》,列明化工行业中鼓励、限制和淘汰类的技术和项目,对本行业的发展进行宏观调控。行业协会为中国电石工业协会。此外,本行业还受到工商、质检、环保、安全等部门的监督。
(2)主要法律法规及政策
目前,对电石行业发展有重大影响的经济政策或产业政策主要有:
1)《关于加快推进产能过剩行业结构调整的通知》
2006 年3 月12 日,国务院发布《关于加快推进产能过剩行业结构调整的通知》,提出钢铁、电解铝、电石、铁合金、焦炭、汽车等行业产能已经出现明显过剩,要求关闭淘汰敞开式和生产能力低于1 万吨的小电石炉,加快推进产能过剩行业的结构调整。
2)《关于加快电石行业结构调整有关意见的通知》
2006 年4 月21 日,国家发改委、国土资源部、国家环保总局等七部委联合发布《关于加快电石行业结构调整有关意见的通知》,明确提出“‘十一五’期间,要综合运用经济、法律和必要的行政手段,加快电石行业结构调整,提升行业总体水平”。《通知》要求东部沿海地区和能源、资源比较匮乏的地区原则上禁止新建电石生产项目。对现有电石生产企业,各级政府部门要引导和促进当地电石企业的联合重组,集中建设和经营,统筹建设排放处理和资源综合利用设施,延长产业链,发展循环经济。支持大型PVC 生产企业通过兼并改造的方式,在有资源优势的中西部地区建立大型电石生产基地,进行规模化、集约化生产,提高企业的生产管理水平。
3)《关于完善差别电价政策的意见》
2006 年9 月,国务院办公厅转发国家发改委《关于完善差别电价政策的意见》,规定对电解铝、铁合金、电石、烧碱、水泥、钢铁、黄磷、锌冶炼八个高耗能行业实行差别电价政策。自2008 年1 月1 日起,淘汰类企业的加收电价从原来的每千瓦时0.05 元调高到0.20 元,限制类企业提价标准由0.02 元调高到0.05元,同时规定各地已经实行优惠电价的要立即停止执行。差别电价的实施对于淘汰落后产能、遏制低水平重复建设、促进电石产业结构调整具有积极作用。
4) 《关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展的若干意见》
2009 年9 月26 日,由发改委、工信部、财政部、国土资源部、环境保护部等部门联合拟定的《关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展的若干意见》(以下简称“《意见》”)获国务院批准,《意见》提出对部分行业产能过剩和重复建设问题需引起高度重视,同时明确了抑制产能过剩和重复建设的政策导向以及对策措施。在煤化工领域,《意见》明确提出要严格执行煤化工产业政策,遏制传统煤化工盲目发展,今后三年停止审批单纯扩大产能的电石项目。
禁止建设不符合《电石行业准入条件(2007 年修订)》的电石项目。综合运用节能环保等标准提高准入门槛,加强清洁生产审核,实施差别电价等手段,加快淘汰落后产能。对电石实施等量替代方式,淘汰不符合准入条件的落后产能。《意见》的贯彻落实将提高行业准入门槛、促进落后产能淘汰,遏制低水平重复建设,有利于电石行业的长期健康发展。
5)产业结构调整指导目录(2011年本)及(2013修正)
根据国家发改委对颁布的自2011年6月1日起施行的《产业结构调整指导目录(2011年本)》及自2013年5月1日起施行的《国家发展改革委关于修改<产业结构调整指导目录(2011年本)>有关条款的决定》,将“电石(以大型先进工艺设备进行等量替换的除外)”列为限制类,将“单台炉容量小于12500千伏安的电石炉及开放式电石炉”列为淘汰类,以上规定的实施对于淘汰高能耗落后产能、遏制低水平重复建设、促进电石行业结构调整具有积极作用。
6)《电石行业准入条件(2014 年修订)》
2014年2月11日,工业和信息化部公布了新修订的《电石行业准入条件》,从生产企业布局、规模、工艺与装备、能源消耗和资源综合利用、环境保护、安全生产、监督与管理等方面对电石行业的进入标准进行了规定。其中明确规定:新建或改扩建电石生产装置必须采用先进的密闭式电石炉,单台炉容量不小于40,000千伏安,建设总容量(一次性建成)要大于150,000千伏安。新建或改扩建电石生产装置吨电石(折标发气量300升/公斤)电炉电耗≤3,200千瓦时,综合能耗≤1.0吨标准煤。
3、PVC行业
(1)主管部门、监管体制
PVC属于化学工业中的氯碱行业。本行业的宏观主管部门是国家发改委,国家发改委通过不定期发布《产业结构调整指导目录》,列明化工行业中鼓励、限制和淘汰类的技术和项目,对本行业的发展进行宏观调控。氯碱行业的行业协会组织为中国氯碱工业协会,此外,氯碱行业还受到工商、质检、环保、安全等部门的监督。
(2)主要法律法规及政策
1)《促进产业结构调整暂行规定》
2005 年11 月9 日,国务院发布了《关于发布实施〈促进产业结构调整暂行规定〉的规定》(国发[2005]40 号),对国家未来产业结构发展方向进行了原则性规定,标志着氯碱行业在未来几年中产业整合力度会不断加大。未来我国氯碱产业发展将呈现产业资源整合、装置大型化以及发展安全型工艺技术等趋势。
2)《关于进一步贯彻落实差别电价政策有关问题的通知》
2007 年10 月12 日,国家发改委、财政部和电监会联合发布了《关于进一步贯彻落实差别电价政策有关问题的通知》,要求各省级电网公司严格按照省级人民政府有关部门确定的企业名单,全面、及时地将差别电价政策落实到位,取消对电解铝、铁合金和氯碱企业的电价优惠政策。其中对氯碱行业的电价优惠,原则上2008 年内取消。对于聚氯乙烯行业而言,尤其是电石法工艺,原材料电石生产过程中主要的成本消耗即为电,此外聚氯乙烯生产过程中耗电量也比较大,因此优惠电价的取消将使得聚氯乙烯的生产成本有较大提高。但是,对于拥有电力资源的氯碱企业,成本优势则得到进一步强化。
3)《氯碱(烧碱、聚氯乙烯)行业准入条件》
2007 年11 月2 日,国家发改委发布了《氯碱(烧碱、聚氯乙烯)行业准入条件》,从产业布局、规模、工艺与装备、能源消耗、安全、健康、环境保护以及监督与管理等方面对氯碱行业的进入标准进行了规定,其中明确规定:新建氯碱生产企业应靠近资源、能源产地,除搬迁企业外,东部地区原则上不再新建电石法聚氯乙烯项目和与其相配套的烧碱项目。新建烧碱装置起始规模必须达到30万吨/年及以上,新建、改扩建聚氯乙烯装置起始规模必须达到30 万吨/年及以上;新建、改扩建电石法聚氯乙烯项目必须同时配套建设电石渣制水泥等电石渣综合利用装置,其电石渣制水泥装置单套生产规模必须达到2,000 吨/日及以上。鼓励新建电石法聚氯乙烯配套建设大型、密闭式电石炉生产装置,实现资源综合利用。
4)《关于鼓励利用电石渣生产水泥有关问题的通知》
2008 年4 月30 日,国家发改委发布了《关于鼓励利用电石渣生产水泥有关问题的通知》,明确规定:现有电石法聚氯乙烯生产装置配套建设的电石渣制水泥生产装置规模,不受产业政策所定规模的限制,但须达到1,000 吨/日及以上,同时鼓励规模较小的电石法聚氯乙烯企业通过与周边水泥企业或其他可消纳电石渣的企业合作,使电石渣得到充分利用;新建、改扩建电石法聚氯乙烯项目,必须同时配套建设电石渣生产水泥等电石渣综合利用装置,其电石渣生产水泥装置单套生产规模必须达到2,000 吨/日及以上;现有电石渣水泥生产线可以采用湿磨干烧生产工艺进行改造,新建电石渣水泥生产线装置必须采用新型干法水泥生产工艺;利用电石渣生产水泥的企业,经国家循环经济主管部门认定后,可享受国家资源综合利用税收优惠政策。其他与氯碱行业相关的规定还有国家对PVC、烧碱产品制订的产品质量标准和产品能耗标准等。
5)产业结构调整指导目录(2011年本)及(2013修正)
根据国家发改委对颁布的自2011年6月1日起施行的《产业结构调整指导目录(2011年本)》及自2013年5月1日起施行的《国家发展改革委关于修改<产业结构调整指导目录(2011年本)>有关条款的决定》,将“20 万吨/年以下聚乙烯、乙炔法聚氯乙烯、起始规模小于 30 万吨/年的乙烯氧氯化法聚氯乙烯”列为限制类。以上规定的实施对于淘汰高能耗落后产能、遏制低水平重复建设、促进聚氯乙烯行业结构调整具有积极作用。
二、电冶公司的主要产品的工艺流程图
(一)电冶公司主要业务情况
电冶公司主要对外销售产品包括硅铁、硅锰、电石、PVC等。电冶公司自产煤炭经洗选后将精煤对外出售,剩余的中煤、煤矸石等供自有电厂发电;电厂所产电力基本全部用于公司下游冶金、化工产业链。
目前,电冶公司在棋盘井工业园区以煤炭产业为起点、源头和基础,电力产业为核心枢纽和“发动机”,带动硅铁、硅锰、电石、PVC成为具有竞争力的终端环节。各产业之间共生耦合,已经完全实现了产业大循环和产业之间的“工业代谢”,其具体的产业链情况如下:
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1、煤炭采选
煤炭采选是电冶公司棋盘井循环经济产业链的上游业务,其开采及采购的原煤经洗选后,部分煤炭产品(中煤和煤泥)主要供给电冶公司自备电厂用于发电,剩余部分煤炭产品(精煤)外销给周边企业。
2、发电
自备电厂是电冶公司冶金与化工产业生产中的重要环节,所发电力主要输送下游产业生产使用,不受地方电网调峰限制,为下游冶金及化工业务提供低成本、稳定的能源供应,为其提供重要支撑。发电目前使用自产的中煤及外购的煤炭作为原材料,未来规划将煤炭采选中的分离出的煤矸石也用于矸石热电联产发电。
目前发电装置采取热电联供,供给生产及生活用电和蒸汽,蒸汽作为PVC等的生产汽源,作为生活供暖热源。电厂副产品有灰渣,未来规划利用灰渣提取氧化铝。
3、硅铁、硅锰生产
硅铁生产的主要原料包括是硅石、兰炭、球团矿和电极糊,硅锰生产的主要原料包括是锰矿石、兰炭、白云石和电极糊。其中兰炭为硅铁、硅锰生产中必备的还原剂,目前兰炭部分自产,部分外购。主要能源为电力,电力成本占硅铁、硅锰产品生产成本的约56%和25%。同时,电冶公司的硅铁、硅锰生产的烟气余热进行发电,减少了能量消耗。
自备电厂和周边丰富的硅石矿资源带来的能源及原材料成本优势,以及循环经济模式对生产废物、废渣的循环利用优势,使电冶公司的铁合金产品成本相对较低,具有较强的市场竞争力。
4、电石、PVC生产
氯碱化工业务的主要产品包括电石、PVC,同时产出烧碱及水泥等副产品。其中,电石是氯碱化工产业链的基础产品,生产电石的主要原料是石灰石、兰炭和电极糊,主要能源为电力,电力成本占电石生产成本的50%左右。电石通过干法乙炔生产PVC联产烧碱,过程中产生的电石渣用于生产水泥。
循环经济产业链的生产模式有效降低了购入原料和能源的成本,使电冶公司的产品具有较强竞争力。
(二)各业务生产流程
1、煤炭采选生产流程
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2、发电流程
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3、冶金生产流程
(1)硅铁生产流程
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(2)硅锰生产流程
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4、化工业务
(1)电石业务工艺流程图
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(2)PVC业务工艺流程图
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三、电冶公司的主要经营模式
(一)采购模式
1、制定采购计划和资金计划
各个子公司依据各用户单位上报的需求计划,计划员审核汇总后编制采购计划并汇总至业务总部,经业务总部物资供应部负责人审定后下达采购调度单给各个子公司采购员。子公司采购员根据计划情况安排采购工作。
各个业务总部采购部门根据年度(月度)采购计划,编制资金需求计划报电冶公司总经理批准后报送电冶公司财务部,由电冶公司财务部做总体资金预算管理。
2、市场调研与供应商选择
采购员依据各个月物资采购需求情况,通过市场调研和各种渠道的信息搜集,建立一定数量的供方档案,然后通过对生产、供应商的资质、信誉情况及产品质量的分析评价,选出合格供方并报公司经理审定后,作为各类采购实施的供应商选择名单。
通过招标采购选定的供方也列入合格供方名录。
3、采购实施
招标采购:大宗原料、燃料、重要材辅料以及常用物资、机配件要实行招标采购。针对招标物资,组织市场调研,并根据物资属性、市场环境等因素拟定招标方案,招标方案报公司总经理批准后组织招标采购工作,由物资供应部组织各用户单位组成评标委,由评委集体确定中标单位和中标价格,书面上报分管领导审核确认。
比价采购:采购数量较小的零散物资或涉及金额较小的物资要进行比价采购。比价时至少选择三家以上单位进行比质比价,特殊情况没有三家以上的比价厂家时应写出处置说明报物资供应部负责人审核。在保证质量的前提下选择最低价格实施采购,质管员、价格审核员分别对采购入库的物资质量、价格审查把关。
4、采购谈判与合同签订
采购员就所购物资与选定的供方进行谈判,达成一致后签订合同,明确双方的责任和权力,合同内容必须与双方谈妥的事项及其要求完全一致,特别是主要的交易条件都要订得明确和肯定。重大合同须经法律事务处律师审核后方可签订。
5、组织进货
各采购员负责所属业务,根据供货合同要求及时与供应商协调联络,按照规定的运输方式按时组织进货。在采购组织进货过程中有疑难或供应商做不到等原因时,必须在24小时内向计划员提出反馈意见,计划员进行及时处置。
6、采购物资验证、接收入库及相关会计记录
供应商送货到厂后,采购员应及时通知质管员进行质量查验,保管员核对数量后凭相关票据办理入库。在验收入库时要查验合格证、装箱清单、发货清单等相关票据是否齐全,确认无误审价员、库管员分别在入库单上签字。质量不符合要求或手续票据不全的物资不得入库。保管员应将当天的到货情况报计划员,以便做好信息联络及任务跟踪管理。保管员将入库单的统计联及出库单的统计联上报到物资部的专职财务会计,进行相关的会计记录。
(二)生产模式
棋盘井工业园区是电冶公司依托该地区特有的综合资源优势,在鄂尔多斯市西部棋盘井镇建成了煤炭、电力、冶金、化工循环经济工业园区。园区依托当地丰富的煤炭、石灰石资源,以资源深加工转化提升价值为主线,按照循环经济产业链模式,以煤炭、发电为基础,围绕电石、PVC、硅材料生产,综合利用“三废”(废气、废渣、废水),形成国内较为完整的“煤—电—硅铁、硅锰”、“煤-电-电石-PVC”一体化的循环经济产业链。
由于电力成本对公司主要产品的成本影响较大,而园区自备电厂自给率达100%,这为电冶公司主要产品生产提供了强有力的竞争优势。
同时水也是发电及生产主要产品的重要原料,目前电冶公司子公司西汇水务拥有年供水3000万吨的能力,为整个园区的工业生产提供了保证。
(三)销售模式
电冶公司采用直销模式销售,经过多年的市场实践,形成了一整套的销售体系和稳固的客户群体。电冶公司采取以质量和价格优势创造品牌优势的策略来吸引客户,以持续的产品服务建立长期战略合作关系,稳定客户资源。
(四)盈利模式
电冶公司盈利模式为通过自身完整的“煤—电—硅铁、硅锰”、“煤-电-电石-PVC”一体化的循环经济产业链实现盈利。
(五)结算模式
电冶公司对外销售主要为大宗物料,按照发货、确认收货、开票、回款的基本模式进行,同时为减少坏账风险,对客户进行信用等级划分,不同信用等级客商确定不同的信用额度,部分商品销售采用预收款制度。采购按照收货、验货、收票、挂账、付款模式进行。
四、电冶公司的会计政策
(一)收入确认原则和计量方法
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
电冶公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;电冶公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
电冶公司在国内市场销售产品,客户自提货物方式在货物出库后确认收入,其他方式根据合同约定交货完毕,验收后由卖方出具合同结算单或结算汇总表,待买方确认无误确认收入。
电冶公司在国际市场销售产品在出口货物通关后确认收入。
供电收入按照实际上网电量于每月底确认。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。电冶公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(二)会计政策差异及行业特殊会计处理政策
电冶公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定,以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。不存在会计政策和会计估计与同行业或同类资产之间存在差异的情况亦不存在行业特殊会计处理政策。
五、电冶公司的产能产量情况
(一)主要对外销售产品的产能、产量情况
1、2012年产能、产量情况
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2、2013年产能、产量情况
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3、2014年1-8月产能产量情况
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注*:电冶公司PVC生产线2014年正式投产。
(二)主要产品的销售价格变动情况
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注:硅锰、硅铁和电石以2012年1-3月份均价为100%,PVC2014年正式投产以2014年1-3月均价为100%
(三)主要产品消费群体和客户情况
1、2012年前五名客户的营业收入情况
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注:同一控制下的客户合并计算
2、2013年前五名客户的营业收入情况
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注:同一控制下的客户合并计算
3、2014年1-8月前五名客户的营业收入情况
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注:同一控制下的客户合并计算
最近两年及一期,电冶公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员,其他主要关联方或持有拟购买资产5%以上股份的股东不持有电冶公司上述报告期内各期前五大客户的权益。
六、电冶公司主要产品的原材料供应情况
(一)主要原材料及其供应情况
单位:万元
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(二)主要原材料的购买价格变动趋势
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注:主要原材料价格以2012年1-3月均价为100%
(三)主要能源及原材料供应商情况
1、2012年前五大能源及原材料供应商情况
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注:同一控制下的供应商合并计算
2、2013年前五大能源及原材料供应商情况
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注:同一控制下的供应商合并计算
3、2014年1-8月前五大能源及原材料供应商情况
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注:同一控制下的供应商合并计算
除鄂尔多斯双欣电力有限公司为电冶公司间接持股45%的联营企业外,最近两年及一期,电冶公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员,其他主要关联方或持有拟购买资产5%以上股份的股东不持有电冶公司上述报告期内各期前五大供应商的权益。
七、投资收益占净利润的比例情况
单位:万元
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八、电冶公司环境保护及安全生产情况
鄂托克旗安全生产监督管理局于2014年12月15日出具《证明》:电冶公司自2003年成立以来,能够遵守国家和地方安全法律法规,未发生过生产安全责任事故。
鄂托克旗环境保护局于2014年12月15日出具《证明》:电冶公司自2003年成立以来,未发生过环保违法违规行为。
九、电冶公司主要产品的质量控制情况
(一)质量控制标准
电冶公司制定了严格的产品质量控制标准,具体如下:
1、硅铁质量控制标准
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2、硅锰质量控制标准
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3、电石质量控制标准
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4、PVC质量控制标准
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(二)质量控制措施
为了使质量体系正常有序运行,电冶公司各个业务总部分别成立专门的质量管理机构,质量管理委员会。质量管理委员会由业务总部总裁任主任,副总裁及各单位第一负责人为委员会成员,下设日常管理机构质量管理办公室。监督、检查质量体系的运作过程,使各单位的质量管理进一步规范化、制度化。
(1).管理办公室主要职责:
负责制定质量管理中长期发展规划与质量管理计划,审定质量考核指标,制定和完善质量管理办法,监督检查质量管理措施的执行情况,考核质量指标完成情况并予以奖罚,协同有关部门研究解决质量管理工作中存在的问题。由质量管理办公室人员负责集团所属各生产单位的日常质量管理工作。
(2).各生产单位职责:
各生产单位成立由第一负责人担任组长的质量管理小组,负责本单位的质量管理工作。质量管理小组主要职责:
1)建立和建全本单位的质量管理制度;
2)根据质量管理制度具体落实责任,使管理制度能够有效的发挥作用;
3)随时监督、检查本单位的质量状况,使质量事故得到有效的预防;
4)发生质量事故及时汇报,做到早发现、早解决。并积极配合相关部门进行调查分析。
十、电冶公司主要产品生产技术所处的阶段
目前电冶公司的主要产品,硅铁、硅锰、电石、PVC均处于大批量生产阶段。
第五节 发行股份情况
一、发行股份的价格、定价原则及合理性分析
(一)发行股份购买资产
本次发行股份的定价基准日为董事会决议公告日即2014年11月6日。董事会就发行股份购买资产作出决议公告日前20个交易日、60个交易日以及120个交易日的公司股票交易均价如下:
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交易均价的计算公式为:“董事会决议公告日前若干个交易日公司股票交易均价=决议公告日前若干个交易日公司股票交易总额/决议公告日前若干个交易日公司股票交易总量”。
本次发行股份拟采取董事会决议公告日前20个交易日均价作为市场参考价,并以市场参考价直接作为发行股份购买资产的股份发行价格,系上市公司与交易对方协商结果,较市场参考价的90%溢价11%,更有利于保护中小投资者利益。
本次发行股份购买资产的发行价格为董事会决议公告日前20个交易日股票交易均价扣除停牌期间派息,即7.78元/股。
(二)配套融资
本次配套融资的发行价格不低于董事会决议公告日前20个交易日股票交易均价的90%,扣除停牌期间派息,即发行价格不低于6.99元/股。
配套融资的发行价格依据现行非公开发行规则制定,符合规定要求。
二、发行股份的种类、每股面值
发行股票种类为人民币普通股(A股),每股面值为人民币1.00元。
三、发行股份的数量、占发行后总股本的比例
(一)发行股份购买资产
上市公司拟向投资控股集团发行A 股股票251,307,982股。
本次重组完成后配套融资前,上市公司总股本从重组前的10.32亿股增至1,283,307,982股。向投资控股集团发行股份数占重组后总股本的19.58%。
在定价基准日至发行日期间,若公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为,发行价格将作相应调整,发行股数也随之进行调整。
(二)配套融资
本次非公开发行股份募集配套资金总额不超过65,172.00万元,不超过本次重组交易总金额的25%。
配套融资完成后,按上限计算,上市公司总股本从重组前的10.32亿股增至13.77亿股,配套融资发行股份数占发行完成后总股本的6.77%。
在定价基准日至发行日期间,若公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为,发行价格将作相应调整,发行股数也随之进行调整。
四、本次发行股票锁定期安排
本次交易中,投资控股集团以资产认购取得的上市公司股份自该等股份发行结束之日起36个月内不得转让,本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20 个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的,投资控股集团持有上市公司股票的锁定期自动延长6个月。如本次交易涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在调查结论明确以前,不转让在上市公司拥有权益的股份。
公司向其他特定投资者募集配套资金所发行股份自该等股份发行结束之日起12个月内不得转让,在此之后按照中国证监会和上交所的有关规定执行。
五、上市公司发行股份前后主要财务数据
不考虑配套融资情况下,发行股份前后主要财务数据变化如下
■
注:上市公司实际数取自立信会计师出具的上市公司2013年度审计报告“信会师报字[2014]第710047号”,上市公司备考数取自立信会计师出具的审阅报告“信会师报字[2014]第711274号”
六、本次发行股份前后上市公司的股权结构
本次发行股份购买资产前后(不考虑配套融资),上市公司股权结构如下:
■
第六节 财务会计信息
一、交易标的两年一期的财务报表
(一)电冶公司两年一期合并资产负债表(经审计)
单位:元
■
(二)电冶公司两年一期合并利润表(经审计)
单位:元
■
(三)电冶公司两年一期合并现金流量表(经审计)
单位:元
■
二、本次交易模拟实施后上市公司备考财务资料
(一)最近一年一期备考合并资产负债表
单位:元
■
(二)最近一年一期备考合并利润表
单位:元
■
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
2014年12月25日
序号 | 公司名称 | 注册资本(元) | 直接持股比例(%) | 成立时间 | 注册地 | 经营范围 |
1 | 内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司 | 800,000,000 | 100 | 2006年6月29日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井镇工业园区 | 铁合金产品冶炼、加工、销售及进出口贸易 |
2 | 内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司 | 700,000,000 | 100 | 2006年6月29日 | 鄂托克旗棋盘井镇工业园区 | 许可经营项目:火力发电;供变电、供汽及其相关物资采购、供应;污水处理、加工。 |
3 | 内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司 | 500,000,000 | 100 | 2006年6月29日 | 内蒙古自治区鄂托克旗棋盘井镇工业园区 | 煤炭生产、销售;焦炭、矸石、粉煤灰销售 |
4 | 鄂尔多斯置业有限责任公司 | 500,000,000 | 100 | 2006年6月30日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井工业园区 | 许可经营项目:无一般经营项目:物业管理咨询服务;非金属及制品、金属及建材的采购供应;机械设备、五金交电及电子产品的采购供应;文具用品、家具、润滑油采购、供应、机械零部件加工及设备维修。 |
5 | 内蒙古鄂尔多斯物流有限公司 | 30,000,000 | 100 | 2010年7月2日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市棋盘井镇棋盘井工业园区电冶大厦 | 许可经营项目:仓储理货;信息服务、货物运输、货运配载、危险货物运输。一般经营项目:装卸、搬运服务 |
6 | 内蒙古鄂尔多斯循环经济技术研发有限公司 | 10,000,000 | 100 | 2010年9月1日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市棋盘井镇工业园区电冶大厦 | 许可经营项目:一般经营项目:研究、开发循环经济、节能减排、综合利用、清洁生产、高新技术项目领域的技术、产品、应用系统及实验发展;提供技术转让、技术咨询、技术服务;白炭黑、氧化铝及其铝产品的开发、生产和销售 |
7 | 鄂尔多斯市联峰矿业有限责任公司 | 32,750,000 | 80 | 2006年9月20日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井镇骆驼山矿区文强采石厂南500米处 | 白灰生产、销售;建筑材料、化工产品(不含危险品)、机械设备及其配件销售;机械设备租赁;制灰用石灰岩露天开采、加工、销售(采矿许可证有效期至2010年12月11日) |
8 | 鄂托克旗祥屹矿业有限责任公司* | 39,500,000 | 75 | 2012年5月9日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市棋盘井镇工业园区西苑家园A4-8-3-10号商铺 | 许可经营项目:石灰石开采、加工、销售。 一般经营项目:无 |
9 | 鄂尔多斯久科环保工程有限公司 | 10,000,000 | 70 | 2014年5月4日 | 内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井镇鄂尔多斯电冶大厦3楼西1号 | 许可经营项目:环保工程建设及运营管理;生活污水、工业废水及固体废弃物处理;废气污染治理;中水回用。一般经营项目:无(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。) |
10 | 榆林华龙盐化科技有限责任公司 | 100,000,000 | 55 | 2006年7月7日 | 陕西榆林米脂县龙镇镇张家湾村 | 工业盐生产销售,盐化新产品研发生产销售(不含食盐、危险化学品);工业盐项目、盐矿基础工程建设;商业街开发、土地平整、房屋拆迁与维修、房地产开发、物业管理(凭专项资质证经营);软件开发、投资与资产管理及咨询服务;营销服务、酒店管理;房屋出租;计算机及软件、办公自动化设备销售 |
11 | 鄂托克旗兴业化工有限责任公司 | 58,500,000 | 55 | 2003年11月25日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井高载能工业园区新华结晶硅公司东侧 | 石料、白灰生产、销售 |
12 | 鄂托克旗国泰矿业有限责任公司 | 33,000,000 | 55 | 2009年4月24日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市棋盘井镇尔格图嘎查牧民阿腾其劳草场 | 石灰岩开采、销售。(采矿许可证有效期限至2040年12月28日) |
13 | 内蒙古鄂尔多斯EJM锰合金有限公司 | 30,000,000美元 | 51 | 2005年4月8日 | 内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井镇 | 生产、销售锰硅合金;高碳锰铁及硅铁产品 |
14 | 鄂尔多斯市西金微硅粉有限责任公司 | 90,000,000 | 50 | 2006年8月25日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井工业园区 | 许可经营项目:无一般经营项目:生产销售微硅粉产品 |
15 | 鄂尔多斯市同源化工有限责任公司 | 60,000,000 | 46 | 2004年11月26日 | 内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗棋盘井工业园区电力冶金有限责任公司西2公里处 | 电石产品生产、销售 |
2014年8月31日/2014年1-8月 | 2013年12月31日/2013年度 | 2012年12月31日/2012年度 | |
资产总计 | 10,780,806,672.13 | 9,206,531,441.73 | 5,502,534,259.57 |
负债总计 | 9,260,401,763.00 | 8,224,947,520.95 | 4,591,571,482.86 |
所有者权益合计 | 1,520,404,909.13 | 981,583,920.78 | 910,962,776.71 |
营业收入 | 2,559,879,897.85 | 3,714,326,638.11 | 3,561,230,016.30 |
营业利润 | 608,195,370.85 | 800,080,707.28 | 664,639,355.63 |
利润总额 | 619,583,722.27 | 803,362,563.68 | 664,085,881.12 |
净利润 | 538,820,988.35 | 694,192,149.16 | 579,207,464.74 |
产品名称 | 产品用途及应用领域 |
硅铁 | 作为脱氧剂和脱硫剂,在炼钢过程中脱除钢水中的氧和硫;作为合金添加剂改善钢的性能;作为孕育剂改善铸件的结晶组织;作为冶炼金属镁的还原剂 |
硅锰 | 作为炼钢中的复合脱氧剂,还可作为生产中、低碳锰铁和电硅热法生产金属锰的还原剂 |
电石 | 化学名称为碳化钙(CaC2),作为基础能源化工原料被应用于有机合成领域,是电石法PVC 的主要原料;同时还可用于金属切割与焊接、钢铁脱硫等 |
PVC | 即聚氯乙烯,是重要的有机合成材料,具有良好的物理特性和化学特性,主要用于建材、包装、电子电气、家具装饰、日用百货等,PVC用作生产PVC型材、管材、薄膜,日用百货,用途很多 |
主要产品名称 | 年产能(万吨) | 产量(万吨) | 产能利用率 | |
硅铁 | 80 | 69.23 | 86.54% | |
硅锰 | 22.5 | 20.08 | 89.24% | |
电石 | 130 | 126.4 | 97.23% |
主要产品名称 | 年产能(万吨) | 产量(万吨) | 产能利用率 | |
硅铁 | 109 | 102.11 | 93.68% | |
硅锰 | 25 | 23.17 | 92.68% | |
电石 | 130 | 126.4 | 97.23% |
主要产品名称 | 年产能(万吨) | 产量(万吨) | 产能利用率 | |
硅铁 | 109 | 72.51 | 99.78% | |
硅锰 | 25 | 15.64 | 93.84% | |
电石 | 130 | 72.39 | 83.53% | |
PVC* | 40 | 23.6 | 88.50% |
项目 | 营业收入(元) | 占营业收入的比例(%) |
1、天津渤天化工有限责任公司 | 553,221,505.30 | 5.09 |
2、昊华宇航化工有限责任公司 | 515,810,987.23 | 4.75 |
3、陕西北元化工有限公司 | 407,350,493.85 | 3.75 |
4、山东东岳化工有限公司 | 307,541,844.01 | 2.83 |
5、德州实华化工有限公司 | 248,436,733.02 | 2.29 |
合计 | 2,032,361,563.41 | 18.71 |
项目 | 营业收入(元) | 占营业收入的比例(%) |
1、昊华宇航化工有限责任公司 | 433,742,735.92 | 3.92 |
2、天津渤天化工有限责任公司 | 386,082,393.85 | 3.49 |
3、山东东岳化工有限公司 | 361,225,612.53 | 3.27 |
4、鄂托克旗红缨煤焦化有限责任公司 | 304,347,760.39 | 2.75 |
5、山西太钢不锈钢股份有限公司 | 303,325,118.24 | 2.74 |
合计 | 1,788,723,620.93 | 16.17 |
项目 | 营业收入(元) | 占营业收入的比例(%) |
1、山西太钢不锈钢股份有限公司 | 386,682,839.96 | 3.91 |
2、山东东岳化工有限公司 | 211,891,934.23 | 2.14 |
3、青海物通(集团)实业有限公司 | 201,666,493.05 | 2.04 |
4、河北钢铁股份有限公司 | 174,293,390.61 | 1.76 |
5、湖北立春物资开发有限公司 | 171,536,984.44 | 1.73 |
合计 | 1,146,071,642.29 | 11.58 |
2014年1-8月 | 2013年 | 2012年 | ||||
采购金额 | 占营业成本比重 | 采购金额 | 占营业成本比重 | 采购金额 | 占营业成本比重 | |
电煤 | 80,836.50 | 13.06% | 96,996.44 | 11.75% | 115,742.28 | 14.08% |
硅铁兰炭 | 43,226.07 | 6.98% | 64,332.76 | 7.79% | 60,166.99 | 7.32% |
球团矿 | 16,970.02 | 2.74% | 26,237.67 | 3.18% | 20,506.07 | 2.49% |
硅锰兰炭 | 5,958.49 | 0.96% | 10,732.94 | 1.30% | 11,400.81 | 1.39% |
进口锰矿 | 38,066.74 | 6.15% | 61,746.28 | 7.48% | 48,062.98 | 5.85% |
化工兰炭 | 38,718.65 | 6.26% | 74,389.56 | 9.01% | 86,372.90 | 10.51% |
供应商名称 | 金额 | 采购金额占营业成本的比例(%) |
鄂尔多斯双欣电力有限责任公司 | 494,429,990.79 | 6.02% |
陕西煤业化工集团神木能源发展有限公司 | 296,542,419.02 | 3.61% |
乌海市顺天诚商贸有限责任公司 | 220,660,841.52 | 2.68% |
神木县恒升煤化工有限责任公司 | 165,463,713.57 | 2.01% |
陕西恒源煤电集团焦化有限公司 | 133,208,802.32 | 1.62% |
供应商名称 | 金额 | 采购金额占营业成本的比例(%) |
神木县恒升煤化工有限责任公司 | 508,800,907.35 | 6.16% |
鄂尔多斯双欣电力有限责任公司 | 471,149,945.38 | 5.71% |
神木县祥荣机制兰炭有限公司 | 209,392,366.91 | 2.54% |
乌海市顺天诚商贸有限责任公司 | 148,810,827.78 | 1.80% |
神木县顺德煤化工有限公司 | 133,307,248.63 | 1.61% |
供应商名称 | 金额 | 采购金额占营业成本的比例(%) |
鄂尔多斯双欣电力有限公司 | 278,695,014.41 | 4.50% |
神木县祥荣机制兰炭有限公司 | 59,350,277.84 | 0.96% |
神木县恒升煤化工有限责任公司 | 56,643,687.88 | 0.92% |
乌海市顺天诚商贸有限责任公司 | 51,021,182.10 | 0.82% |
陕西煤业化工集团神木能源发展有限公司 | 48,857,052.80 | 0.79% |
2014年1-8月 | 2013年度 | 2012年度 | |
合并财务报表范围以外的投资收益 | 1,603.34 | 483.58 | -2,845.47 |
净利润 | 73,992.06 | 130,582.09 | 100,258.44 |
占比 | 2.17% | 0.37% | -2.84% |
名称 | 牌号 | 化学成分(%) | |||
Si含量大于等于 | Al | Ca | Ti | ||
≤ | |||||
普通硅铁 | FeSi75AI2.0 | 75 | 2 | 1 | - |
FeSi72AI2.0 | 72 | 2 | - | - | |
FeSi75AI1.5 | 75 | 1.5 | 1 | - | |
FeSi72AI1.5 | 72 | 1.5 | 1 | - | |
精炼硅铁 | FeSi75AI0.50 | 75 | 0.5 | 0.2 | - |
FeSi72AI0.50 | 72 | 0.5 | 0.5 | - | |
FeSi75AI1.0 | 75 | 1 | 1 | - | |
FeSi72AI1.0 | 72 | 1 | 1 | - | |
高纯硅铁 | FeSi75Ti0.015-A | 75 | 0.03 | 0.03 | 0.015 |
FeSi75Ti0.015-B | 75 | 0.1 | 0.1 | 0.015 |
名称 | 牌号 | 化学成分(%) ≥ | |
Mn | Si | ||
硅锰 | FeMn68Si18 | 65 | 17 |
指标名称 | 优等品 | 一等品 | 合格品 |
发气量(L/Kg) | ≥300 | ≥280 | ≥260 |
PH3含量(%) | ≤0.06 | ≤0.08 | ≤0.08 |
H2S含量(%) | ≤0.10 | ≤0.10 | ≤0.10 |
序号 | 型号 | PVC-SG5 | ||||
品级 | 优等品 | 一级品 | 合格品 | |||
1 | 粘数mL/g | 118-107 | ||||
2 | 杂质粒子数,个 ≤ | 16 | 30 | 80 | ||
3 | 挥发物(包括水)的质量分数,%≤ | 0.4 | 0.4 | 0.5 | ||
4 | 表观密度,g/mL ≥ | 0.48 | 0.45 | 0.42 | ||
5 | 筛余物% | 250μm筛孔 ≤ | 2 | 2 | 8 | |
63μm ≥ | 95 | 90 | 85 | |||
6 | “鱼眼”数,个/400cm2 ≤ | 20 | 40 | 90 | ||
7 | 100g树脂的增塑剂吸收量,g≥ | 19 | 17 | - | ||
8 | 白度(1600C,10min)% ≥ | 78 | 75 | 70 | ||
9 | 水萃取液电导率,μs/cm.g ≤ | - | - | - | ||
10 | 残留氯乙烯单体含量,μg/g≤ | 5 | 10 | 30 | ||
执行标准:GB/T5761-2006 | 外观颜色:白色粉末 |
20日 | 60日 | 120日 | |
前x个交易日均价 | 7.90 | 7.92 | 8.22 |
均价的90% | 7.11 | 7.12 | 7.39 |
均价派息后 | 7.78 | 7.80 | 8.10 |
均价90%派息后 | 6.99 | 7.00 | 7.27 |
上市公司实际数 | 上市公司备考数 | 变化 | |
2013年度 | 2013年度 | 2013年度 | |
每股收益(元/股) | 0.71 | 0.71 | 小于0.01 |
每股净资产(元/股) | 6.43 | 6.59 | 0.16 |
本次交易前 | 本次交易后(不考虑配套融资) | |||
股东名称 | 持股数(亿股) | 持股比例(%) | 持股数(亿股) | 持股比例(%) |
羊绒集团 | 4.20 | 40.70% | 4.20 | 32.73% |
鄂尔多斯香港 | 0.58 | 5.63% | 0.58 | 4.53% |
投资控股集团 | 0.00 | 0.00% | 2.51 | 19.58% |
其他股东 | 5.54 | 53.67% | 5.54 | 43.16% |
总股本 | 10.32 | 100.00% | 12.83 | 100.00% |
资 产 | 2014 年8月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,001,370,936.77 | 1,182,889,939.25 | 890,391,385.66 |
应收票据 | 2,330,918,484.86 | 2,506,587,523.73 | 1,054,876,528.79 |
应收账款 | 1,630,968,825.71 | 978,762,821.16 | 1,058,246,293.34 |
预付款项 | 350,010,560.11 | 274,484,135.67 | 1,051,194,460.21 |
应收股利 | 90,000,000.00 | 35,000,000.00 | |
其他应收款 | 3,833,050,702.35 | 3,497,185,854.44 | 3,088,843,734.10 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,889,450,223.08 | 2,112,914,764.49 | 1,907,146,526.37 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 297,128,216.50 | 220,000,000.00 | |
流动资产合计 | 11,422,897,949.38 | 10,587,825,038.74 | 9,270,698,928.47 |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 1,435,361,250.00 | 1,698,920,000.00 | 181,720,000.00 |
长期股权投资 | 673,293,303.24 | 590,247,035.49 | 802,289,007.34 |
固定资产 | 14,420,396,792.35 | 13,899,446,118.67 | 8,987,479,468.56 |
在建工程 | 2,997,110,136.02 | 2,479,598,412.54 | 4,386,357,004.71 |
工程物资 | 2,395,912.50 | 218,237,169.61 | 48,172,666.47 |
无形资产 | 708,126,680.19 | 675,630,570.05 | 598,446,450.24 |
商誉 | 2,659,777.09 | 2,659,777.09 | 1,024,109.44 |
长期待摊费用 | 93,549,644.72 | 98,349,644.72 | 105,549,644.72 |
递延所得税资产 | 51,965,259.51 | 35,227,937.50 | 50,806,183.45 |
非流动资产合计 | 20,384,858,755.62 | 19,698,316,665.67 | 15,161,844,534.93 |
资产总计 | 31,807,756,705.00 | 30,286,141,704.41 | 24,432,543,463.40 |
负债和股东权益 | 2014 年8月31日 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 |
流动负债: | |||
短期借款 | 5,852,000,000.00 | 4,365,000,000.00 | 2,312,500,000.00 |
应付票据 | 299,500,000.00 | ||
应付账款 | 3,029,947,287.07 | 2,872,482,737.06 | 2,950,349,221.01 |
预收款项 | 309,666,380.47 | 276,992,905.65 | 313,429,651.91 |
应付职工薪酬 | 60,521,812.25 | 28,224,804.05 | 15,853,514.96 |
应交税费 | 199,244,780.58 | -31,121,284.24 | 38,552,681.33 |
应付利息 | 385,185,848.39 | 259,295,325.22 | 118,453,874.23 |
应付股利 | |||
其他应付款 | 906,835,869.35 | 2,186,191,886.38 | 2,211,346,791.33 |
一年内到期的非流动负债 | 2,289,818,349.74 | 2,176,427,100.89 | 2,088,395,997.11 |
流动负债合计 | 13,332,720,327.85 | 12,133,493,475.01 | 10,048,881,731.88 |
长期借款 | 4,536,133,560.62 | 4,208,088,506.34 | 3,159,584,014.54 |
长期应付款 | 114,784,508.25 | 113,872,389.15 | |
递延收益 | 6,189,186.21 | 2,960,000.00 | 3,330,000.00 |
递延所得税负债 | 33,089,186.46 | 33,371,073.28 | 26,029,034.36 |
其他非流动负债 | 43,176,857.76 | 45,114,596.00 | 41,779,807.10 |
非流动负债合计 | 4,733,373,299.30 | 4,403,406,564.77 | 3,230,722,856.00 |
负债合计 | 18,066,093,627.15 | 16,536,900,039.78 | 13,279,604,587.88 |
股东权益: | |||
股本 | 8,000,000,000.00 | 8,000,000,000.00 | 6,500,000,000.00 |
资本公积 | 211,437,584.03 | 211,437,584.03 | 210,506,579.63 |
其他综合收益 | -273,484,704.75 | -64,671.54 | -26,186.47 |
专项储备 | 126,454,778.31 | 135,260,369.05 | 132,303,050.71 |
盈余公积 | 638,789,666.53 | 638,789,666.53 | 532,605,272.90 |
未分配利润 | 4,491,402,999.09 | 4,220,602,858.54 | 3,494,573,812.81 |
归属于母公司所有者权益合计 | 13,194,600,323.21 | 13,206,025,806.61 | 10,869,962,529.58 |
少数股东权益 | 547,062,754.64 | 543,215,858.02 | 282,976,345.94 |
股东权益合计 | 13,741,663,077.85 | 13,749,241,664.63 | 11,152,938,875.52 |
负债和股东权益总计 | 31,807,756,705.00 | 30,286,141,704.41 | 24,432,543,463.40 |
项 目 | 2014年1-8月 | 2013年度 | 2012年度 |
一、营业总收入 | 8,519,561,905.18 | 11,055,839,937.78 | 10,867,493,611.73 |
其中:营业收入 | 8,519,561,905.18 | 11,055,839,937.78 | 10,867,493,611.73 |
二、营业总成本 | 7,822,995,264.15 | 9,861,676,348.77 | 9,815,236,736.49 |
其中:营业成本 | 6,188,647,055.15 | 8,255,325,362.05 | 8,219,602,477.51 |
营业税金及附加 | 212,622,407.23 | 268,226,721.97 | 268,768,432.98 |
销售费用 | 527,723,662.37 | 513,342,936.68 | 478,024,412.91 |
管理费用 | 343,424,250.06 | 450,376,021.50 | 417,223,363.08 |
财务费用 | 545,469,158.39 | 351,876,173.98 | 419,806,338.96 |
资产减值损失 | 5,108,730.95 | 22,529,132.59 | 11,811,711.05 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 16,033,430.86 | 4,835,796.92 | -28,454,720.95 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 16,033,430.86 | -7,626,297.36 | -31,865,105.44 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 712,600,071.89 | 1,198,999,385.93 | 1,023,802,154.29 |
加:营业外收入 | 153,511,702.76 | 344,373,650.64 | 191,463,593.49 |
其中:非流动资产处置利得 | 280,291.24 | 2,755,371.80 | 2,151,968.38 |
减:营业外支出 | 9,008,522.32 | 23,723,066.90 | 8,239,705.10 |
其中:非流动资产处置损失 | 303,141.62 | 8,032,217.60 | 1,027,048.76 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 857,103,252.33 | 1,519,649,969.67 | 1,207,026,042.68 |
减:所得税费用 | 117,182,640.99 | 213,829,057.20 | 204,441,690.71 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 739,920,611.34 | 1,305,820,912.47 | 1,002,584,351.97 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | |||
归属于母公司所有者的净利润 | 744,969,911.91 | 1,312,624,636.20 | 1,010,068,369.05 |
少数股东损益 | -5,049,300.57 | -6,803,723.73 | -7,484,017.08 |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
可供出售金融资产公允价值变动损益 | -273,558,750.00 | ||
外币财务报表折算差额 | 138,716.79 | -38,485.07 | -1,421.45 |
七、综合收益总额 | 466,500,578.13 | 1,305,782,427.40 | 1,002,582,930.52 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 471,549,878.70 | 1,312,586,151.13 | 1,010,066,947.60 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -5,049,300.57 | -6,803,723.73 | -7,484,017.08 |
项 目 | 2014年1-8月 | 2013年度 | 2012年度 |
一、经营活动产生的现金流量 | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,234,755,261.48 | 11,438,237,226.80 | 12,858,927,645.39 |
收到的税费返还 | 7,240,517.52 | 5,628,271.42 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 277,206,221.79 | 680,951,703.77 | 409,191,600.99 |
经营活动现金流入小计 | 10,519,202,000.79 | 12,124,817,201.99 | 13,268,119,246.38 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,257,332,259.57 | 7,917,312,757.90 | 7,052,601,205.97 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 625,231,794.44 | 688,230,508.46 | 670,865,851.02 |
支付的各项税费 | 746,413,835.64 | 1,383,453,501.86 | 1,478,836,414.70 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 848,046,839.22 | 558,898,269.39 | 870,922,045.71 |
经营活动现金流出小计 | 8,477,024,728.87 | 10,547,895,037.61 | 10,073,225,517.40 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,042,177,271.92 | 1,576,922,164.38 | 3,194,893,728.98 |
二、投资活动产生的现金流量 | |||
收回投资收到的现金 | 113,334,416.59 | 2,483,142,278.68 | 45,000,000.00 |
取得投资收益所收到的现金 | 35,000,000.00 | 118,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 162,213.01 | 294,705.55 | 1,920,550.96 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 23,379,094.89 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 11,502,853.07 | 302,657,234.55 | 15,222,150.00 |
投资活动现金流入小计 | 159,999,482.67 | 2,927,473,313.67 | 62,142,700.96 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,510,980,157.63 | 2,001,742,422.81 | 2,558,436,310.16 |
投资支付的现金 | 967,696,836.75 | 2,260,000,000.00 | 250,437,500.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,055,522,562.29 | 12,729,794.88 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 30,864,050.00 | 643,732,768.00 | 28,729,921.04 |
投资活动现金流出小计 | 2,509,541,044.38 | 5,960,997,753.10 | 2,850,333,526.08 |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,349,541,561.71 | -3,033,524,439.43 | -2,788,190,825.12 |
三、筹资活动产生的现金流量 | |||
吸收投资收到的现金 | 3,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 1,500,000,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,000,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 6,435,500,000.00 | 10,114,094,080.80 | 5,473,385,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,120,221,300.00 | 2,078,000,000.00 | 2,271,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 8,558,721,300.00 | 13,692,094,080.80 | 9,244,385,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 4,507,063,696.87 | 7,570,777,621.55 | 7,391,309,242.62 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 937,319,828.90 | 1,115,829,251.50 | 1,218,478,132.70 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 39,110.35 | 3,400,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,537,506,393.34 | 3,076,980,000.00 | 1,110,515,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 8,981,889,919.11 | 11,763,586,873.05 | 9,720,302,375.32 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -423,168,619.11 | 1,928,507,207.75 | -475,917,375.32 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -268,315.01 | -4,204,925.70 | -6,459,828.29 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -730,801,223.91 | 467,700,007.00 | -75,674,299.75 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,180,291,392.66 | 712,591,385.66 | 788,265,685.41 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 449,490,168.75 | 1,180,291,392.66 | 712,591,385.66 |
资 产 | 2014 年8月31日 | 2013年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,561,962,368.34 | 1,913,732,216.92 |
应收票据 | 2,348,954,799.77 | 2,588,097,191.33 |
应收账款 | 1,864,101,079.73 | 1,254,682,940.12 |
预付款项 | 614,726,527.07 | 882,921,498.50 |
应收股利 | 90,000,000.00 | 35,000,000.00 |
其他应收款 | 3,601,851,653.00 | 3,376,795,283.48 |
存货 | 4,214,062,761.57 | 4,089,923,221.53 |
其他流动资产 | 595,486,923.32 | 242,550,000.00 |
流动资产合计 | 14,891,146,112.80 | 14,383,702,351.88 |
非流动资产: | ||
可供出售金融资产 | 1,502,817,692.00 | 1,766,376,442.00 |
长期股权投资 | 2,164,952,250.20 | 1,577,648,458.35 |
投资性房地产 | 243,995,147.01 | 122,586,287.19 |
固定资产 | 17,954,026,685.68 | 17,022,673,621.97 |
在建工程 | 3,971,231,051.83 | 3,778,271,490.73 |
工程物资 | 20,643,626.71 | 236,549,368.75 |
无形资产 | 808,449,863.85 | 783,911,719.21 |
商誉 | 18,779,630.33 | 18,779,630.33 |
长期待摊费用 | 113,756,771.50 | 113,107,818.82 |
递延所得税资产 | 86,934,942.55 | 61,435,077.81 |
非流动资产合计 | 26,885,587,661.66 | 25,481,339,915.16 |
资产总计 | 41,776,733,774.46 | 39,865,042,267.04 |
负债和股东权益 | 2014 年8月31日 | 2013年12月31日 |
流动负债: | ||
短期借款 | 9,671,000,000.00 | 8,103,000,000.00 |
应付票据 | 299,500,000.00 | |
应付账款 | 3,739,088,170.13 | 3,185,466,980.52 |
预收款项 | 468,391,295.61 | 482,399,150.87 |
应付职工薪酬 | 80,207,153.92 | 72,981,151.04 |
应交税费 | 210,812,085.29 | -212,883,451.52 |
应付利息 | 308,866,970.52 | 87,702,296.88 |
应付股利 | 2,137,389.52 | 1,465,219.08 |
其他应付款 | 1,629,902,861.99 | 2,138,181,601.25 |
一年内到期的非流动负债 | 3,366,418,349.74 | 3,158,427,100.89 |
流动负债合计 | 19,776,324,276.72 | 17,016,740,049.01 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 5,253,078,560.62 | 5,798,633,506.34 |
应付债券 | 3,969,204,147.63 | 4,044,333,391.21 |
长期应付款 | 114,784,508.25 | 113,872,389.15 |
递延收益 | 7,345,991.61 | 4,392,983.85 |
递延所得税负债 | 33,089,186.46 | 33,371,073.28 |
其他非流动负债 | 43,176,857.76 | 45,114,596.00 |
非流动负债合计 | 9,420,679,252.33 | 10,039,717,939.83 |
负债合计 | 29,197,003,529.05 | 27,056,457,988.84 |
股东权益: | ||
股本 | 1,283,307,982.00 | 1,283,307,982.00 |
资本公积 | 2,134,409,419.21 | 2,185,364,256.24 |
其他综合收益 | -198,782,857.33 | 468,344.16 |
专项储备 | 92,564,897.73 | 99,010,590.14 |
盈余公积 | 478,112,940.49 | 491,758,609.34 |
未分配利润 | 4,605,682,781.25 | 4,395,411,904.22 |
归属于母公司所有者权益合计 | 8,395,295,163.35 | 8,455,321,686.1 |
少数股东权益 | 4,184,435,082.06 | 4,353,262,592.10 |
股东权益合计 | 12,579,730,245.41 | 12,808,584,278.20 |
负债和股东权益总计 | 41,776,733,774.46 | 39,865,042,267.04 |
项 目 | 2014年1-8月 | 2013年度 |
一、营业总收入 | 9,896,131,197.31 | 13,960,794,672.29 |
其中:营业收入 | 9,896,131,197.31 | 13,960,794,672.29 |
二、营业总成本 | 9,558,711,796.02 | 13,076,555,917.89 |
其中:营业成本 | 6,930,285,216.05 | 9,891,360,763.40 |
营业税金及附加 | 237,446,349.81 | 305,567,031.16 |
销售费用 | 699,448,691.34 | 819,029,413.42 |
管理费用 | 708,452,953.64 | 998,149,015.59 |
财务费用 | 977,015,224.52 | 899,493,280.60 |
资产减值损失 | 6,063,360.66 | 162,956,413.72 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | 91,096,628.33 | 193,182,168.41 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 69,398,692.14 | 157,747,607.03 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 428,516,029.62 | 1,077,420,922.81 |
加:营业外收入 | 162,773,064.18 | 355,470,946.25 |
其中:非流动资产处置利得 | 894,930.03 | 3,404,049.99 |
减:营业外支出 | 10,919,231.39 | 26,231,105.56 |
其中:非流动资产处置损失 | 1,489,111.81 | 9,078,843.92 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 580,369,862.41 | 1,406,660,763.50 |
减:所得税费用 | 115,229,800.14 | 272,819,726.69 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 465,140,062.27 | 1,133,841,036.81 |
归属于母公司所有者的净利润 | 320,465,208.18 | 915,134,651.51 |
少数股东损益 | 144,674,854.09 | 218,706,385.30 |
六、其他综合收益的税后净额 | -272,592,441.9 | 451,012.19 |
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -199,251,201.49 | 492,592.69 |
1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 892,262.82 | 515,683.73 |
2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | -200,245,005.00 | |
3. 外币财务报表折算差额 | 101,540.69 | -23,091.04 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -73,341,240.44 | -41,580.50 |
七、综合收益总额 | 192,547,620.34 | 1,134,292,049.00 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 121,214,006.69 | 915,627,244.20 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 71,333,613.65 | 218,664,804.80 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.25 | 0.71 |
(二)稀释每股收益 | 0.25 | 0.71 |