证券代码:601012 证券简称:隆基股份 公告编号:临2015-012号
西安隆基硅材料股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，西安隆基硅材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至2014年12月31日止前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]346号文核准，本公司于中国境内首次公开发行A股，并于发行完成后向上海证券交易所申请上市。本公司已于2012年3月27日通过上海证券交易所发行A股7,500.00万股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人民币21.00元，收到股东认缴股款共计人民币1,575,000,000.00元，扣除发生的券商承销佣金及其他发行费用后实际净筹得募集资金人民币1,513,105,000.00元。
经中瑞岳华会计师事务所出具的中瑞岳华验字[2012]第0064号验资报告验证，上述募集资金扣除证券承销费和保荐费人民币51,400,000.00元后，余额人民币1,523,600,000.00元（含其他发行费用10,494,995.00元）已于2012年3月30日分别汇入本公司在中国民生银行股份有限公司西安分行营业部开立的1201 0142 1003 6478募集资金专户、中国建设银行股份有限公司西安高新技术产业开发区支行开立的6100 1920 9000 5254 8972募集资金专户、上海浦东发展银行股份有限公司西安桃园路支行开立的7206 0154 7000 02879募集资金专户。截至2014年12月31日止，募集资金存放在民生银行股份有限公司西安分行，具体如下：
| 户名 | 开户银行 | 存储余额（元） | 账户性质 |
| 银川隆基硅材料有限公司 | 中国民生银行西安分行营业部 | 1,907,908.00 | 活期存款 |
| 银川隆基硅材料有限公司 | 中国民生银行西安分行营业部 | 100,286,000.00 | 定期存款 |
| 无锡隆基硅材料有限公司 | 中国民生银行西安分行营业部 | 11,439,291.50 | 活期存款 |
| 总计 | 113,633,199.50 | ||
二、前次募集资金实际使用情况
1、前次募集资金使用情况对照情况
根据本公司公开发行股票A招股说明书披露的A股募集资金运用方案，“本次A股发行募集资金扣除发行费用后，将用于年产500MW单晶硅棒/片建设项目。”
截至2014年12月31日，公司募集资金使用情况如下：（单位：元）
| 项目 | 金额 | |
| 募集资金到账情况 | 募集资金总额 | 1,575,000,000.00 |
| 减：支付的发行费用 | 61,895,000.00 | |
| 小计：募集资金净额（1） | 1,513,105,000.00 | |
| 募投项目投入情况 | 募集资金投资项目实际投资总额（2） | 572,555,644.55 |
| 减：直接投入募投项目 | 496,667,979.81 | |
| 减：置换前期募集项目投入 | 24,560,000.00 | |
| 小计：募集资金投资项目尚未支付的金额（3） | 51,327,664.74 | |
| 募集资金永久补充流动资金情况（具体使用情况参见5（2）） | 募集资金永久补充流动资金总额（4）=（1）-（2）+（6） | 947,963,947.55 |
| 减：偿还银行借款 | 90,000,000.00 | |
| 减：用于自建和技术改造项目 | 817,283,947.55 | |
| 减：研发投入 | ||
| 减：补充日常流动资金 | ||
| 小计：募集资金永久补充流动资金尚未使用的金额（5） | 40,680,000.00 | |
| 募集资金临时性补充流动资金情况 | 临时性补充流动资金 | 1,050,000,000.00 |
| 减：临时性补充流动资金返还 | 1,050,000,000.00 | |
| 小计：临时性补充流动资金尚未归还金额 | 0.00 | |
| 募集资金累计利息情况 | 募集资金利息收入扣减手续费净额 | 29,040,126.86 |
| 减：永久补充流动资金（6） | 7,414,592.10 | |
| 小计：募集资金累计利息余额（7） | 21,625,534.76 | |
| 截止2014年12月31尚未使用的募集资金余额（8）=（3）+（5）+（7） | 113,633,199.50 | |
前次募集资金实际使用情况对照情况见附件1“前次募集资金使用情况对照表”。
2、前次募集资金变更情况
（1）2012年5月29日，公司2011年度股东大会审议通过了《关于募投项目实施主体和实施地点发生变动的议案》，公司拟将原募集资金投资项目中500MW单晶硅片项目的实施主体变更为无锡隆基硅材料有限公司（以下简称“无锡隆基”），实施地点变更为无锡新区，但未改变募集资金的使用方向，募投项目仍为年产500MW单晶硅棒/片建设项目，项目投资总额由137,032.00万元变更为116,646.00万元，其中银川隆基500MW单晶硅棒项目投资总额为77,605.00万元，无锡隆基500MW单晶硅片项目投资总额为39,041.00万元。
（2）2014年4月30日，公司第二届董事会2013年度董事会会议审议通过了 《关于变更银川隆基500MW募集资金投资项目的议案》，并于2014年6月10日经2013年度股东大会决议批准，鉴于公司单晶生产技术和工艺水平的改进和提升，单炉生产效率已实现大幅提升，原银川隆基500MW单晶硅棒项目中三期项目192台单晶炉已能够实现公司首次公司发行股票时承诺的500MW单晶硅棒的产能规划目标，故将该项目投资总额由77,605.00万元变更为43,537.00万元。
变更后，募集资金项目投资总额为82,578.00万元，其中银川隆基500MW单晶硅棒项目投资总额为43,537.00万元，无锡隆基500MW单晶硅片项目投资总额为39,041.00万元。
3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
金额单位：人民币万元
| 投资项目 | 项目 总投资 | 承诺募集资金投资总额 | 实际投入募集资金总额 | 差异 金额 | 差异原因 |
| 500MW单晶硅棒项目 | 43,537.00 | 43,537.00 | 39,496.77 | 4,040.23 | 注1 |
| 500MW单晶硅片项目 | 39,041.00 | 39,041.00 | 12,626.02 | 26,414.98 | 注2 |
| 合 计 | 82,578.00 | 82,578.00 | 52,122.79 | 30,455.21 |
注1：该项目已于2014年12月建设完毕，截至目前尚有4,040.23万设备款和设备质保金尚未支付。
注2：该项目已于2013年10月建设完毕，截至目前尚有1,092.54万设备款和设备质保金尚未支付。由于受市场环境影响，切片机及砂浆设备等采购价格大幅下降，同时预备费用和安装费等也产生节余，因此导致实际投入资金大幅节省。
4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况
募集资金到位之前，公司已用自筹资金预先投入该募投项目建设的资金，待公司募集资金到位后予以置换。在首次公开发行股票募集资金到位以前，公司为保障募集资金投资项目顺利进行，已使用自筹资金2,456.00万元投入年产500MW单晶硅棒/片建设项目。
中瑞岳华会计师事务所于2012年4月23日出具了中瑞岳华专审字[2012]第1394号《西安隆基硅材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》，对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了专项审核。
2012 年5 月29 日，公司2011年度股东大会审议通过了《隆基股份关于先期投入资金置换的议案》，同意公司以募集资金 2,456.00万元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
截至2014年12月31日，本公司不存在对外转让的前次募集资金投资项目。
5、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
（1）闲置募集资金的使用情况说明
①2012年8月29日，公司召开2012年第三次临时股东大会审议通过了 《关于使用闲置募集资金3亿元暂时补充流动资金的议案》，使用期限不超过6个月，该笔资金将于2013年2月28日到期。
2013年2月22日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于延期使用闲置募集资金3亿元暂时补充流动资金的议案》，将该笔资金的使用期限延长6个月，合计使用期限不超过12个月。
2013年8月15日，公司已将该资金归还至募投资金专用账户。
②2013年1月18日，公司第二届董事会2013年第一次会议审议通过了《关于使用募集资金5,000万元暂时补充流动资金的议案》，使用时间不超过12个月，该笔资金将于2014年1月18日到期。
2014年1月16日，公司已将该资金归还至募投资金专用账户。
③2013年4月16日，公司第二届董事会2013年第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，用部分闲置募集资金3.00亿元暂时补充流动资金，使用时间不超过12个月，该笔资金将于2014年4月16日到期。
2014年3月24日，公司第二届董事会2014年第四次会议审议通过了《关于使用节余募集资金的议案》，公司拟使用无锡隆基500MW募投项目节余募集资金260,638,947.55元永久性补充流动资金，对于募集资金中前次已用于临时补充流动资金部分将直接抵减，不再归还募集资金账户。该项议案已经公司2014年第一次临时股东大会审议通过。
截至2014年4月15日，公司通过使用自有资金和节余募集资金抵减的方式偿还该次补充流动资金借款。
④2013年8月6日，公司第二届董事会2013年第六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟用部分闲置募集资金3.20亿元暂时用于补充流动资金，使用时间不超过12个月，该笔资金将于2014年8月6日到期。
2014年7月14日，公司第三届董事会2014年第三次会议审议通过《关于使用节余募集资金的议案》，公司拟使用银川隆基500MW单晶硅棒募投项目投资总额变更产生的节余募集资金34,068.00万元永久补充流动资金，对于募集资金中前次已用于补充流动资金部分将直接抵减，不再归还募集资金账户。 该项议案已经公司2014年第二次临时股东大会审议通过。
截至2014年8月6日，公司通过使用自有资金和节余募集资金抵减的方式偿还该次补充流动资金借款。
⑤2014年4月14日，公司第二届董事会2014年第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟用部分闲置募集资金8,000.00万元暂时用于补充流动资金，使用时间不超过12个月，该笔资金将于2015年4月15日到期。
截至2014年8月6日，公司已通过节余募集资金抵减的方式偿还该次补充流动资金借款。
（2）募集资金永久补充流动资金的使用情况说明
2012年4月26日，公司第二届董事会2011年度董事会会议审议通过了《关于以超募资金偿还银行贷款的议案》，并于2012年5月29日经公司2011年度股东大会审议通过，决定使用超募资金9,000.00万元用于偿还银行贷款。
2012年5月30日，公司第二届董事会2012年第3次会议审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，并于2012年6月18日经公司2012年第一次临时股东大会审议通过，决定使用超募资金25,664.50万元永久性补充流动资金。
2014年3月24日，公司第二届董事会2014年第四次会议审议通过了《关于使用节余募集资金的议案》，并于2014年4月14日经公司2014年第一次临时股东大会审议通过，决定使用500MW单晶硅片建设项目节余募集资金26,063.89万元永久性补充流动资金。
2014年7月14日，公司第三届董事会2014年第三次会议审议通过了《关于使用节余募集资金的议案》，并于2014年8月1日经公司2014年第二次临时股东大会审议通过，决定使用500MW单晶硅棒建设项目节余募集资金34,068.00万元永久性补充流动资金，其中4,068.00万元尚未从募集资金账户转出用于永久补充流动资金。
截至2014年12月31日止，公司募集资金永久补充流动资金的实际使用情况如下：
金额单位：人民币万元
| 项目 | 金额 | |
| 募集资金永久补充流动资金合计 | 94,796.39 | |
| 募集资金永久补充流动资金实际使用情况 | 1、偿还银行贷款 | 9,000.00 |
| 2、用于自建和技术改造项目 | 81,728.39 | |
| 3、研发投入 | ||
| 4、补充日常流动资金 | ||
| 小计 | 90,728.39 | |
| 截至2014年12月31日募集资金永久补充流动资金尚未使用的金额 | 4,068.00 | |
其中，2012年至2014年，公司主要自建项目和技术改造项目累计现金投资金额39,235.04万元，由于上述期间公司其他融资渠道筹资金额不能满足项目资金需要，项目投资资金主要来源于募集资金永久补充流动资金，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
| 项目名称 | 总投资预算 | 项目核准、备案情况 | 2012-2014年 项目累计现金投资金额 |
| 西安航天基地单晶硅片项目 | 26,358.00 | 西航天发[2010]122号 西航天发[2011]27号 | 9,475.74 |
| 无锡年产250MW单晶硅片项目 | 30,429.00 | 备案号：3202170010012 | 471.05 |
| 银川年产2000吨单晶硅棒建设项目 | 57,907.00 | 宁银开发备案[2009]63号 | 3,006.78 |
| 同心30MWp光伏电站项目（一期） | 30,275.00 | 宁发改审发[2012]109号 宁发改审发[2012]743号 | 1,363.76 |
| 同心30MWp光伏电站项目（二期） | 30,000.00 | 宁发改备案[2014]52号 | 9,181.63 |
| 隆基天华20MWp光伏电站项目 | 24,024.00 | 宁发改审发[2013]124号 | 10,655.43 |
| 无锡300MW高效单晶硅片技术改造项目 | 20,000.00 | 备案号：3202071402794 | 5,080.65 |
| 合计 | 39,235.04 |
注：2014年度数据未经审计，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，下同。
其中，2012年至2014年，公司累计研发投入49,378.89万元，研发投入资金也主要来源于募集资金永久补充流动资金，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
| 项目 | 2012年度 | 2013年度 | 2014年度 | 合计 |
| 研发投入 | 8,374.11 | 15,603.00 | 25,401.78 | 49,378.89 |
（3）未使用完毕募集资金的情况
截至2014年12月31日，公司尚未使用完毕的前次募集资金余额为11,363.32万元（含募集资金账户累计利息2,162.55万元），占前次募集资金总额的7.21%。上述募集资金未使用完毕的主要原因是： ①截至2014年12月31日，500MW单晶硅棒建设项目和500MW单晶硅片建设项目尚有部分设备款和采购质保金有待支付；②2014年4月30日和2014年6月10日，公司第二届董事会2013年度董事会会议和2013年度股东大会分别审议通过了 《关于变更银川隆基500MW募集资金投资项目的议案》，同意公司使用银川隆基500WM单晶硅棒募投项目投资总额变更产生的节余募集资金34,068.00万元永久性补充流动资金，其中3.00亿元已用于直接抵减临时补充流动资金借款，剩余4,068.00万元尚未从募集资金账户转出用于永久补充流动资金。
上述尚未使用完毕的募集资金中，4,040.23万元将按照计划继续投入500MW单晶硅棒建设项目，用于支付设备尾款和质保金；1,092.54万元将按照计划继续投入500MW单晶硅片建设项目，用于支付设备尾款和质保金； 4,068.00万元将根据《关于变更银川隆基500MW募集资金投资项目的议案》从募集资金账户转出并用于永久性补充流动资金。募集资金账户余额与上述募集资金使用计划金额之间的差额为募集资金账户累计利息。
6、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件2。
实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
500MW单晶硅棒建设项目于2014年12月建设完毕，截至2014年12月31日止，在该项目达到预定可使用状态前试生产阶段，累计实现效益约921.79万元。
500MW单晶硅片建设项目截至2014年12月31日止，累计实现效益约5,391.98万元。
以上项目实际效益与编制可行性研究报告时预测的收益相比有一定的差异，主要原因在于：
（1）虽然2013年以来，国内太阳能光伏行业开始全面复苏，行业整合和淘汰落后产能也初见成效，供需矛盾逐步得到改善，市场需求持续增长，但主要光伏产品价格仍处于相对较低水平，影响了行业整体盈利水平，公司单晶硅片销售也受此影响，毛利率水平低于预期；
（2）500MW单晶硅片项目于2013年底投入生产，期间经历“产能爬坡”阶段和新工艺逐步导入磨合阶段，故实际产量逐步达到规划产能目标，其中2014年1-6月实现效益1,535.59万元，2014年7-12月实现效益3,654.41万元，实现效益情况逐步提升；同时，由于金刚石线切割工艺开始导入生产并逐步大规模应用，在新工艺磨合初期生产成本优势尚未完全显现，单位成本相对较高，也导致实际收益产生较大差异；
（3）500MW单晶硅棒项目于2014年12月建设完成，累计实现的效益是该项目达到预定可使用状态前试生产阶段所产生的效益。
7、以资产认购股份的情况
本公司不存在用前次募集资金认购股份的情况。
三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
上述前次募集资金实际使用情况与本公司在2012年度报告、 2013年度报告、2014年半年度报告中“董事会报告”部分中披露的前次募集资金实际使用情况对照如下：
前次募集资金实际使用与披露情况对照表
单位：万元
| 2012年年末累计 | 2013年年末累计 | |||||||
| 序号 | 投资项目 | 实际使用 | 年报披露 | 差异 | 实际使用 | 年报披露 | 差异 | 备注 |
| 1 | 500MW单晶硅棒项目 | 12,007.99 | 12,007.99 | - | 26,297.91 | 26,297.91 | - | |
| 2 | 500MW单晶硅片项目 | 4.94 | 4.94 | - | 10,307.32 | 10,307.32 | - | |
（续）
| 2014年6月30日累计 | |||||
| 序号 | 投资项目 | 实际使用 | 年报披露 | 差异 | 备注 |
| 1 | 500MW单晶硅棒项目 | 34,429.52 | 34,429.52 | - | |
| 2 | 500MW单晶硅片项目 | 12,161.32 | 12,161.32 | - | |
本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司在2012年度报告、 2013年度报告、2014年半年度报告中“董事会报告”部分中的相应披露内容不存在差异。
四、结论
董事会认为，本公司按前次A股招股说明书披露的A股募集资金运用方案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
西安隆基硅材料股份有限公司董事会
二〇一五年二月二日
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 151,310.50 | 已累计使用募集资金总额 | 142,851.18 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 54,454.00 | 各年度使用募集资金总额 | |||||||||
| 其中：2010年 | 1,456.41 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 35.99% | 2012年 | 45,221.02 | ||||||||
| 2013年 | 24,592.30 | ||||||||||
| 2014年 | 71,581.45 | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | ||||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | ||
| 实际已支付投资金额 | 尚需支付投资金额 | ||||||||||
| 1 | 500MW单晶硅棒项目 | 500MW单晶硅棒项目 | 137,032.00 | 43,537.00（注1） | 43,537（注1） | 137,032.00 | 43,537.00（注1） | 39,496.77 | 4,040.23 | 4,040.23（注4） | 2014/12/31 |
| 2 | 500MW单晶硅片项目 | 500MW单晶硅片项目 | 39,041.00（注2） | 13,718.56（注3） | 39,041.00（注2） | 12,626.02 | 1,092.54 | 26,414.98（注5） | 2013/10/31 | ||
| 3 | - | 偿还银行贷款 | - | - | 9,000.00 | - | - | 9,000.00 | - | -9,000.00 | - |
| 4 | - | 自建项目和技术改造项目 | - | - | 85,796.39 | - | - | 81,728.39 | 4,068.00 | -81,728.39 | - |
| 5 | - | 研发投入 | |||||||||
| 6 | - | 补充日常流动资金 | |||||||||
| 合计 | 137,032.00 | 82,578.00 | 152,051.95 | 137,032.00 | 82,578.00 | 142,851.18 | 9,200.77 | -60,273.18 | - | ||
注1：2014年4月30日，公司第二届董事会2013年度董事会会议审议通过了 《关于变更银川隆基500MW募集资金投资项目的议案》，并于2014年6月10日经2013年度股东大会决议批准，鉴于公司单晶生产技术和工艺水平的改进和提升，单炉生产效率已实现大幅提升，原银川隆基500MW单晶硅棒项目中三期项目192台单晶炉已能够实现公司首次公开发行股票时承诺的500MW单晶硅棒的产能规划目标，故将项目投资总额变更为43,537.00万元。
注2：2012年4月26日，公司第二届董事会2011年度董事会会议审议通过了《关于募投项目实施主体和实施地点发生变动的议案》，并于2012年5月29日经2011年度股东大会决议批准，鉴于技术进步原因，市场上新型切片机的切片效率大幅提升，公司拟变更原100台切片机购置计划为购置64台新型切片机，即可实现公司首次公开发行股票时承诺的500MW单晶硅片的产能规划目标；同时，无锡隆基已通过融资租赁方式取得了土地和厂房使用权，通过租赁厂房方式可以节约募集资金和加快项目建设进度，故将项目投资总额变更为39,041.00万元。
注3：无锡隆基年产500MW单晶硅片建设项目已于2013年10月建设完毕并投产，由于技术进步及关键设备价格大幅下降等原因，切片机与辅助设备采购成本降低，并节约了建安成本、铺底流动资金和预备费，该项目实施完毕后实际投资总额由39,041.00万元下降至13,718.56万元，并形成26,063.89万元节余资金（其中项目投资总额节余25,322.44万元，累计利息741.45万元，合计26,063.89万元），该节余资金已经公司2014年第一次临时股东大会审议通过用于永久补充流动资金。
注4：截至2014年12月31日，500MW单晶硅棒项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额4,040.23万元为尚未支付的设备款和设备质保金。
注5：截至2014年12月31日，500MW单晶硅片项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额26,414.98万元中，25,322.44万元已永久补充流动资金，剩余差额1,092.54万元为尚未支付的设备款和设备质保金。
附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元