证券代码：002162 证券简称：斯米克 公告编号：2015-010
2014年年度报告摘要
1、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
公司简介
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2、主要财务数据和股东变化
（1）主要财务数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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（2）前10名普通股股东持股情况表
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（3）前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（4）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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3、管理层讨论与分析
2014年，公司无论是在经营管理上还是在业务拓展中都面临着前所未有的压力。面对激烈的市场竞争，公司经营管理层深入践行公司核心理念和战略，按照年初的既定目标，通过进一步降低经营成本和加快业务结构调整等举措改善经营。
(一) 成功撤销退市风险警示，维护上市公司全体股东利益
通过公司经营管理层的努力，公司2013年度扭亏为盈，公司股票交易的退市风险警示情形得以消除，公司于2014年3月成功撤销退市风险警示（*ST）,维护了上市公司全体股东的利益。
（二）通过非公开发行股票注入资金，改善财务结构
经中国证券监督管理委员会 《关于核准上海斯米克控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1540号）核准，公司于2014年1月16日通过非公开发行股票方式向控股股东斯米克工业有限公司发行1,900万股A股股票，本次发行后公司股本总额由41,800万股增加至43,700万股，募集资金净额为人民币16,402.10万元,本次非公开发行股票募集资金用于补充了公司流动资金，公司净资产规模扩大，改善了公司财务结构，增强了公司抗风险能力。
（三）专注产品创新，开发文化艺术陶瓷，瓷砖业务转型初见成效
2014年3月，公司与华特迪士尼（上海）有限公司签署了《许可协议》，迪士尼许可公司在瓷砖产品中使用迪士尼品牌的原型及商标，公司成为国内瓷砖行业首家使用迪士尼品牌形象及原型的企业，开辟了国内瓷砖行业新蓝海。
2014年6月，公司与台北故宫签署《文物图像使用授权契约》，台北故宫以非专属授权方式授权公司将部分经典藏品图像运用于瓷砖产品上，打造了斯米克国画系列瓷砖产品，消费者在装修的同时也提升了室内艺术氛围。
（四）斯米克负离子健康板成熟上市，多项功能获得权威机构认可
2013年公司向市场推出了具备释放负氧离子功能的生态型装饰材料-斯米克健康板。2014年，斯米克健康板系列产品取得了中国建筑材料联合会生态环境建材分会关于生态建材的功能特性认可，取得了会标使用证书、调湿功能建材产品标识使用证书、净化功能建材产品标识使用证书。同时，斯米克健康板具备的杀菌效果也通过了上海市建筑科学研究院的空气微生物净化效果测试。除此之外，斯米克健康板产品还取得了数份国家建筑材料测试中心的检测报告：（1）负离子发生量为每立方厘米6120个；（2）甲醛净化性能达94.2%（国家标准要求75%），甲醛净化持久性达93.8%（国家标准要求60%）；（3）放射性指数检测值内照0.1（国家标准技术要求1.0），外照0.5（国家标准技术要求1.3）。
（五）积极探索转型之路，规避单一产业风险
公司自2007年股票上市以来一直坚持固守瓷砖主业，以致对产业景气的抗风险能力较弱，受国家房地产宏观调控、实体经济不景气等因素的持续影响，公司遭遇2011及2012年重大亏损，2013年虽全力扭亏保壳，但公司瓷砖主业业绩增速缓慢，为规避单一主业带来的风险，公司自2014年起逐步摸索外延式转型方向。鉴于公司转型发展主要依托的核心资产是上海厂区生产线搬迁后的590亩土地，公司虽初步将发展养老相关产业作为初步规划方向，但深入调研后发现短期内公司发展养老产业的相关条件未臻成熟，因此，拟通过外延式并购方式，对养老产业链相关的大健康和医疗等配套产业等先进行整合铺垫，初期的发展重点在轻资产、重运营、收效期短的产业，便于长期可以和养老产业有机整合发挥综合效益。
转型外延并购相关工作如下：
（1）与PE合作，签署成立产业并购基金合作框架协议
2014年12月，公司与北京盛世景投资管理有限公司签署了《关于共同发起设立产业并购基金之合作框架协议》，双方约定通过共同设立产业并购基金对大健康板块、高科技板块、新兴服务及相关产业的目标资产进行收购，推动公司的战略发展，提升公司的综合竞争实力。在找到合适的并购标的后，通过注册设立产业并购基金，由产业并购基金对合适的并购标的通过参股、并购、孵化、培育等方式，为公司储备并购项目池，当并购标的达到成熟条件后，再由公司向产业并购基金进行收购并购项目，藉此降低公司的并购风险。
（2）设立投资管理子公司，开展投资业务
公司正在中国(上海)自由贸易试验区投资设立全资子公司，公司将以该平台从事股权投资和投资管理业务，该子公司将作为公司发展外延式并购业务的主要法律主体，也可以作为与PE共同发起设立产业并购基金的出资人。
（3）调整经营团队，共谋转型大计
2011年8月，为应对当时较为困难的经营情况，公司董事长李慈雄先生亲自兼任公司总裁，现公司经营情况已逐步改善，并积极寻求转型。根据公司实际经营情况需要，李慈雄先生不再担任公司总裁职务。2014年12月，公司董事会聘任王其鑫先生为公司总裁。2015年，新的经营团队将继续保持积极稳妥的思路、发挥团队凝聚力，正视发展和转型过程中遇到的困难和问题，齐心协力，攻坚克难。
4、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）重要会计政策变更
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受影响的报表项目名称和金额如下：
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（2）重要会计估计变更
1）会计估计变更的审批程序及变更内容
经2015年2月5日公司召开的第五届董事会第十一次会议决议批准：公司未来应纳税所得额适用的企业所得税税率由25%变更为15%。确定本次会计估计变更日期为2014年1月1日。
2）变更原因及依据
公司原被认定为高新技术企业的有效期至2013年到期。2013年，公司瓷砖产品的生产及研发从上海生产基地搬迁至江西生产基地实施，由于生产及研发模式变化较大，公司管理层基于谨慎性原则，依照《企业会计准则》等相关规定，公司于2013年12月5日召开了第四届董事会第二十九次会议（临时会议），审议通过了《关于会计估计变更的议案》，将公司未来应纳税所得额适用的企业所得税税率自2013年1月1日由15%变更为25%。
2014年，公司经政府主管机关审查通过了高新技术企业重新认定申请，并于2015年1月28日取得了《高新技术企业证书》。本次公司被认定为高新技术企业，可根据国家对高新技术企业税收优惠政策的相关规定享受自2014年起至2016年止三年按15%的税率缴纳企业所得税。
由于适用企业所得税税率变化将影响递延所得税相关项目余额变化，为了更客观、公允、合理的反映公司的实际情况，公司依照《企业会计准则》等相关规定，拟对未来应纳税所得额适用的企业所得税税率进行相应变更。因对各项资产项目计提资产减值损失所认列的递延所得税资产，适用税率由25%变更为15%，重新计算相关的递延所得税资产；因对投资性房地产后续计量采用公允价值模式产生的公允价值变动收益所认列的递延所得税负债，由于预计回转时间存在较大不确定性，仍按照25%税率计算相关的递延所得税负债。
3）本次会计估计变更对本公司的影响
根据企业会计准则规定，本次会计估计变更采用未来适用法，对当期影响如下：
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（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
与上年度财务报告相比，本报告期内公司将所持有的上海斯米克陶瓷有限公司99.26%股权全部转让，2014年12月25日上海斯米克陶瓷有限公司已办妥相关工商变更手续，不再纳入合并报表范围。
2014年12月4日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于转让控股子公司股权暨关联交易的议案》，将所持有的上海斯米克陶瓷有限公司99.26%股权全部转让给上海斯米克材料科技有限公司。本次股权转让价格为1.88亿元，系以2014年11月30日上海斯米克陶瓷有限公司的所有者权益评估确定。上述股权转让事项已于2014年12月22日经公司2014年第二次临时股东大会审议通过。2014年12月25日上海斯米克陶瓷有限公司已办妥相关工商变更手续，12月不纳再入合并范围。
（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（5）对2015年1-3月经营业绩的预计
2015年1-3月预计的经营业绩情况：净利润为负值
净利润为负值
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上海斯米克控股股份有限公司
法定代表人： 李慈雄
二〇一五年二月二十六日