（上接B65版）
7）经全资子公司华仪风能有限公司董事会决定，同意其全资子公司华时能源科技集团有限公司独资设立内蒙古华时风电有限公司。内蒙古华时风电有限公司注册资本为500万元（华时能源科技集团有限公司认缴出资500万元，占其注册资本的100%），主要从事风电场投资建设及运营管理、发电、送电、售电。该公司已于2014年4月29日办妥工商设立登记手续。截至报告期末，华时能源科技集团有限公司尚未出资。
8）经全资子公司华仪风能有限公司董事会决定，同意其全资子公司华时能源科技集团有限公司独资设立华时能源（吐鲁番）有限公司。华时能源（吐鲁番）有限公司注册资本100万元（华时能源科技集团有限公司认缴出资100万元，占其注册资本的100%），主要从事风电场开发、建设、运营和风电相关的技术开发、转让、咨询、服务及风力发电机组整机及零部件销售。该公司已于2014年5月13日办妥工商设立登记手续。截至报告期末，华时能源科技集团有限公司尚未出资。
9）经全资子公司华仪风能有限公司董事会决定，同意华仪风能有限公司与自然人吴展先生共同出资设立内蒙古万原风能有限公司。内蒙古万原风能有限公司注册资本金1000万元（其中：华仪风能有限公司认缴出资50万元，占其注册资本的5%；吴展认缴出资950万元，占其注册资本的95%），主要从事风力发电系统、风力发电机组及零部件的开发、制造、销售、服务及风电场开发、建设、风力发电。该公司已于2014年5月23日办妥工商设立手续。截至报告期末，华仪风能有限公司尚未出资。
10）经华仪风能有限公司第三届董事会第4次会议及公司董事长审批决定，同意放弃平罗华仪风力发电有限公司控股权，同意华时能源科技集团有限公司与中电投山西新能源有限公司分别向平罗华仪风力发电有限公司增资900万元和9100万元，增资后，平罗华仪风力发电有限公司注册资本增加至14000万元（其中：华时能源科技集团有限公司累计认缴出资4900万元，占其增资后注册资本的35%；中电投山西新能源有限公司认缴出资9100万元，占其增资后注册资本的65%），本次注册资本变更已于2014年12月16日办妥工商变更登记。截至报告期末，华时能源科技集团有限公司尚未出资。
11）经华仪风能有限公司第三届董事会第5次会议及公司董事长审批决定，同意放弃宁夏落石滩风力发电有限公司控股权，同意华时能源科技集团有限公司与中电投山西新能源有限公司分别向宁夏落石滩风力发电有限公司增资450万元和4550万元，增资后，宁夏落石滩风力发电有限公司注册资本金增加至7000万元（其中：华时能源科技集团有限公司累计认缴出资2150万元，占其增资后注册资本的30.71%；上海华仪融资租赁有限公司出资300万元，占其增资后注册资本的4.29%；中电投山西新能源有限公司认缴出资4550万元，占其增资后注册资本的65%）。本次注册资本变更已于2014年8月21日办妥工商变更登记。报告期内，华时能源科技集团有限公司已完成本次增资。
12）经公司董事长审批及华仪环保有限公司股东会议决定，同意华仪环保有限公司与VIVIRAD SA（法国）、北京睿弛投资管理有限公司共同合资设立浙江巍巍华仪环保科技有限公司，浙江巍巍华仪环保科技有限公司注册资本3000万元（其中：华仪环保有限公司现金出资1530万元，占其注册资本的51%；VIVIRAD SA（法国）以电子加速器相关技术出资900万元，占其注册资本的30%；北京睿弛投资管理有限公司现金出资570万元，占其注册资本的19%），主要从事电子束处理技术的应用产品的设计、制造、销售、安装服务；工程运营；技术咨询等。该公司已于2014年9月2日办妥工商设立手续。报告期内，华仪环保有限公司已完成出资，累计出资1530万元。
13）经华时能源科技集团有限公司股东决定及洞头华仪风力发电有限公司股东会决定，同意华时能源科技集团有限公司以现金方式购买陈孟列持有的洞头华仪风力发电有限公司10%的股权。本次交易价格以洞头华仪风力发电有限公司2014年10月31日的净资产为基础，经双方协商确定，交易总价为人民币12.53 万元。公司股权受让已于2014年12月办妥工商变更登记。本次收购后，华时能源科技集团有限公司将持有洞头华仪风力发电有限公司49%的股权。截至报告期末，华时集团尚未支付本次股权转让款。
14）经公司第六届董事会第2次会议决定，本公司将所持有的参股公司四川华仪电器有限公司46%的股权转让给自然人陈国银，交易价格为人民币5,849.36万元，四川华仪电器有限公司已完成本次工商变更登记。转让后，公司不再持有该公司股权。
15）经华仪风能第三届董事会第6次会议审议及渑池祥风新能源有限公司股东会同意，华时能源科技集团有限公司放弃增资，由股东青海金阳新能源有限公司单方面增资2200万元，增资后，渑池祥风新能源有限公司注册资本变更为2600万元（其中：华时能源科技集团有限公司出资140万元，占其增资后注册资本的5.38%；青海金阳新能源有限公司认缴出资2460万元，占其增资后注册资本的94.62%），本次增加注册资本金事项已于报告期内完成工商变更。
(1) 持有非上市金融企业股权情况
■
持有非上市金融企业股权情况的说明
无
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托贷款情况
单位:万元 币种:人民币
■
委托贷款情况说明
经公司于2013年5月8日召开的第五届董事会临时会议审议通过，同意公司委托浙商银行股份有限公司温州分行向北京京泰龙国际大酒店管理有限公司提供总额不超过30,000万元委托贷款，用于酒店装修改造，委托贷款期限不超过17个月，委托贷款利率为固定利率年利率15%。上饶市岩瑞铜业有限公司和天豪（温州）发展有限公司为本次委托贷款提供连带责任担保。公司分别于2013年6月14日、2013年7月12日向北京京泰龙国际大酒店管理有限公司发放委托贷款总额共计30,000万元，上述两笔委托贷款期限至2014年10月20日。公司已于2014年10月20日如期收回上述委托贷款的全部本金及利息。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
■
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
■
(3) 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
■
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
■
(1)华仪风能有限公司为本公司全资子公司，主营风力发电机组生产、销售；风电场开发、建设。2014年末资产总额2,808,080,814.09 元，净资产1,128,222,862.69元，2014年实现净利润 61,627,161.30元，净利润较上年增长183.30%，主要系本年度坏账准备计提较上期减少所致。
(2)浙江华仪电器科技有限公司为本公司全资子公司，主营户外真空断路器、隔离开关等产品，2014年末资产总额516,398,144.94元，净资产354,569,698.11元，2014年实现净利润43,409,454.28元，净利润较上年增长56.61%，主要系本年度营业收入增长的同时，公司加大成本控制，毛利率提升所致。
(3)华时能源科技集团有限公司为华仪风能有限公司的全资子公司，主要从事风电场勘察设计、工程建设咨询及服务。2014年末资产总额186,653,055.21元，净资产126,820,673.63元，2014年实现净利润4,945,308.88元。
(4)上海华仪风能电气有限公司为华仪风能有限公司的全资子公司，主营户内外真空断路器，风力发电机组研发、生产、销售，2014年末资产总额587,975,255.47元，净资产470,706,053.77元，2014年实现净利润-11,663,978.70元。
(5)黑龙江梨树风力发电有限公司为本公司控股子公司，主要从事风电场投资建设及运营管理、风力发电。2014年末资产总额99,576,379.69元，净资产99,566,944.79元，2014年实现净利润-41,210.92元。
（6）华仪环保有限公司为本公司控股子公司，主要从事污水处理、污染土壤生态修复、大气环境治理生态工程领域的项目投资、投资管理、股权投资、投资项目咨询服务。2014年末资产总额19,218,043.85 元，净资产19,215,876.82元，2014年实现净利润-784,123.18 元。
(7)华仪风能（通榆）有限公司为华仪风能有限公司的全资子公司，主营风力发电机组生产、销售；风电场开发、建设。2014年末资产总额70,894,631.36元，净资产47,361,336.25元，2014年实现净利润-1,200,268.75元。
（8）浙江巍巍华仪环保科技有限公司为控股子公司华仪环保有限公司的控股子公司，主要从事电子束处理技术的应用产品的设计、制造、销售、安装服务；工程运营；技术咨询。2014年末资产总额29,486,941.15元，净资产29,427,867.26元，2014年实现净利润-572,132.74元。
(9)上海华仪配电自动化有限公司为本公司全资子公司浙江华仪电器科技有限公司的控股子公司，主要从事输配电控制及终端设备、配电自动化系统软硬件、节能设备、计算机软硬件产品的研发、生产、销售、技术服务、技术咨询。2014年末资产总额28,215,678.44元，净资产15,523,879.23元，2014年实现净利润1,139,079.29元。
(10)信阳华仪开关有限公司为本公司控股子公司，主营户内外真空断路器、高低压成套开关设备等产品，2014年末资产总额184,837,247.44元，净资产55,917,510.05元，2014年实现净利润4,654,470.80元。
上述财务指标均为子公司的2014年度母公司数据。
报告期内，经公司第六届董事会第2次会议审议通过，公司将持有的四川华仪电器有限公司的46%的股权转让给自然人陈国银，具体详见公司临2014-042号公告。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
3.2 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
2015年，公司将继续坚持做强做大电器和风电两大主业，加快培育发展环保产业，稳健发展金融产业，四大产业所处的行业竞争格局和发展趋势分析如下：
1、电器产业
2014年5月，国家发改委发布《能源行业加强大气污染防治工作方案》，要求采用“安全、高效、经济先进输电技术”，规划建设12条电力外送通道，包含4条交流特高压、5条直流特高压和3条500千伏输电通道，按照规划，最早一批送电通道将在2016年建成送电，其余在2017年全部建成送电。
在用电需求带动下，我国电网投资经历了一段高速增长的历程，2009年后随着全国电力工程建设投资趋稳，电网建设投资增速开始放缓，但整体一直保持在历史相对高位。2015年，国家电网公司计划投资4202亿元用于电网建设，较2014年实际投资额3855亿元，同比增幅达9%，投资金额再创历史新高。
随着特高压电网、智能化电网建设、分布式能源建设、城乡配电网建设和改造等规划的逐步落实，电网建设持续的高位投资，将带动输变电设备的市场需求，同时也给公司电器产业带来机遇，但高压电器制造行业特别是电压等级在110kv以下的领域，竞争十分激烈。2014年，公司引入世界一流的钣金柔性生产线，核心产品通过国家电网供应商资格的复核，将为今后的电器业务开拓奠定坚实的基础。
2、风电产业
根据《能源行业加强大气污染防治工作方案》，2015年全国风电装机容量将达到100GW，2017年全国风电装机容量达到150GW。为减轻京津冀地区大气污染，促进内蒙古、山西、河北等地风电的消纳，该方案还提出京津唐电网风电上网电量所占比重在2015年提高到10%，2017年提高到15%的消纳目标。 据中国风能协会初步统计，2014年中国风电新增装机容量2335.05万千瓦，同比增长45.1%，累计装机容量1.1476339亿千瓦，同比新增25.5%；2014年风电新增出厂吊装容量创造了新的历史记录。
2015年，在国家规范风电设备制造秩序、风电上网配额制、风电标杆电价下调等政策的影响下，在特高压通道建设加速推进，弃风限电情况不断改善，各地方政府更加注重可再生能源投入的情况下，风电行业将驶入快速发展轨道，也将给风电设备制造企业带来发展机遇。自2013年以来，风机价格呈现缓慢小幅上行趋势，市场竞争也逐步由"价格战"向"服务战"的良性竞争转变，但市场竞争依然严峻。随着1.5mw低风速风机、超低风速、高海拔机型及2MW、3MW系列、6MW机组的陆续推出，公司的风机产品线将不断丰富，产品结构持续优化，有利于进一步提升公司的市场竞争能力。
3、环保产业
2015年，随着新环保法的执行，《污水处理费征收使用管理办法》等系列环保法规的实施，环保行业将迎来高速发展。有关专家表示，随着三大污染治理行动计划(“水十条”、“大气十条”及“土壤十条”)的推进，估算国家未来几年将在环保产业投入的资金达到8～10万亿元，环保产业将进入快速发展期。
为推动节能减排，发展绿色经济和循环经济，2014年公司设立华仪环保有限公司、并与法国知名的电子加速器制造企业VIVIRAD公司等合资设立浙江巍巍华仪环保科技有限公司，引进法国VIVIRAD公司先进的电子加速器技术，应用于污水处理和烟气的脱硫脱硝。此外，公司还分别与北京佳润洁环保技术有限公司、北京博汇特环保科技有限和北控水务集团有限公司签订了《战略合作协议》，在污水处理技术和市场拓展上展开合作。2015年，公司的环保产业将重点在河道治理和农村分散点源污染治理上下功夫，借助资本的手段，在技术和团队上寻求合适的整合对象，力争在2015年实现环保产业的开花结果。
4、金融产业
小额贷款公司发展至今，已成为支持实体经济发展、促进民间金融阳光化链条上的重要一环，是金融体系重要的组成部分。随着小微金融政策的逐步放开，小额贷款公司将会有一个更加广阔的发展前景与空间。公司主发起设立的乐清市华仪小额贷款股份有限公司，位于温州经济模式的发祥地乐清，是中国市场经济发育最早、经济发展最具活力的地区之一，也历来是温州地区经济最发达的县级市之一，小企业众多，融资成本高、融资渠道窄等问题突出，融资需求迫切，为小额贷款公司的发展壮大提供了广阔的市场。
尽管小贷公司的市场前景广阔，但公司在经营过程中也同时面临着借款人信息不透明、获取客户信息难度大、风险控制难、政策上受到融资渠道的限制、可贷资金有限等问题。2015年，公司将进一步加强小额贷款公司的信贷管理、加强风险控制，用足用好营运资金，确保小额贷款公司的持续健康发展。
(二) 公司发展战略
围绕"以新能源发电、输配电、用电"为主线，以"开拓新能源，创造新生活"为使命，全力推行管理规范化、产业规模化、产品高端化，做大做强风电产业，做精做强电器产业，加快培育环保产业，夯实和发展金融产业，实现企业的多元化发展。
(三) 经营计划
1、2015年度主要经营目标
2015年公司力争实现营业收入25.78亿元，预计费用控制在4.6亿元左右。
2、2015年度公司的工作重点
（1）电器产业向一二次设备融合、综合解决方案提供商方向发展，向"技术型+服务型"企业升级。2015年，公司在夯实发展一次设备的基础上，加快推进上海华仪配电自动化有限公司的二次设备发展步伐。以精益生产为主导，贯彻质量管理体系和卓越绩效管理模式，切实提升公司产品质量总体管控水平。充分利用上海华仪研究院的优势，组建起一支富有活力和创新精神的高水平的研发队伍，推进公司在前瞻性课题和前沿技术的研究工作，加快产品推成出新的速度。继续关注轨道交通项目，抓住各省、市、自治区加大轨道交通投资的机遇，力争在国家电网、南方电网、轨道交通以外的大客户市场，取得新的市场份额。要充分把握国家一带一路国际化战略的机遇，加强产品认证及海外商标注册，不断拓展海外市场。
（2）风电产业推进风电制造、风电场投资运维、EPC总包，向技术型+服务型+商业模式创新型企业升级。2015年，以华仪风能有限公司为风电设备制造业务板块，以华时能源科技集团有限公司为风电场开发、运营、运维业务板块，实现优势互补、业务协作；同时抓住未来海上风电、陆上低风速风电发展的机遇，加大研发投入、适应市场需求。
（3）环保产业要对技术、设备、环保企业、市场资源、工程进行整合。2015年，以河道治理项目为契机，加快地表水生态修复技术的推广，加强农村分散点源治理设备的推广，立足农村水务市场，力争将公司打造成为国内农村水务市场的优势企业。公司将通过引进国外先进技术和产品、与国内知名企业形成战略合作关系等方式，紧抓产业发展东风，加快环保产业培育速度，力争将其打造成为公司新一轮发展的驱动力。
（4）金融产业稳步发展小额贷款公司的小微贷业务，向商业模式创新型企业转变。2015年，公司将继续以小微业务为主导，加大微小贷款放款量；加大风险控制，最大程度的降低企业资金风险，实现小额贷款公司的持续健康发展。
（5）加快推进公司非公开发行股票发行工作。2015年将加快推进公司非公开发行股票工作，加快风电场项目建设和风电场EPC项目的顺利推进，为公司快速发展提供有力的资金支持。
（6）继续加强内部控制，进一步完善法人治理结构。公司将严格按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等相关要求不断完善公司内控制度，不断完善公司法人治理结构，不断提高企业的科学决策水平，切实做好信息披露工作，注重投资者关系管理，提升财务管理透明度。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司目前的资金情况可维持当前业务及正常增长下对营运资金的基本需求，2011年非公开发行募投项目由非公开发行股票募集资金解决，公司运营、扩大再生产以及2014年推出的非公开发行股票计划募集资金投资项目由公司自有资金、银行融资、非公开发行募集资金及其他融资方式等渠道获得较充分的资金来源保障。
(五) 可能面对的风险
（1）进入新兴产业的风险。
虽然环保产业正成为蓬勃发展的朝阳产业，未来前景广阔，但公司之前未涉足污水处理、污染土壤生态修复、大气环境治理、生态工程领域的产业投资，缺乏相关的经营管理经验，存在一定的投资风险。2015年，公司将在加强与国内外先进企业合作，引进核心技术的基础上，加强相关领域的人才培养及人才引进，加快推进环保产业发展。
（2）成本控制的风险。
目前公司电器产品和风电产品的零部件大都采取外购的模式，公司零部件的生产消耗大量的铜、钢材，上述原材料价格受国际国内供求关系影响较大。由于原材料价格的变动将直接影响到零部件的成本，在原材料价格急剧变化的情况下，仍可能影响公司利润。针对这一情况，公司成立采购工作委员会，实时分析重要原材料的价格趋势，指导各子公司采购部适时根据订单情况与重要供应商签订框架协议锁定成本，并通过优化产品工艺、降低质量成本、控制管理费用等一系列措施，有效地开展成本控制工作。
（3）应收账款不能及时或无法收回的风险。
截至2014年12月31日，公司应收账款账面价值达到20.37亿元，占公司流动资产的比例为56.88%，虽然欠款单位大部分是规模较大、信誉较好、实力雄厚的大型公司，而且公司已严格按照会计政策充分计提坏账准备，但也存在应收账款不能收回的风险。对此，一方面公司加强售前客户信誉评估和筛选工作，另一方加强售后应收款项的催收工作。
四 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
2014年，财政部修订和颁布了《企业会计准则第2号——长期股权投资》等八项具体会计准则，并自2014年7月1日起实施。根据相关要求，公司召开第六届董事会临时会议审议通过了《关于执行2014年新颁布的相关企业会计准则的议案》，对原会计政策进行相应的变更，并对涉及的业务核算进行了追溯调整。本次会计政策的变更，仅对可供出售金融资产、长期股权投资、递延收益、其他非流动负债等报表科目产生影响，对公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。
4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
无
4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
本公司将华仪风能有限公司、信阳华仪开关有限公司、浙江华仪电器科技有限公司、上海华仪配电自动化有限公司、黑龙江梨树风力发电有限公司、鸡西新源风力发电有限公司、浙江艾比特电力技术有限公司、上海华仪智能技术有限公司、华仪环保有限公司、浙江巍巍华仪环保科技有限公司、华仪风能（通榆）有限公司、上海华仪风能电气有限公司、华仪风能（东营）有限公司、华时能源科技集团有限公司、伊春风能投资管理有限公司、牡丹江华仪北方风电有限公司、华仪风能（宁夏）有限公司、乐清华时新能源技术有限公司、宁夏太阳山白塔水风电有限公司和华时能源（通榆）有限公司等23家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
本期合并范围的变更变化情况如下：
(一) 非同一控制下企业合并
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
(1) 基本情况
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(续上表)
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(2) 其他说明
根据2014年6月30日子公司黑龙江梨树公司与黑龙江新源电力有限公司、自然人李文玉签订的《股权转让协议》，子公司黑龙江梨树公司以1,500.00万元的价格受让鸡西新源公司100.00%的股权。本公司与鸡西新源公司股东黑龙江新源电力有限公司、自然人李文玉无关联关系，故该合并事项为非同一控制下企业合并。
2. 合并成本及商誉
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3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
(1) 明细情况
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(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法
鸡西新源公司尚处于筹建期，按其账面价值确定。
(二) 其他原因的合并范围变动
1. 合并范围增加
■
注：认缴出资款尚未缴足。
2. 合并范围减少
■
4.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
不适用
董事长：陈道荣
华仪电气股份有限公司
2015年3月6日