2014年年度报告摘要
§１重要提示
１．１重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１５年３月２５日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自２０１４年１月１日起至１２月３１日止。
§２基金简介
２．１基金基本情况
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２．２基金产品说明
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２．３基金管理人和基金托管人
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２．４信息披露方式
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§３主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
３．１主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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注：１．本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
２．本基金收益分配按月结转份额。
３．上述基金业绩指标不包括交易基金的各项费用（例如基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
３．２基金净值表现
３．２．１基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
１． 上投摩根货币Ａ
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２． 上投摩根货币Ｂ
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注：本基金合同生效日为２００５年４月１３日。
３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
上投摩根货币市场基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（２００５年４月１３日至２０１４年１２月３１日）
１、上投摩根货币Ａ
（２００５年４月１３日至２０１４年１２月３１日）
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２、上投摩根货币Ｂ
（２００５年４月１３日至２０１４年１２月３１日）
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注：按照基金合同的约定，本基金自基金合同生效日起不超过三个月内完成建仓。截止２００５年０７月１３日，本基金已根据基金合同完成建仓且资产配置比例符合本基金基金合同规定。
本基金合同生效日为２００５年０４月１３日。 图示时间段为２００５年０４月１３日至２０１４年１２月３１日。
３．２．３过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
上投摩根货币市场基金
过去五年基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
１、上投摩根货币Ａ
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２、上投摩根货币Ｂ
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注：本基金合同生效日为２００５年４月１３日。 图示时间段为２００９年１月１日至２０１４年１２月３１日。
３．３ 过去三年基金的利润分配情况
１、上投摩根货币Ａ
单位：人民币元
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２、上投摩根货币Ｂ
单位：人民币元
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§４管理人报告
４．１基金管理人及基金经理情况
４．１．１基金管理人及其管理基金的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于２００４年５月１２日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司（２００７年１０月８日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为２．５亿元人民币，注册地上海。截至２０１４年１２月底，公司管理的基金共有三十七只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法股票型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋股票型证券投资基金、上投摩根内需动力股票型证券投资基金、上投摩根亚太优势股票型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘股票型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动股票型证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场股票型证券投资基金、上投摩根新兴动力股票型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质股票型证券投资基金、上投摩根全球天然资源股票型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选股票型证券投资基金、上投摩根轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选３０股票型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上证１８０高贝塔交易型开放式指数证券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场基金和上投摩根纯债添利债券型证券投资基金。
４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
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注：１．任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
２．证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
３． 因工作需要，唐塘自２０１５年１月１６日起不再担任上投摩根货币市场基金的基金经理助理。
４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根货币市场基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。
４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
４．３．１公平交易制度和控制方法
本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了《上投摩根基金管理有限公司公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。
公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、经理人，经理人在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。
公司制订了《异常交易监控与报告制度》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。
４．３．２公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行上述公平交易制度和控制方法，开展公平交易工作。通过对不同投资组合之间的收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面的监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
其中，在同向交易的监控和分析方面，根据法规要求，公司对不同投资组合的同日和临近交易日的同向交易行为进行监控，通过定期抽查前述的同向交易行为，定性分析交易时机、对比不同投资组合长期的交易趋势，重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况，由相关投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时，公司根据法规的要求，通过系统模块定期对连续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内（日内、３日内、５日内）的同向交易价差进行分析，采用概率统计方法，主要关注不同投资组合之间同向交易价差均值为零的显著性检验，以及同向交易价格占优的交易次数占比分析。
报告期内，通过前述分析方法，未发现不同投资组合之间同向交易价差异常的情况。
４．３．３异常交易行为的专项说明
报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行为。
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的５％的情形：无。
４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析
回顾２０１４年，宏观经济增长低位运行，下滑压力明显，全年ＧＤＰ增长７．４％创出２４年新低，全年通胀水平２．０％。Ｍ２增速同比增长１２．２％低于年初确定的１３％的目标０．８个百分点。２０１４年社会融资规模为１６．４６万亿元，比上年减少８５９８亿元。针对２０１４年中国经济所处的转型“新常态”， 央行货币政策也随之有所调整，相比原来的降息降准等传统的宏观调控手段，更多地灵活使用ＳＬＯ、ＭＬＦ、ＰＳＬ等各种货币政策工具，以及调整新的统计口径，根据经济运行情况运用多种货币政策工具进行预调微调。
纵观全年，央行采取多种货币政策保持市场流动性总量合理充裕，引导整个市场利率中枢下移，特别是７、９月下调正回购利率，以及１１月宣布降息，均释放引导资金利率下降信号。受此影响债券收益率一路下探，呈现牛市态势。以一年国开行政策性金融债为例，全年最高收益率５．５％出现在１月初，最低收益率探至１１月中的３．５２％，年末收至３．９５％位置。十年国开债也从年初５．９２％的最高位一路下行至年末４．０％的位置。
上投货币基金在２０１４年延续一贯谨慎稳健的投资风格，始终把流动性管理和资金安全放在首位，同时把握资金投资机会在年初适度增加债券资产配置，锁定较高到期收益率，年中结合客户现金流预判，提前布局流动性管理，合理错配存款的到期日，年末在债券市场收益率快速下降中，抓住ＩＰＯ开启机会加大交易所逆回购交易量，增加协议存款配置比率，提高组合收益率，始终保持基金组合较高的流动性，增强组合的抗风险能力，择时择机优化组合资产配置。
４．４．２报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金Ａ类和Ｂ类的净值收益率分别为３．８３６５％和４．０８５３％，同期业绩比较基准收益率为１．３５％。
４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望２０１５年，在中国经济增速由高速转向中高速、外延扩张转向内涵增长的新常态背景下，央行的货币政策或将继续保持宏观层面的连续性和稳定性，银行间资金面或仍保持中性偏松水平。本基金将继续保持谨慎稳健的投资风格，规范运作，勤勉尽责，不辜负基金份额持有人的每一份投资和每一份信任。为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于成立后的每月２５日进行收益分配（如遇２５日为节假日则顺延至下个工作日），收益分配采用红利再投资方式，按月结转份额。２０１４年本基金Ａ类收益分配金额为５，４６９，６８０．７７元，Ｂ类收益分配金额为１，９２８，７０２，３４２．２３元。
４．８基金持有人数或资产净值预警情形的说明
无。
§５托管人报告
５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
５．２托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为Ａ类５，４６９，６８０．７７元，Ｂ类１，９２８，７０２，３４２．２３元。
５．３托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§６审计报告
上投摩根货币市场基金２０１４年度财务会计报告已由普华永道中天会计师事务所审计、注册会计师汪棣、王灵签字出具了“无保留意见的审计报告”（编号：普华永道中天审字（２０１５）第２０４８７号）。
投资者可通过登载于本基金管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
§７年度财务报表
７．１资产负债表
会计主体：上投摩根货币市场基金
报告截止日：２０１４年１２月３１日
单位：人民币元
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注：报告截止日２０１４年１２月３１日，Ａ类和Ｂ类基金份额净值均为１．００００元，基金份额总额６７，３９１，０３９，４１２．６４份，其中Ａ类基金份额２０９，１８６，４６８．２９份，Ｂ类基金份额６７，１８１，８５２，９４４．３５份。
７．２利润表
会计主体：上投摩根货币市场基金
本报告期：２０１４年１月１日至２０１４年１２月３１日
单位：人民币元
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７．３所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上投摩根货币市场基金
本报告期：２０１４年１月１日至２０１４年１２月３１日
单位：人民币元
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报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从７．１至７．４，财务报表由下列负责人签署；
基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：胡志强，会计机构负责人：张璐
７．４报表附注
７．４．１基金基本情况
上投摩根货币市场基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字［２００５］第１５号《关于同意上投摩根货币市场基金募集的批复》核准，由上投摩根富林明基金管理有限公司（后更名为上投摩根基金管理有限公司）依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币９９１，１９６，２３８．０２元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（２００５）第３８号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根货币市场基金基金合同》于２００５年４月１３日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为９９１，３６０，５２２．７３份基金份额，其中认购资金利息折合１６４，２８４．７１份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《上投摩根货币市场基金招募说明书》的有关约定，本基金根据适用的销售服务费费率的不同，将基金份额分为Ａ类、Ｂ类两类份额，在基金存续期内的任何一个开放日，如Ａ类基金份额持有人持有的基金份额余额达到５，０００，０００份，即升级为Ｂ类份额持有人，如Ｂ类基金份额持有人持有的基金份额余额少于５００，０００份，即降级为Ａ类份额持有人。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《上投摩根货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；一年以内的银行定期存款、大额存单；剩余期限在３９７天以内的债券；期限在一年以内的债券回购；期限在一年以内的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：税后同期七天通知存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于２０１５年３月２５日批准报出。
７．４．２会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根货币市场基金基金合同》和在财务报表附注７．４．４所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
７．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金２０１４年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１４年１２月３１日的财务状况以及２０１４年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
７．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
７．４．４．１ 本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期内，财政部颁布了《企业会计准则第３９号——公允价值计量》、《企业会计准则第４０号——合营安排》、《企业会计准则第４１号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第２号——长期股权投资》、《企业会计准则第９号——职工薪酬》、《企业会计准则第３０号——财务报表列报》、《企业会计准则第３３号——合并财务报表》以及《企业会计准则第３７号——金融工具列报》等准则，并要求除《企业会计准则第３７号——金融工具列报》自２０１４年度财务报表起施行外，其他准则自２０１４年７月１日起施行。本基金根据要求执行上述企业会计准则，执行上述准则对基金财务报表无影响。
７．４．４．２ 本报告期所采用的会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计估计与最近一期年度报告相一致。
７．４．５会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
７．４．５．１会计政策变更的说明
财政部于２０１４年颁布《企业会计准则第３９号——公允价值计量》、《企业会计准则第４０号——合营安排》、《企业会计准则第４１号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第２号——长期股权投资》、《企业会计准则第９号——职工薪酬》、《企业会计准则第３０号——财务报表列报》、《企业会计准则第３３号——合并财务报表》以及《企业会计准则第３７号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第３７号——金融工具列报》自２０１４年度财务报表起施行外，其他准则自２０１４年７月１日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。
７．４．５．２会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
７．４．５．３差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
７．４．６税项
根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（１） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。
（２） 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（３） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴２０％的个人所得税。
７．４．７关联方关系
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注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
７．４．８本报告期及上年度可比期间的关联方交易
７．４．８．１通过关联方交易单元进行的交易
无。
７．４．８．２关联方报酬
７．４．８．２．１基金管理费
单位：人民币元
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注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值０．３３％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 Ｘ ０．３３％ ／ 当年天数。
７．４．８．２．２基金托管费
单位：人民币元
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注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值０．１０％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 Ｘ ０．１０％ ／ 当年天数。
７．４．８．２．３销售服务费
单位：人民币元
■
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注：支付基金销售机构的Ａ类基金份额和Ｂ类基金份额的销售服务费分别按前一日该类基金资产净值０．２５％和０．０１％的年费率计提。其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值 Ｘ约定年费率 ／ 当年天数。
７．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
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７．４．８．４各关联方投资本基金的情况
无。
７．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
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注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
７．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
７．４．８．７其他关联交易事项的说明
无。
７．４．９期末（２０１４年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券
无。
７．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（１）公允价值
（ａ）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ｂ）持续的以公允价值计量的金融工具
（ｉ）各层次金融工具公允价值
于２０１４年１２月３１日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为１０，９６０，４０２，８０２．７９元，无属于第一或第三层次的余额（２０１３年１２月３１日：第二层次３，９１５，４１１，１５９．４８元，无属于第一或第三层次的余额）。
（ｉｉ）公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
（ｉｉｉ）第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
（ｃ）非持续的以公允价值计量的金融工具
于２０１４年１２月３１日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（２０１３年１２月３１日：同）。
（ｄ）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
§８（２）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。投资组合报告
８．１期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
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８．２债券回购融资情况
金额单位：人民币元
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８．３债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的２０％。
８．４基金投资组合平均剩余期限
８．４．１投资组合平均剩余期限基本情况
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报告期内投资组合平均剩余期限超过１２０天情况说明
根据基金合同约定，本基金投资组合的平均剩余期限不超过１２０天。在本报告期内本基金未出现投资组合平均剩余期限超过１２０天的情况。
８．４．２期末投资组合平均剩余期限分布比例
■
８．５期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
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８．６期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
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８．７“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
■
８．８期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
８．９投资组合报告附注
８．９．１基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
８．９．２报告期内本基金未存在剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的２０％的情况。
８．９．３本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
８．９．４期末其他各项资产构成
单位：人民币元
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８．９．５其他需说明的重要事项标题
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
基金份额持有人如欲了解本基金投资组合的其他相关信息，可致电本基金管理人获取。
§９基金份额持有人信息
９．１期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
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９．２期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
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９．３期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
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§１０ 开放式基金份额变动
单位：份
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§１１ 重大事件揭示
１１．１基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
１１．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：
本公司于２０１４年４月９日发布公告：因工作需要，胡志强先生自２０１４年４月３日起不再担任本公司副总经理。
基金托管人：
本基金托管人２０１４年２月７日发布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。本基金托管人２０１４年１１月０３日发布公告，聘任赵观甫为中国建设银行投资托管业务部总经理。
１１．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
１１．４基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
１１．５为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为１５３，０００．００元，目前的审计机构已提供审计服务的连续年限为１０年。
１１．６管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查或处罚。
１１．７基金租用证券公司交易单元的有关情况
１１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
■
注：１． 交易单元的选择标准：
１）资本金雄厚，信誉良好。
２）财务状况良好，经营行为规范。
３）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度。
４）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。
５）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
２． 交易单元的选择程序：
１）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估，确定选用交易单元的券商。
２）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
３．２０１４年度本基金无新增席位、无注销席位。
１１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
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１１．８偏离度绝对值超过０．５％的情况
本基金本报告期内未存在偏离度绝对值超过０．５％的情况。
§１２ 影响投资者决策的其他重要信息
无。
上投摩根基金管理有限公司
二〇一五年三月二十六日
2014年12月31日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年三月二十六日