2014年年度报告摘要
§１ 重要提示
１．１ 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１５年３月２４日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自２０１４年１月１日起至１２月３１日止。
§２ 基金简介
２．１基金基本情况
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２．２ 基金产品说明
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２．３ 基金管理人和基金托管人
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２．４ 信息披露方式
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§３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
３．１ 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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注：（１）所述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（２）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
（３）本基金每个运作期期末例行收益结转（如遇节假日顺延）。
３．２ 基金净值表现
３．２．１ 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
１．广发理财３０天债券Ａ类：
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２．广发理财３０天债券Ｂ类：
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注：本基金业绩比较基准：税后活期存款利率：即（１－利息税率）×活期存款利率。
３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
广发理财３０天债券型证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（２０１３年１月１４日至２０１４年１２月３１日）
１、广发理财３０天债券Ａ类
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２、广发理财３０天债券Ｂ类
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３．２．３ 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发理财３０天债券型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图
１、广发理财３０天债券Ａ类
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２、广发理财３０天债券Ｂ类
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注：合同生效当年（２０１３年）按实际存续期计算，未按自然年度折算。
３．３过去三年基金的利润分配情况
广发理财３０天债券Ａ类：
单位：人民币元
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广发理财３０天债券Ｂ类：
单位：人民币元
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§４ 管理人报告
４．１ 基金管理人及基金经理情况
４．１．１基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字［２００３］９１号文批准，于２００３年８月５日成立，注册资本１．２６８８亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司拥有公募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理（ＱＤＩＩ）和特定客户资产管理等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和２２个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、金融工程部、研究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、国际业务部、营销服务部、互联网金融部（下辖深圳理财中心、杭州理财中心）、北京办事处、北京分公司、广州分公司、上海分公司。此外，还出资设立了广发国际资产管理有限公司（香港子公司）、瑞元资本管理有限公司。
截至２０１４年１２月３１日，本基金管理人管理五十七只开放式基金－－－广发聚富开放式证券投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（ＬＯＦ）、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深３００指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证５００指数证券投资基金（ＬＯＦ）、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板３００交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板３００交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证１００指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克１００指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财３０天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起式证券投资基金、广发中证５００交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财７天债券型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红发起式货币市场基金、广发中债金融债指数证券投资基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活配置混合型证券投资基金、广发钱袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型证券投资基金、广发竞争优势灵活配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发季季利理财债券型证券投资基金、广发中证百度百发策略１００指数型证券投资基金和广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金，管理资产规模为１３３４．６８亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。
４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
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注：（１）基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
（２）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发理财３０天债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
４．３．１公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司监察稽核部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、３日内和５日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。
４．３．２公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、３日内和５日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于０的情况，表明报告期内该组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。
４．３．３异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量５％的情况。
４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析
２０１４年央行维持平衡偏紧的货币政策，但经济持续疲弱，社会融资成本高企，通缩压力加大，为了避免经济加速下滑，央行采用定向降准、不对称降息等手段，并结合使用ｍｌｆ、ｓｌｆ等创新工具，向市场注入资金，引导收益率下降，意图降低企业融资成本。市场欢迎央行的举措，长端收益率大幅下降。货币市场利率受年底和新股发行等叠加影响，而且央行在资金紧张的年底，并没有通过公开市场操作向市场注入资金，而选择ｓｌｏ、ＭＬｆ、ＳＬｆ等创新工具向市场传递信号，信息传导较为滞后，导致货币市场利率大幅飙升，７天回购利率一度冲到１０％，一年期ＡＡＡ短融也上升到５．５％的水平，较降息前上升１５０个ｂｐ。
报告期内我们调整组合，增配久期较短的存款和短期融资券来提高流动性，把握年底货币市场利率高企的机会做高收益的存款和回购，提高组合收益率。
４．４．２报告期内基金的业绩表现
本报告期内，广发理财３０天Ａ类净值增长率为５．２７７５％，广发理财３０天Ｂ类净值增长率为５．５８１７％，同期业绩比较基准收益率为１．３６８８％。
４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
２０１４年中国经济进入减速运行的新常态发展阶段，增长率下探７％，ＣＰＩ也回落到３％以内。从微观的企业层面来看，经济景气度下降，特别房地产业的低迷导致产业链收缩，企业经营困难，加上融资成本高企，财务压力很大，预计陆续有企业要破产，但大规模的破产潮出现概率不大。虽然经济增速下一个台阶是政府的调控目标，但如果经济持续下落导致出现通缩就不是政府愿意看到，三架马车中内需和出口维持平稳，投资受基建和房地产等因素影响，不确定性大，有可能出现大幅滑落，因此如果经济下降速度超过政府承受范围，政府有可能出台一系列财政和货币政策去刺激投资。对货币市场影响最大的是货币政策，１４年定向降准和非对称降息都没改变货币数量紧平衡的局面，社会融资成本居高不下，主要原因在于央行不愿意投放太多货币，避免无效资金再度吹出经济泡沫，但如果要降低社会融资成本，大幅度降准是必须要做的事情，因此政府需要在泡沫和保增长之间权衡，根据经济形势做出政策抉择。第一季度是重要的时间窗口，等待财政部门完成梳理各地方政府的债务，制定新的融资制度之后，刺激政策有可能出台。
ＩＰＯ加速发行也会对货币市场利率造成阶段性冲击，我们会紧密跟踪新股发行，合理安排现金流。具体而言，我们将坚持货币市场基金流动性管理工具的投资目标，保持合理的组合平均剩余到期期限，在合规基础上进行组合管理，根据对利率和信用市场变化的规律的深入研究来提高组合收益。
４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“（三） 基金收益分配原则”的相关规定，本基金收益分配方式为红利再投资，每日分配，运作期期末例行收益结转。本基金报告期内累计分配收益１２，９４５，００８．７４ 元。
§５ 托管人报告
５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对广发理财３０天债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，广发理财３０天债券型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发理财３０天债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
５．３ 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发理财３０天债券型证券投资基金２０１４年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§６ 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师 王明静 洪锐明签字出具了德师报（审）字（１５）第Ｐ０３２９号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§７年度财务报表
７．１ 资产负债表
会计主体：广发理财３０天债券型证券投资基金
报告截止日：２０１４年１２月３１日
单位：人民币元
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注：报告截止日２０１４年１２月３１日，理财３０天Ａ级基金份额净值人民币１．００００元，基金份额总额２１３，９１３，４２２．３５份；理财３０天Ｂ级基金份额净值人民币１．００００元，基金份额总额２５，２７１，８５１．９７份；总份额总额２３９，１８５，２７４．３２份。
７．２ 利润表
会计主体：广发理财３０天债券型证券投资基金
本报告期：２０１４年１月１日至２０１４年１２月３１日
单位：人民币元
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７．３ 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发理财３０天债券型证券投资基金
本报告期：２０１４年１月１日至２０１４年１２月３１日
单位：人民币元
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从７．１至７．４，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王志伟，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
７．４ 报表附注
７．４．１基金基本情况
广发理财３０天债券型证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监基金字［２０１２］１５３６号文《关于同意广发理财３０天债券型证券投资基金募集的批复》的批准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发理财３０天债券型证券投资基金基金合同》（“基金合同”）发起，于２０１３年１月１４日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金募集期间为２０１３年１月７日至２０１３年１月１０日，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，募集资金总额为人民币４，７８７，３２６，０８１．００元，有效认购户数为１９，９８３户。其中广发理财３０天债券Ａ类基金（“Ａ类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额为人民币３，９６１，７５８，３０１．８５元，认购资金在募集期间的利息为人民币２６１，４７７．６３元；广发理财３０天债券Ｂ类基金（“Ｂ类基金”）扣除认购费用后的募集资金净额８２５，２５７，０００．００元，认购资金在募集期间的利息为人民币４９，３０１．５２元。认购资金在募集期间产生的利息按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》《证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关规定，本基金的投资范围为：现金；通知存款；短期融资券；一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限（或回售期限）在３９７天以内（含３９７天）的债券；期限在一年以内（含一年）的中央银行票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购；剩余期限（或回售期限）在３９７天以内（含３９７天）的中期票据；剩余期限（或回售期限）在３９７天以内（含３９７天）的资产支持证券；中国证监会／或中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。
本基金实施分级，在任何一个开放日，若Ａ类基金份额持有人在单个基金账户中保留的基金份额达到或超过５００万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的Ａ类基金份额升级为Ｂ类基金份额，若Ｂ类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于５００万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的Ｂ类基金份额降级为Ａ类基金份额。两类基金份额分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。本基金业绩比较基准：七天通知存款利率（税后）。
本基金的财务报表于２０１５年３月２３日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
７．４．２会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的企业会计准则及相关规定（以下简称“企业会计准则”）及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
７．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金２０１４年１２月３１日的财务状况以及２０１４年度的经营成果和基金净值变动情况。
７．４．４ 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
７．４．５会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
７．４．５．１会计政策变更的说明
本基金于２０１４年７月１日开始采用财政部于２０１４年颁布的《企业会计准则第３９号——公允价值计量》、《企业会计准则第４１号——在其他主体中权益的披露》和经修订的《企业会计准则第３０号——财务报表列报》，同时在本年度财务报表中开始采用财政部于２０１４年修订的《企业会计准则第３７号——金融工具列报》。上述会计政策的采用未对本年度本基金财务报表产生重大影响
７．４．５．２会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
７．４．５．３差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
７．４．６税项
根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００８］１号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
１．以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
２．对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
３．对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
７．４．７关联方关系
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注：１、广发证券股份有限公司于２０１４年７月３１日对广发基金管理有限公司进行增资，并对其实施控制，广发基金管理有限公司由此成为广发证券股份有限公司的子公司。
２、广发基金管理有限公司公司于２０１３年６月１４日在珠海设立控股子公司瑞元资本管理有限公司。
除上述事项外，本报告期内及上年度可比期间不存在其他控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
７．４．８本报告期及上年度可比期间的关联方交易
７．４．８．１通过关联方交易单元进行的交易
７．４．８．１．１股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
７．４．８．１．２权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
７．４．８．１．３债券回购交易
金额单位：人民币元
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７．４．８．１．４应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度末无应付关联方佣金余额。
７．４．８．２关联方报酬
７．４．８．２．１基金管理费
单位：人民币元
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注：基金管理费按前一日的基金资产净值的０．２７ ％的年费率计提。计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．２７％÷当年天数
Ｈ为每日应计提的基金管理费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
７．４．８．２．２基金托管费
单位：人民币元
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注：基金托管费按前一日的基金资产净值的０．０８％的年费率计提。计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．０８％÷当年天数
Ｈ为每日应计提的基金托管费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
７．４．８．２．３销售服务费
单位：人民币元
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注：本基金Ａ级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的０．３％的年费率计提；Ｂ级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的０．０１％的年费率计提，计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×Ｇ÷当年天数
Ｈ为每日应计提的销售服务费
Ｅ为前一日的基金资产净值
Ｇ为对应的销售服务费率
销售服务费每日计提，按月支付，由基金托管人于次月首日前３个工作日内从基金资产中一次性支付给销售机构，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
７．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
７．４．８．４各关联方投资本基金的情况
７．４．８．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
７．４．８．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发理财３０天债券Ａ类
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
广发理财３０天债券Ｂ类
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
７．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
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注：本基金的部分银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
７．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
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７．４．９期末（２０１４年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券
７．４．９．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末２０１４年１２月３１日止，本基金无因认购新发／增发而持有的流通受限证券。
７．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末２０１４年１２月３１日止，本基金无暂时停牌等流通受限股票。
７．４．９．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券
７．４．９．３．１银行间市场债券正回购
截至本报告期末２０１４年１２月３１日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币６３，２４３，５０５．１４ 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
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７．４．９．３．２交易所市场债券正回购
截至本报告期末２０１４年１２月３１日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。
７．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
１．公允价值
（１）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。
（２）以公允价值计量的金融工具
（ｉ）金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注７．４．４．５。
（ｉｉ）各层级金融工具公允价值
于２０１４年１２月３１日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为１７０，１８０，７１８．９３元，无属于第一层级和第三层级的余额（２０１３年１２月３１日：第二层级８４，９７７，４９４．０５元，无第一层级和第三层级的余额）。
（ｉｉｉ）公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。
（ｉｖ）第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
２． 除公允价值估值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§８投资组合报告
８．１期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
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８．２债券回购融资情况
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注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明
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注：本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％”。
８．３基金投资组合平均剩余期限
８．３．１投资组合平均剩余期限基本情况
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报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明
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注：本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过１５０天”。
８．３．２期末投资组合平均剩余期限分布比例
■
８．４期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
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８．５期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
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８．６“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
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８．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
８．８ 投资组合报告附注
８．８．１基金计价方法说明
本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。
８．８．２本报告期内本基金未持有剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券。
８．８．３根据公开市场信息，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
８．８．４期末其他各项资产构成
单位：人民币元
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§９基金份额持有人信息
９．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
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９．２期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
■
９．３期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
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§１０开放式基金份额变动
单位：份
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§１１重大事件揭示
１１．１基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
１１．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
２０１４年８月８日，陈伯军因工作调动不再担任本基金管理人的副总经理。２０１４年９月１２日，本基金管理人聘任包林生为公司副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。
本报告期内，因中国工商银行股份有限公司工作需要，周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责。
１１．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
１１．４ 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
１１．５为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
１１．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。
１１．７基金租用证券公司交易单元的有关情况
１１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
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■
注：１、交易席位选择标准：
（１）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（２）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（３）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（４）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（５）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（６）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
２、交易席位选择流程：
（１）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（２）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
１１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
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１１．８偏离度绝对值超过０．５％的情况
本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过０．５％的情况。
§１２影响投资者决策的其他重要信息
根据广发基金管理有限公司２０１４年度股东会第四次会议决议，公司的注册资本由人民币１２０００万元增加至人民币１２６８８万元，公司股东广发证券股份有限公司认购全部新增注册资本６８８万元。自此，广发证券股份有限公司的持股比例由原来的４８．３３％增加至５１．１３％，其他股东的持股比例相应调整。详见２０１４年８月１５日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和广发基金管理有限公司网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｆｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ）上刊登的《广发基金管理有限公司关于注册资本及股东出资比例变更的公告》。
广发基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
2014年12月31日
基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年三月三十日