公司代码：600764 公司简称：中电广通
2014年年度报告摘要
一 重要提示
（一）本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
（二）公司简介
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二 主要财务数据和股东情况
（一）公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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（二）截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
单位: 股
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（三）截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况
公司不存在优先股。
（四）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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三 管理层讨论与分析
报告期内，世界经济复苏疲软，中国经济面临下行压力，面对纷繁复杂的市场环境和变幻难测的竞争形势，公司立足主营业务，坚持科技创新，开展资本运作，推动业务转型，强化管理提升，保证了公司经营平稳，管理有序。
1. 公司集成电路（IC）卡和模块封装业务始终坚持科技创新，挖掘潜力降本增效，保证了公司收入及利润的稳定；并在报告期内积极利用上市公司融资平台基于现有业务向智能卡产业链纵向延伸，开展并购重组，以期进一步优化业务结构，提升公司核心竞争力，但由于本次重大资产重组构成借壳上市，导致本次重组程序性工作复杂度增加，盈利预测时间延长，交易各方对于业绩补偿中的股份回购事项未达成一致意见，公司决定终止筹划本次重组事项。
2.受政策和市场影响，IBM公司服务器市场规模剧减，客户需求大幅萎缩，广通科技作为IBM传统高端服务器、存储、软件产品的长期分销商，计算机系统集成与分销业务大幅下滑，正不断努力向其他业务转型，培育新的业务增长点。
3. 清理低效无效资产，压缩管理层级。报告期内，已全面完成对控股子公司中电融创的工商、税务及产权注销工作；公司对控股子公司深圳市鑫科创投资发展有限公司清理工作已全部完成，金杜律师事务所出具了法律意见书，大信会计师事务所（特殊普通合伙）在2014年度财务审计报告中进行了账务处理，2015年将上报国资委进行账销案存。
4.不断深化内部控制体系建设，实现了公司系统内控建设体系全覆盖，并将内部控制体系建设、管理提升、全面风险管理工作有机结合，有效防范各项风险，提升公司的运营管理能力。
2014年公司实现营业收入71,895.04万元，同比下降11.02%，主要由于广通科技进行业务转型，控制计算机系统分销业务规模；报告期内，实现利润总额2,232.30万元，同比增长71.03%，主要由于集成电路（IC）卡和模块封装业务稳健发展，收入和利润同比增幅较大；确认投资收益3,079.96万元。实现净利润1,818.79万元，同比增长42.43%，归属于母公司的净利润521.92万元，同比增长12.07%。
截止报告期末，公司资产总额为144,462.89万元，同比下降2.96%；负债合计为71,584.66万元，同比下降7.24%；资产负债率49.55%，同比下降2.28个百分点。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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变动原因说明
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2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
驱动集成电路（IC）卡及模块业务收入变化的因素主要包括：持续的科技创新带来的技术、品质与产能方面的优势，国家对集成电路产业发展的政策支持，金融IC卡、SIM卡、社保卡、居民健康卡等各类智能卡产品市场需求的逐步释放。
计算机系统集成与分销业务受政策和市场影响，IBM公司服务器市场规模剧减，客户需求大幅萎缩，广通科技作为IBM传统高端服务器、存储、软件产品的长期分销商，计算机系统集成与分销业务大幅下滑。
(2) 主要销售客户的情况
公司前五名销售客户金额合计为30,839.85万元，占销售总额的比重为42.90%
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元 币种:人民币
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(2) 主要供应商情况
公司前五名供应商采购金额合计为28,099.78万元，占采购总额的比重为46.37%
4 研发支出
单位：元 币种:人民币
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(二) 主营业务分产品情况
单位:元 币种:人民币
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(三) 资产、负债情况分析
单位：元 币种:人民币
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(四) 核心竞争力分析
1. 集成电路（IC）卡和模块封装业务核心竞争力分析
（1）研发能力强。具有自主研发先进封装关键技术、关键装备和建设新工艺生产线的能力；业务从制造走向创造，驱动企业不断前进。
（2）高效生产和规模效应。具有完善的工艺技术和流程，高产品质量、低产品成本，一流的先进大批量封装加工规模生产能力，生产规模具备市场竞争优势。
（3）多年积累的专业化人才队伍。具有优秀的研发团队、生产经验丰富的工程师和工艺师。
（4）通过EAL5+国际安全标准认证，生产环境建设再上新台阶。
2. 计算机系统集成与分销业务核心竞争力分析
（1）大数据优势。公司已部署和实施大数据平台，已经完成数据的统计分析及数据查询等复杂数据分析功能。在国产化及信息技术安全的国家战略下，公司独立开发并拥有自主知识产权的BI分析产品及大数据工具平台软件，已经开始为政府部门所用，逐步替代了外国厂商的分析工具、报表工具产品。在数据分析及统计方面的技术积累，在医疗行业也有重大突破，国内知名肿瘤医院与公司建立了长期战略合作关系，将在肿瘤的大数据分析领域斩获收益。
（2）业务产品优势。作为IBM公司小型机一级代理商，为电信、银行、政府等行业客户提供基于开放系统产品及相关技术服务；并从单一代理业务扩充到多产品集成业务。在流通行业及供应链管理方面，公司有超过十年的技术积累。公司通过软件技术平台，为大型企业及政府部门提供技术服务的按需使用，并承载设备的维保及备品备件保修服务，创新系统集成技术支持服务生态系统。
（3）客户资源优势。充分利用现有客户资源，合作建立行业大型数据服务中心。
(五) 主要子公司、参股公司分析
（1）中电智能卡有限责任公司，注册资本3,675万元人民币，公司占其58.14%的股份。截止报告期，该公司资产总额39,371.12万元，股东权益29,315.85万元，营业收入22,964.23万元，净利润3,523.02万元。
（2）北京中电广通科技有限公司，注册资本5,000万元人民币，公司占其95%的股份。截止报告期，该公司资产总额55,621.23万元，股东权益3,747.53万元，营业收入48,730.07万元，净利润-3,549.12万元。
（3）北京中电融创科技有限公司已全面完成工商注销、税务注销、产权注销工作。
（4）北京金信恒通科技有限责任公司，注册资本100万元人民币，公司占其90%的股份。截止报告期，该公司资产总额3,637.55万元，股东权益-1,620.85万元，营业收入366万元，净利润111.67万元。
（5）公司对控股子公司深圳市鑫科创投资发展有限公司清理工作已全部完成， 2015年将上报国资委进行账销案存。
（6）中国电子财务有限责任公司，注册资本175,094.3万元人民币，公司占其15.852%的股份（其中：公司本部占股比例为13.7069%，中电智能卡占股比例为2.1451%）。截止报告期，该公司资产总额2,391,081.99万元，股东权益257,253.09万元，营业收入42,851.25万元，净利润22,807.95万元。
（7）中国有线电视网络有限公司，注册资本173990.29万元人民币，公司占其10.99%的股份。截止报告期，该公司资产总额359,992.86万元，股东权益165,819.10万元，营业收入88,795.34万元，净利润1,516.18万元。
(六) 行业竞争格局和发展趋势
1. 集成电路（IC）卡和模块封装业务蓬勃发展
消费类和通讯类产品正逐步成为带动集成电路市场增长的主要动力, 2015年智能终端的市场将继续保持增长态势，半导体企业对未来行业预期乐观，投资意愿在加强；同时，未来随着节能环保、移动互联、物联网、汽车电子、医疗电子、可穿戴设备等应用的展开，对集成电路的需求将不断上升。
（1）国内政策环境进一步趋好。国家对集成电路产业的支持力度明显加大，在融资、税费等各方面措施密集出台和落地。2014年6月《国家集成电路产业发展推进纲要》正式出台，成立国家集成电路产业发展领导小组、设立国家产业投资基金；突出了“芯片设计-芯片制造-封装测试-装备与材料”全产业链布局，协同发展；明确了“需求牵引、创新驱动、软硬结合、重点突破、开放发展”五项基本原则。国发4号文明确提出将通过中央预算内投资、产业投资基金、银行贷款以及企业自筹资金等多种途径对集成电路企业的融资给予鼓励。集成电路发展环境和政策体系进一步优化，我国集成电路产业将步入一轮加速成长的新阶段。
（2）国内市场需求逐步释放。第一，国家信息安全形势严峻，建设需求迫切，芯片国产化替代正在加速；第二，随着国家“信息惠民”工程的实施，居民健康卡、金融社保卡、市民卡等加快普及，金融IC卡正处在发卡高峰，国产金融IC芯片将逐步商用，移动支付芯片产品需求大增；第三，我国环保形势严峻，对整机产品的节能环保要求越来越严格，以及对电能、能源智能化管理的需求都带来半导体产业的机会；第四，4G应用的各种新产品市场正快速增长；第五，我国已经成为全球最大的汽车制造国，汽车电子、汽车物联网等发展提供了极大增长空间。
智能卡在我国经过十多年的发展，现在已经成为我国集成电路领域第二大应用，未来几年，智能卡业务将在金融IC卡市场、移动支付市场实现快速增长。
2. 计算机系统集成与分销业务风险和机遇并存
随着国家信息安全对服务器及应用软件自主可控的要求，以及云计算市场的不断成熟，进口产品代理的业务大幅下滑，产业的集中度越来越高，服务器市场逐步由开放系统转向客户定制，从小型机转向PC服务器，企业都在向提供软硬件结合的整体解决方案和服务转型。
自2014年2月中央网络与信息化领导小组成立以来，各方面都在贯彻落实习近平总书记“没有网络安全就没有国家安全，没有信息化就没有现代化”的指示精神，具有自主知识产权的国产化产品将得到最大程度的价值发挥。
(七) 公司发展战略
以智能卡和综合数据服务业务为主，充分融合智能卡和大数据技术，发展成为智能卡优质企业和信息安全及金融支付产品综合服务企业，抢占智慧城市、信息安全和金融支付市场，成为国内集成电路和信息服务领域具有较强核心竞争力的科技创新型企业。
(八) 经营计划
充分利用好上市公司平台和公司现有业务优势、技术优势和资源优势将公司做大做强；在智能卡产业领域进一步探索新业务增值空间，稳步发展集成电路（IC）卡和模块封装业务；继续加强科技创新，完成银行卡模块生产环境建设相关工作，提升六小卡、WLCSP等重点产品产能；对于低效无效资产及业务进行优化，加速计算机系统分销业务转型。
(九) 可能面对的风险
1. 战略风险
公司依然面临主营业务不突出的战略风险，目前的主营业务包括集成电路（IC）卡和模块封装和计算机系统分销，主要利润来自智能卡业务的利润贡献和参股公司投资收益，主营业务的盈利能力有待进一步提升。
2. 集成电路（IC）卡和模块封装市场竞争风险
集成电路封装产业发展速度快，在激烈的竞争下，目前存在着严重同质化、价格竞争激烈、质量良莠不齐等诸多问题；在劳动力和原材料成本提高的情况下，对公司盈利能力提出新的挑战，公司正在研发更先进的工艺，降低成本，并开拓新的市场。
3. 广通科技业务转型风险
随着国家信息安全对服务器及应用软件自主可控的要求，以及云计算市场的不断成熟，进口产品代理的业务大幅下滑，公司正在进行业务转型，新的业务的形成需要较长时间和技术资源的积累，并且具有不确定性。
四 涉及财务报告的相关事项
（一）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
财政部于2014年修订和新颁布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等八项企业会计准则，除《企业会计准则第37号—金融工具列报》从2014年度及以后期间实施外，其他准则从2014年7月1日起在执行企业会计准则的企业实施。本公司根据准则规定重新厘定了相关会计政策，并采用追溯调整法，对2014年度比较财务报表进行重述。
根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定：（1）本公司将不具有控制、共同控制、重大影响且没有公开活跃市场报价的权益投资调至可供出售金融资产核算，并采用成本法计量；本公司将持有的深圳市鑫科创投资发展有限公司的投资净额5,857,578.14元及中国有线电视网络有限公司191,960,666.23元，从长期股权投资调整至可供出售金融资产核算。（2）投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，2012年度本公司原持有财务公司的投资由于财务公司增资导致本公司持有财务公司的持股比例下降，应结转持股比例下降部分的长期股权投资账面价值与按新的持股比例确认归属于本公司的被投资单位增发股份导致的净资产增加份额的差异1660824.60元，原计入投资收益，现追溯调整增加资本公积1660824.60元，调减未分配利润1,494,742.14元，调减盈余公积166,082.46元。
根据《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，本公司将其他流动负债中列报的政府补助，调至递延收益列报，将资本公积中以后可重分类进损益的其他综合收益调出至其他综合收益单独列报。本公司对财务公司投资按照权益法核算，对于财务公司可供出售金融资产公允价值的变动原计入资本公积-其他资本公积，现追溯调整2013年1月1日，调减资本公积6,870,918.92元，调增其他综合收益6,870,918.92元，2013年12月31日，调减资本公积8,126,241.14元，调增其他综合收益8,126,241.14元，将外币报表折算差额调至其他综合收益列报，现追溯调整2013年1月1日，调增其他综合收益-12,335,556.69元，2013年12月31日，调增其他综合收益-23,827,296.50元。上述会计政策变更，影响比较财务报表相关项目如下表：
单位：元 人民币
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（二）与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
本年度合并报表范围含三家子公司，分别为中电智能卡有限责任公司、北京中电广通科技有限公司、北京金信恒通科技有限责任公司。于以前年度，本公司财务报表中对其他应收北京中电融创科技有限公司的款项已全额计提坏账准备，对其投资成本也全额计提减值准备，2013年度中电广通董事会决议将北京中电融创科技有限公司解散，2014年11月，完成工商注销手续，因此本年度不再纳入合并范围。
中电广通股份有限公司
法定代表人：李建军
2015年3月27日