2014年年度报告摘要
公司代码：600598 公司简称：*ST大荒
一 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位: 股
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公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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三 管理层讨论与分析
董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年是公司发展历史上具有里程碑意义的一年。面对2012、2013连续两年亏损、财务报告审计连续两年非标准意见、内控审计连续两年否定意见、股票被“*ST”的不利局面，北大荒股份人自强不息，迎难而上，大刀阔斧地实施了一系列扭亏增盈、关停并转、加强管控、规范治理的有效措施，并取得了实质性成效。2014年公司累计实现营业总收入511,382万元，同比减少429,569万元，下降45.65%；实现利润总额73,534万元，同比增加124,164万元；实现归属于母公司所有者的净利润79,981万元，同比增加117,659万元；实现每股收益0.45元，同比增加0.66元；加权平均净资产收益率15.14%，同比增加22.88个百分点；资产负债率31.48%，比年初下降32.49个百分点。2014年公司运营质量和偿债能力大幅提高，一举实现扭亏为盈，从根本上扭转了公司近年来连续亏损的局面。下面分行业进行说明：
1、农业方面。从宏观环境看，农业一直是国民经济发展和社会稳定的基础性产业，2004年以来国家政策层面对农业工作给予了大力支持。从区域层面上，黑龙江省《两大平原现代农业综合配套改革先行先试方案》的出台，使黑龙江垦区农业引领地位得以进一步巩固。因此，公司农业板块正处于良好的战略发展机遇期。2014年是公司农业生产再创辉煌的一年，近年来在强基础、重管理、上科技方面的投入效果得以全面彰显。一是水稻、玉米、大豆三大作物单产和粮豆总产均创出历史最高水平，其中：水稻、玉米、大豆单产分别比历史最高水平提高了0.26%，0.45%和1.19%；实现粮豆总产142亿斤，再创历史新高；二是基础设施进一步夯实，粮食管护、生产服务、农田水利、田间路维修等基础设施得以进一步改善；三是农机装备更新步伐加快，农机总动力达到了293万千瓦；四是高产创建取得丰硕成果，2014年推进水稻、玉米和大豆整建制高产创建，推进高产创建核心区143个、万亩片101个，在2014年黑龙江农垦系统评比活动中，荣获3项高产创建第一名和24个单项先进；五是有机、绿色认证面积进一步扩大，优质农产品生产体系进一步完善。
2、工业和贸易方面。近年来，工业和贸易企业连续亏损问题已经上升为公司的主要矛盾。为此，公司管理层带领全体员工全力推进止亏减亏、关停并转、消灭亏损源的工作，通过一年来的不懈努力，工贸企业止血止亏战役已经取得了决定性胜利。
一是完成了北大荒米业公司资产重组工作，公司将所持有的北大荒米业公司98.55%股权出售给控股股东黑龙江北大荒农垦集团总公司，本次重组使公司亏损额大幅度下降。北大荒米业公司实现归属于母公司所有者净利润-8,845万元，同比减亏33,368万元，主要原因系2014年1-3月份北大荒米业公司经营损益仍纳入公司合并报表，从2014年4月份开始不再纳入公司合并报表范围。
二是完成了浩化分公司改革与管理升级工作，通过改革，浩化分公司人员由原来1600余人，精简到目前的900余人，今后每年可节约薪酬及社保费用约4,000万元；同时，公司按照“掐两头、控中间”的思路（严控煤炭采购与尿素销售环节，对尿素生产成本实施严格控制），对浩化分公司管控方式实施了全面升级，今后每年可减亏约6,000万元。本年度浩化分公司实现净利润-22,419万元，主要系人员裁减发生辞退经济补偿支出、尿素系统停产期间折旧和生产人员工资薪酬等计入当期损益等原因所致。
三是成功推进了北大荒龙垦麦芽公司所属的秦皇岛麦芽、哈尔滨麦芽租赁经营工作，年可获得租金2,000万元。本年度北大荒龙垦麦芽公司实现归属于母公司所有者净利润-10,145万元，亏损原因主要系计提历史应收款坏账准备5,032万元、补缴以前年度税款和发放辞退职工补偿支出1,457万元以及发生必要的管理费用等所致；同比减亏7,277万元，减亏原因主要是获得租金收入以及计提资产减值准备同比减少、财务费用减少等。
四是北大荒纸业公司继续停产，公司多方联系战略投资者和合作伙伴，力争尽快盘活资产。本年度北大荒纸业公司实现净利润-9,166万元，亏损原因主要系计提固定资产减值准备6,946万元、停产期间发生折旧费、留守人员薪酬等管理费用支出1,706万元以及处理历史遗留库存纸张等所致；同比减亏2,683万元，减亏原因主要是停产裁员后职工薪酬支出减少、以及水电费、取暖费和折旧费等管理费用同比减少等。
五是完成了北大荒希杰公司资产和股权出售工作，本年度北大荒希杰公司实现净利润-904万元，亏损原因主要系停产期间发生折旧费用357万元，发生房产税和土地使用税113万元、水电费等其他管理费用291万元所致；同比减亏1,792万元，减亏原因主要是管理费用同比减少及计提固定资产减值准备减少等。
六是继续推进北大荒鑫亚经贸公司停业整顿、留守清欠。本年度北大荒鑫亚经贸公司实现归属于母公司所有者净利润-22,649万元，亏损原因主要系计提历史遗留应收款坏账准备13,362万元、股权投资减值准备4,170万元、存货跌价准备3,226万元等所致；同比减亏11,658万元，减亏原因主要系停业整顿成果及计提资产减值准备同比减少等。
3、房地产方面。2014年北大荒鑫都房地产公司实现营业收入25，696万元，实现净利润599万元，净利润同比增加2,154 万元，主要系本年度结转销售收入25,696万元所致。
4、金融方面。公司参股的大兴安岭农村商业银行股份有限公司经营稳健，公司获得2014年度分红121万元；北大荒投资担保公司2014年实现净利润-11,767万元，亏损原因主要系针对黑龙江省保成粮食仓储有限公司、海伦兴安岭乳业有限公司等7笔代偿款计提坏账准备12,120万元所致。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
营业收入同比减少427,946.85万元，下降45.6%，主要原因系2014年3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司股权，合并范围变化和北大荒鑫亚经贸有限责任公司以清收欠款及清理库存为主要任务，销售规模同比减少。
(2) 主要销售客户的情况
报告期，公司向前五名客户销售金额合计38,532.84万元，占销售总额的比重为7.54 %。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
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(2) 主要供应商情况
报告期，公司从前五名供应商采购金额合计65,310.04万元，占采购总额的比重为20.37%。
4 费用
1、销售费用同比减少19374.78万元，下降67.8%，主要原因系2014年3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司股权，合并范围变化及北大荒鑫亚经贸有限责任公司销售规模减少形成运输费和装卸费等减少形成。
2、管理费用同比增加22051.67万元，增长13.9%，主要原因系农业分公司社会保险费等职工薪酬和水利清淤、道路维护等支出增加及浩良河化肥分公司停产期间生产人员薪酬及折旧等计入管理费用形成。
3、财务费用同比减少25846.28万元，下降83.6%，主要原因系2014年3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司股权，合并范围变化及偿还银行借款利息支出减少形成。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
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6 现金流
单位：万元
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1、投资活动产生的现金流量净额同比变动幅度较大，主要原因系本期收购黑龙江宝泉岭农垦四方山石墨产业有限公司支付现金形成。
7 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司完成了处置子公司北大荒米业集团有限公司股权交易，米业公司超额亏损，净资产为负值，按照《企业会计准则》规定，合并报表确认投资收益64,215.27万元，导致本期投资收益、本期净利润等主要财务数据和财务指标较上年同期增长较大。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014年3月28日中国证券监督管理委员会向本公司下发《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（【2014】47号）文件，终止了对《黑龙江北大荒农业股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书》行政许可申请的审查。2014年3月29日，公司经理层按照本公司第六届董事会第六次会议要求，按照与本次交易对方黑龙江北大荒农垦集团总公司签订的《股权转让协议》以及《补充协议》办理了本次资产出售及关联交易的各项手续。至此，本次黑龙江省北大荒米业集团有限公司资产出售及关联交易完成。具体内容详见2014-031号公告。截至2014年11月12日，本公司已全部解除对米业公司银行金融债务的担保责任305,000万元。
(3) 发展战略和经营计划进展说明
2014年公司坚持优化经营策略，回归主业、深化改革、强化管理、规范运营，实施一系列扭亏增盈、关停并转、加强管控、规范治理的有效措施，取得实质性成效。公司经营业绩实现逆转，实现营业总收入51.138亿元，归属于母公司所有者的净利润7.998亿元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
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1、应收账款比年初减少54405.68万元，下降75.7%，主要原因系3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司公司股权和9月末处置北大荒汉枫农业发展有限公司股权，合并范围减少及北大荒鑫亚经贸有限责任公司收回欠款和计提坏账准备形成。
2、预付账款比年初减少21369.95万元，下降65.2%，主要原因系2014年3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司股权，合并范围减少形成。
3、其他应收款比年初减少30254.29万元，下降46.1%，主要原因系3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司股权，合并范围减少；北大荒鑫亚经贸有限责任公司和北大荒龙垦麦芽有限公司收回欠款及计提坏账准备形成。
4、存货比年初减少279335.34万元，下降67.4%，主要原因系2014年3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司股权合并范围减少以及销售库存形成。
5、长期股权投资比年初减少1835.38万元，下降32.9%，主要原因系北大荒鑫亚经贸有限责任公司计提哈尔滨乔仕房地产开发有限公司股权投资减值准备形成。（9月末处置北大荒汉枫农业发展有限公司股权，不再纳入合并范围，核算方法由成本法转换为权益法增加1915.98万元）。
6、固定资产比年初减少138613.97万元，下降24.9%，主要原因系2014年3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司股权合并范围减少及计提折旧形成。
7、在建工程比年初减少7792.66万元，下降67.2%，主要原因系3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司股权，合并范围减少及乌苏里江灌区完工转入长期待摊费用形成。
8、无形资产比年初增加16867.97万元，增长56.5%，主要原因系本期收购黑龙江宝泉岭农垦四方山石墨产业有限公司探矿权增加形成。
9、短期借款比年初减少517373万元，下降100%，原因系2014年3月末处置子公司北大荒米业集团有限公司股权，合并范围减少及公司总部和北大荒龙垦麦芽有限公司偿还借款形成。
（下转75版）