第八届董事会第十次会议决议公告
（下转150版）
证券代码：000031 证券简称：中粮地产 公告编号：2015-011
中粮地产（集团）股份有限公司
第八届董事会第十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
中粮地产（集团）股份有限公司第八届董事会第十次会议通知于2015年4月3日以当面送达、传真及电子邮件送达的方式发出，会议于2015年4月16日以现场结合通讯会议的方式在全资子公司南京公司会议室召开。本次会议应到董事9人，实到董事8人，其中，董事殷建豪先生以电话会议方式参会并参与表决。董事马建平先生因工作原因未能参加会议，委托董事周政先生参会并代为行使表决权。会议由公司董事长周政先生主持。公司监事及其他高级管理人员列席了会议。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过以下议案：
一、听取《公司2014年度总经理工作报告》
二、审议通过关于变更会计政策的议案
董事会同意公司采用财政部2014年1月26日起相继修订和颁布的会计准则第2号、第9号、第30号、第33号、第37号、第39号、第40号、第41号等八项准则及新的《企业会计准则——基本准则》，并同意公司根据本次新修订及颁布的八项会计准则及新的《企业会计准则——基本准则》对《会计核算制度》（2007年）进行相应地修订。其余未变更部分仍采用财政部在2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。
具体内容详见公司同日发布的《中粮地产（集团）股份有限公司关于变更会计政策的公告》。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
三、审议通过关于计提资产减值准备的议案
根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截止2014年12月31日的应收款项、存货、长期股权投资、固定资产及无形资产等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象。经过测试，公司对可能发生资产减值损失的应收款项和部分存货等资产计提了减值准备，董事会同意计提各项存货跌价准备合计239,212,473.23元、计提坏账准备合计22,049,860.20元。
具体内容详见公司同日发布的《中粮地产（集团）股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
四、审议通过《公司2014年度内部控制评价报告》
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
五、审议通过《公司2014年度独立董事述职报告》
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
六、审议通过关于经审计的公司2014年度财务报告及审计报告的议案
本议案尚需提请公司股东大会审议。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
七、审议通过《公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案》
经瑞华会计师事务所审计，本年母公司年初未分配利润2,389,790,589.64元，加上本年母公司净利润787,525,668.63元，减去本年度提取法定盈余公积78,752,566.86 元以及本年度分配普通股股利54,411,947.88元，本年度实际可供股东分配的利润为 3,044,151,743.53 元。
根据公司现金分红政策，董事会同意以截至2014年12月31日的总股本1,813,731,596股为基数，向在公司确定的股权登记日登记在册的全体股东每10股派现金红利0.35元，即63,480,605.86元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。
公司2014年度不进行公积金转增股本。
本议案尚需提请股东大会审议。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
八、审议通过《公司2015年度经营计划》
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
九、审议通过《公司2014年度董事会工作报告》
本议案尚需提请股东大会审议。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
十、审议通过《公司2014年度社会责任报告》
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
十一、审议通过《公司2014年度报告及其摘要》
本议案尚需提请股东大会审议。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
十二、审议通过关于公司2015年度贷款授信额度的议案
由于经营发展需要，本公司2015年需向金融机构申请多笔贷款用于发展公司的房地产开发项目及补充流动资金。董事会同意提请股东大会授权董事会根据公司经营发展需要向金融机构申请办理授信额度，并在公司累计贷款余额不高于公司当期总资产70％比例范围内向金融机构申请发放贷款。
本议案尚需提请股东大会审议。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
十三、审议通过关于公司2015年度为控股子公司提供担保额度的议案
为了支持城市公司发展，董事会同意公司2015年度在向银行等金融机构申请的授信额度内，为控股子公司提供不超过人民币72.2亿元的担保额度，有效期自2014年度股东大会通过之日起至2015年度股东大会召开之日止。
本议案尚需提请股东大会审议。
具体内容详见公司同日发布的《中粮地产（集团）股份有限公司关于公司2015年度为控股子公司提供担保额度的公告》。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
十四、审议通过《公司未来三年（2015年-2017年）股东回报规划》的议案
本议案尚需提请股东大会审议。
具体内容详见公司同日发布的《中粮地产（集团）股份有限公司未来三年（2015年-2017年）股东回报规划》。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
十五、审议通过关于在中粮财务有限责任公司办理存款业务的议案
本着存取自由的原则，董事会同意公司继续与中粮财务有限责任公司签署《金融服务协议》，将部分流动资金存入在中粮财务有限责任公司开立的帐户。
本议案属于关联事项，关联董事周政、马建平、殷建豪、马德伟、王浩已回避表决。
本议案尚需提请股东大会审议。
具体内容详见公司同日发布的《中粮地产（集团）股份有限公司关于在中粮财务有限责任公司办理存款业务的关联交易公告》。
议案表决情况：4票同意、0票弃权、0票反对。
十六、审议通过《中粮财务有限责任公司风险评估报告（2014年12月31日）》
本议案属于关联事项，关联董事周政、马建平、殷建豪、马德伟、王浩已回避表决。
议案表决情况：4票同意、0票弃权、0票反对。
十七、审议通过关于公司2015年度预计提供物业管理服务类日常性关联交易的议案
董事会同意公司2015年与中粮集团有限公司控股子公司杭州世外桃源房地产开发有限公司、沈阳大悦城房产开发有限公司、苏州苏源房地产开发有限公司进行提供物业管理服务的日常性关联交易，预计总金额为750.5万元。
本议案属于关联事项，关联董事周政、马建平、殷建豪、马德伟、王浩已回避表决。
具体内容详见公司同日发布的《中粮地产（集团）股份有限公司关于公司2015年度预计提供物业管理服务类日常性关联交易的公告》。
议案表决情况：4票同意、0票弃权、0票反对。
十八、审议通过关于续聘瑞华会计师事务所为公司2015年度财务报告和内部控制审计机构的议案
为保持公司审计工作的连续性和稳定性，根据公司董事会审计委员会审核并提议，董事会同意公司聘任瑞华会计师事务所所作为公司财务报告和内部控制审计机构，为公司提供2015年度会计报表审计、净资产验证及其它专业服务，同时为公司2015年内部控制情况发表审计意见，聘期一年，费用为152.46万元。其中，财务报告审计费用91.96万元，内部控制审计费用60.5万元。公司拟提请股东大会授权董事会根据经营管理需要聘请会计师事务所进行年度审计业务及其他业务服务时，有权在行业费用标准内决定支付会计师事务所的报酬。
本议案尚需提交股东大会审议。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
十九、逐项审议通过关于修改《公司章程》的议案
本次《公司章程》修订情况如下:
■
1、 对第七十八条进行修改。
表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
2、 对第八十条进行修改。
表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
3、 对第一百五十五条进行修改。
表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
本议案尚需提交股东大会以特别决议方式通过。
二十、逐项审议通过关于修改《股东大会议事规则》的议案
本次《股东大会议事规则》修订情况如下:
■
1、 对第二十条进行修改。
表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
2、 对第三十一条进行修改。
表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
3、 对第四十五条进行修改。
表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
本议案尚需提交股东大会以特别决议方式通过。
二十一、审议通过关于召开公司2014年度股东大会的议案。
议案表决情况：9票同意、0票弃权、0票反对。
特此公告。
中粮地产（集团）股份有限公司
董 事 会
二〇一五年四月十八日
证券代码：000031 证券简称：中粮地产 公告编号：2015-013
中粮地产（集团）股份有限公司
关于变更会计政策的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《证券法》、《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》等有关规定，公司拟根据报告期内新修订和颁布的会计准则的要求，变更会计政策。具体情况如下：
一、 本次会计政策变更概述
（一） 会计政策变更的原因
2014年1月26日起，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
2014年6月23日，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。
2014年7月23日，财政部发布《财政部关于修改〈企业会计准则——基本准则〉的决定》（以下简称“新会计准则”），要求所有执行企业会计准则的企业自公布之日起施行。
（二） 变更前后采用的会计政策
1、 变更前采用的会计政策
公司按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项相关具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。
2、 变更后采用的会计政策
本次变更后，公司采用的会计政策为上述财政部2014年1月26日起相继修订和颁布的会计准则第2号、第9号、第30号、第33号、第37号、第39号、第40号、第41号等八项准则及2014年7月23日发布的新《企业会计准则——基本准则》。其余未变更部分仍采用财政部在2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。
（三） 会计政策变更的日期
根据财政部2014年新修订和颁布的相关会计准则的规定，公司于上述新修订和颁布的相关会计准则的施行日开始执行该准则。
二、 本次会计政策变更对公司的影响
（一） 本次会计政策变更涉及公司业务范围的变更
本次会计政策变更不涉及公司业务范围变更。
（二） 变更会计政策对财务报表的影响
1、根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产进行核算。公司对上海中诚联盟投资管理公司的投资由原“长期股权投资”转为“可供出售金融资产”核算，并对期初数进行调整。
2、根据修订后的企业会计准则相关要求，将递延收益单独列报，不再列示于“其他非流动负债”；将持有的招商证券股权公允价值变动原计入“资本公积”调整至“其他综合收益”；将“外币报表折算差额”调整至“其他综合收益”，不再单独列报。对“递延收益”、“资本公积”、“其他综合收益”等项目年初数进行调整。具体如下：
■
本次由于新会计准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司2013及2014年度的资产总额、负债总额、净资产、净利润及现金流量金额产生影响。
（三）变更会计政策对《会计核算制度》的影响
公司根据本次新修订及颁布的八项会计准则及新的《企业会计准则——基本准则》对《会计核算制度》（2007年）进行了相应地修订，其余未变更部分仍采用《会计核算制度》相关规定。
三、董事会关于会计政策变更合理性的说明
公司董事会认为：公司本次会计政策的变更系依据财政部新修订和颁布的会计准则第2号、第9号、第30号、第33号、第37号、第39号、第40号、第41号等八项准则及新的《企业会计准则——基本准则》作出的变更，影响公司报表长期股权投资、可供出售金融资产、递延收益、其他非流动负债、资本公积、其他综合收益、外币报表折算差额等项目，公司已做了调整。本次会计政策变更不会对公司2013及2014年度的资产总额、负债总额、净资产、净利润及现金流量金额产生影响。
四、监事会意见
公司监事会认为：公司本次会计政策变更系依据财政部新修订和颁布的会计准则第2号、第9号、第30号、第33号、第37号、第39号、第40号、第41号等八项准则及新的《企业会计准则——基本准则》的规定而进行，上述会计政策变更相关程序、修改涉及的内容符合法律法规的规定及上市监管机构的要求，不存在损害公司及股东利益的情形。
五、备查文件
1、第八届董事会第十次会议决议
2、第八届监事会第四次会议决议
特此公告。
中粮地产（集团）股份有限公司
董 事 会
二〇一五年四月十八日
证券代码：000031 证券简称：中粮地产 公告编号：2015-014
中粮地产（集团）股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、 本次计提资产减值准备的情况
根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截止2014年12月31日的应收款项、存货、长期股权投资、固定资产及无形资产等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象。经过测试，公司对可能发生资产减值损失的应收款项和部分存货等资产计提了减值准备，拟计提各项存货跌价准备合计239,212,473.23元、计提坏账准备合计22,049,860.20元。具体情况如下：
资产减值准备明细表
单位：元
■
（一）存货跌价准备的计提依据及方法
2014年度期末公司根据存货成本账面价值与可变现净值测算存货跌价准备。公司的存货在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备并计入当期损益。可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
公司对目前在建项目进行了相应减值测试。根据测试结果，拟计提各项存货跌价准备合计239,212,473.23元。其中，对杭州云涛名苑项目拟计提存货跌价准备154,954,530.15元；对杭州方圆府项目拟计提存货跌价准备84,257,943.08元。
（二）坏账准备的计提依据及方法
2014年度期末，公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息，对期末应收款项做出了合理估计。并对有客观证据表明单项金额重大或单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项进行了单项减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。本期末，公司按照账龄分析法并结合个别分析认定法，拟对应收账款提坏账准备，并记入当期损益。
根据应收款项的分类，公司应收账款按照单项减值测试及账龄组合分析计提坏账准备12,125,617.63元，其他应收账款按照单项减值测试及账龄组合分析计提坏账准备9,924,242.57元。本年计提坏账准备合计22,049,860.20元。
二、本次计提资产减值准备的审批程序
公司于2015年4月16日召开第八届董事会第十次会议、第八届监事会第四次会议，分别审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，董事会、监事会均同意公司上述计提资产减值准备事项。具体情况详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布的《中粮地产第八届董事会第十次会议决议公告》、《中粮地产第八届监事会第四次次会议决议公告》。
本次计提资产减值准备事项无需提交股东大会审议。
三、董事会审计委员会关于存货计提存货减值准备的专项意见
本次公司基于谨慎性原则计提各项存货跌价准备合计239,212,473.23元、计提坏账准备合计22,049,860.20元，董事会审计委员会认为，该事项符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，计提依据和原因合理、充分，符合公司实际情况，减值准备金额的计提充分考虑了市场因素，能够公允地反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况。
本次计提资产减值准备事项的决策程序符合《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和《公司章程》、《中粮地产（集团）股份有限公司资产减值准备管理办法》的规定。
董事会审计委员会同意本次公司对杭州云涛名苑、杭州方圆府项目存货及应收账款等资产计提减值准备。
四、独立董事关于本次计提存货减值准备的独立意见
本次公司基于谨慎性原则计提各项存货跌价准备合计239,212,473.23元、计提坏账准备合计22,049,860.20元，独立董事认为，符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，计提依据和原因合理、充分，符合公司实际情况，减值准备金额的计提充分考虑了市场因素，能够公允地反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况。
本次计提资产减值准备事项的决策程序符合《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。
独立董事同意本次公司对杭州云涛名苑、杭州方圆府项目存货及应收账款等资产计提减值准备。
五、本次计提存货减值准备对公司财务状况的影响
本次对杭州云涛名苑项目存货跌价准备计提影响公司2014年合并净利润154,954,530.15元，影响归属于母公司所有者的净利润154,954,530.15元；对杭州方圆府项目存货跌价准备计提影响公司2014年合并净利润84,257,943.08元，影响归属于母公司所有者的净利润84,257,943.08元。
本次计提坏账准备事项影响公司2014年合并净利润22,049,860.20元，影响归属于母公司所有者的净利润22,049,860.20元。
六、其他说明
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次存货减值准备事项进行了审计并出具了标准无保留审计意见的审计报告。
七、备查文件