证券代码：600829 证券简称：三精制药 编号：临2015-047

  哈药集团人民同泰医药股份有限公司

  第七届董事会第十七次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  哈药集团人民同泰医药股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年4月10日以传真和送达方式向各位董事发出召开公司第七届董事会第十七次会议的通知，正式会议于2015年4月20日以现场结合通讯表决方式召开。应参会董事9人，实际参会董事9人，会议召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了如下议案：

  一、审议通过了《2015年一季度报告的议案》

  会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了此议案。

  二、审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》

  因实施重大资产重组，根据《企业会计准则》及其相关指南、解释等关于同一控制下企业合并的规定，公司对定期报告财务报表2014年期初数及上年同期数进行了追溯调整，具体详见同日披露的《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告》（临2015-048号）。

  会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了此议案。

  特此公告。

  哈药集团人民同泰医药股份有限公司

  董 事 会

  二零一五年四月二十二日

  证券代码：600829 证券简称：三精制药 编号：临2015-048

  哈药集团人民同泰医药股份有限公司

  关于同一控制下企业合并追溯调整

  财务数据的公告

  本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  哈药集团人民同泰医药股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年4月20日召开了第七届董事会第十七次会议，审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》，相关情况公告如下：

  一、重大资产重组情况说明

  公司已于2015年3月完成了重大资产重组项目，具体方案为：哈药集团三精制药股份有限公司（公司前身，以下简称“三精制药”）以拥有的全部医药工业类资产及负债与公司控股股东哈药集团股份有限公司（以下简称“哈药股份”）持有的哈药集团医药有限公司（以下简称“医药公司”）98.5%股权进行置换，双方对置换资产分别进行评估作价，三精制药拟出售资产评估值为227,522.69万元，拟收购资产评估值为198,457.28万元，差额部分29,065.41万元由哈药股份以现金等方式向三精制药补足。目前，公司已经更名为：哈药集团人民同泰医药股份有限公司，旗下包括两家全资子公司：哈药集团医药有限公司、哈药集团三精医院投资管理有限公司（以下简称“医院投资公司”）。

  二、追溯调整基本情况说明

  公司在此次重大资产重组项目完成后，将对医药公司具有控制权并形成企业合并。因医药公司受本公司母公司哈药股份控制且非暂时性控制，故本次交易合并为同一控制下企业合并。

  根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第20号—企业合并》的相关规定，对于同一控制下的合并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在其合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是其资产规模还是其经营成果都应持续计算；编制合并财务报表时，无论该项合并发生在报告期的任一时点，合并利润表、合并现金流量表均反映的是由母子公司构成的报告主体自合并当期期初至合并日实现的损益及现金流量情况，相应地，合并资产负债表的留存收益项目，应当反映母子公司如果一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的情况；对于同一控制下的控股合并及吸收合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。

  公司按照上述规定，对2015年3月31日资产负债表期初数及2015年1-3月利润表的上年同期损益进行了追溯调整，2015年期初资产总额增加3,578,174,531.92元,所有者权益增加833,777,655.54元,其中归属于母公司所有者(股东)权益增加833,777,655.54元；2014年1-3月净利润增加31,527,198.48元,其中归属于母公司所有者的净利润增加31,527,198.48元。

  追溯调整后有关具体资产、负债、所有者权益及损益追溯调整情况见下表：

  主要资产负债及权益期初追溯调整情况：

  单位：元

  ■■

  主要损益项目上年同期追溯调整情况：

  单位：元

  ■

  按照《企业会计准则》“同一控制下企业合并的处理”规定，上述合并方式会一直持续到本年报告期末，公司将按规定对定期报告报表期初数及上年同期数进行追溯调整，资产负债表、利润表、现金流量表期末余额与期初余额及上期不可比的情况会持续至本年报告期末。

  三、董事会关于追溯调整2014年度期初数及上年同期数合理性的说明

  公司因实施重大资产重组所进行的财务报表数据追溯调整符合《企业会计准则》及其相关指南、解释等关于同一控制下企业合并的规定，公司按规定对定期报告报表期初数及上年同期数进行追溯调整，客观反映公司实际经营状况，财务核算符合有关规定，没有损害公司和全体股东的合法权益。

  四、公司独立董事关于公司追溯调整2014年度期初数及上年同期数发表独立意见

  独立董事认为：公司因实施重大资产重组所进行的财务报表数据追溯调整符合《企业会计准则》及其相关指南、解释等关于同一控制下企业合并的规定，公司按规定对定期报告报表期初数及上年同期数进行追溯调整，客观反映公司实际经营状况，财务核算符合有关规定，没有损害公司及股东特别是中、小股东的利益，同意本次追溯调整。

  特此公告。

  哈药集团人民同泰医药股份有限公司

  董 事 会

  二零一五年四月二十二日