第六届董事会第四次会议决议公告
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游 编号：临2015-011
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股
黄山旅游发展股份有限公司
第六届董事会第四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司六届董事会第四次会议通知于2015年4月14日以传真、电子邮件及书面送达的方式告知各位董事。会议于4月23日上午以通讯表决方式召开。会议应参加表决董事9名，实参加表决董事9名。监事会全体成员对相关议案发表了意见。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并一致通过了如下议题：
一、公司2015年第一季度报告；
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
二、关于会计估计变更的议案。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
具体信息详见公司同日刊登于上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站临2015-013号公告。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2015年4月24日
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游 编号：临2015-012
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股
黄山旅游发展股份有限公司
第六届监事会第四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司六届监事会第四次会议于2015年4月23日采用通讯表决方式召开。会议应参加表决监事3名，实参加表决监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并一致通过了：
一、公司2015年第一季度报告；
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
二、关于会计估计变更的议案。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
具体信息详见公司同日刊登于上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站临2015-013号公告。
特此公告。
黄山旅游发展股份有限公司监事会
2015年4月24日
证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游 编号：临2015-013
900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股
黄山旅游发展股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司六届董事会第四次会议和六届监事会第四次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，现将相关情况公告如下：
一、会计估计变更概述
公司本次会计估计变更为本公司及所属子公司索道设备类固定资产折旧年限。1、变更日期：2015年5月1日
2、变更原因：本公司及所属子公司黄山玉屏客运索道有限责任公司、黄山太平索道有限公司的索道设备类固定资产折旧年限为24年，与实际使用年限有所偏差，为了更加公允反映公司固定资产状况，根据实际情况，公司决定进行会计估计变更：本公司及所属子公司自2015年5月1日起对索道设备类固定资产的折旧年限由原24年变更为15-20年，并据此计提折旧。
3、变更前后的情况如下：
■
二、本次会计估计变更对公司的影响
本次固定资产折旧年限的变更属于会计估计变更，采用未来适用法处理，不会对公司已披露的财务报表产生影响。经公司财务部门初步测算，上述估计变更对公司2015年度的影响：减少2015年度净利润约450万元人民币。
三、公司董事会对本次会计估计变更的意见
公司董事会认为：本次会计估计变更，参照了行业内其他企业的标准，符合公司实际情况及相关规定，变更后的会计估计能够更准确、可靠地反映公司财务状况和经营成果。
四、公司独立董事对本次会计估计变更的意见
公司独立董事认为：公司此次会计估计变更，符合国家相关法规的要求，符合公司固定资产的实际使用情况。变更后的会计估计能够更准确地反映公司整体的固定资产的折旧情况，提供更可靠、更准确的会计信息。此次会计估计变更对公司未来的净利润影响不大，公司不存在应用会计估计变更操纵公司利润的行为，不会损害公司和中小股东的利益。独立董事同意本次会计估计变更。
五、公司监事会对本次会计估计变更的意见
公司监事会认为：公司此次会计估计变更，符合国家相关法规的要求，符合公司固定资产的实际使用情况。变更后的会计估计能够更准确地反映公司整体的固定资产的折旧情况，提供更可靠、更准确的会计信息。此次会计估计变更对公司未来的净利润影响不大，不会损害公司和中小股东的利益。此次会计估计变更的审议程序符合相关法律、法规和公司章程的规定。
特此公告。
● 报备文件
1、公司六届四次董事会决议；
2、公司六届四次监事会决议；
3、公司独立董事意见。
黄山旅游发展股份有限公司董事会
2015年4月24日