2014年年度报告摘要
1、重要提示
1.1 本公司董事会及董事保证本报告内容的真实、准确和完整，不存在重大错报及虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其承担个别及连带责任。
1.2独立董事倪受彬、潘飞、马丽华认为本报告：公司年报所记载的资料不存在重大错报及虚假记载，也没有误导性陈述和重大遗漏，本报告的内容真实、准确、完整。
1.3本公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国注册会计师审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司董事长周伟忠，总经理周磊，分管自营财务负责人、信托财务负责人姚海岚，自营财务部门负责人黄晓，信托财务部门负责人陈幸华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2、公司概况
2.1公司简介
公司法定中文名称：上海爱建信托有限责任公司 缩写“爱建信托”
公司法定英文名称：SHANGHAI AJ TRUST CO.,LTD. 缩写“AJT”
法定代表人：周伟忠
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区泰谷路168号综合楼5楼
邮政编码：200131
办公地址：上海市零陵路599号
邮政编码：200030
国际互联网网址：http://www.ajxt.com.cn
电子信箱：ajmail-1@ajfc.com.cn
信息披露事务负责人：李洋洋
联系电话：021-64397377 传真：021-64395082 电子信箱：lyy@ajfc.com.cn
信息披露报纸名称：上海证券报
年度报告备置地点：上海市零陵路619号一楼财富中心营业大厅
聘请的会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：上海市南京东路61号4楼
2.2组织结构
图2.2
上海爱建信托有限责任公司2014年组织架构图
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3、公司治理结构
3.1股东
表3.1.1
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★说明：股东之间存在关联关系，上海爱建股份有限公司为上海爱建纺织品有限公司和上海爱建进出口有限公司的唯一股东。
3.2董事
表3.2-1（董事长、副董事长、董事）
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表3.2-2（独立董事）
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3.3监事
表3.3（监事会成员）
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3.4高级管理人员
表3.4
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3.5公司员工
报告期内在编、在岗职工人数158人，平均年龄35.71岁，学历分布比率为：博士3.8%，硕士34.8%，本科55.7%，专科2.5%，其他3.2%。
4、经营管理
4.1 经营目标、方针、战略规划
公司以“爱国建设”为宗旨，坚持“诚信务实、安全高效、便利周到、稳建发展”的质量方针，发扬“稳健、诚信、创新、发展”的企业精神，培育公司的核心竞争力，为股东创造价值，同时承担相应的社会责任。
4.2 所经营业务的主要内容
自营资产运用与分布表
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注：该表与资产负债表资产总额的差额（6,034.27万元）系计提的资产减值准备
信托资产运用与分布表
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注：该表与资产负债表资产总额的差额（40,512.20万元）系计提的资产减值准备
4.3 市场分析
2014年，信托行业承接过去的高增长惯性，信托资产规模再创历史新高。到2014年末，信托资产规模达13.98万亿，比2013年末增长28.2%。其中，集合资产规模达到4.29万亿，同比增长58.1%，在信托资产中占比首次超过30%，比2013年末提高5.8个百分点，反映了全行业的主动管理能力提高。全行业经营收入和利润2014年末分别达到955亿和642.3亿，同比增长14.7%和13%，增幅相比2013年末有较大幅度放缓，也反映出了行业在历经一轮高速增长之后已进入调整整固阶段。众多信托公司增资扩股或引入战略投资者，行业资本实力明显增强，2014年末所有者权益达到3196.22亿。公司在大股东的积极支持和全体员工的共同努力下，2014年实现的业绩增长显著高于行业平均水平。
信托行业发展放缓，面临较大的转型压力，从原因上看主要来自三方面：首先，过去几年信托爆发式增长所依赖的制度红利正在减弱，利率市场化进程加快、资管行业的管制放松以及互联网金融的崛起使信托公司传统业务面临更加激烈竞争；其次，行业在爆发式增长阶段所累积的风险目前已开始释放，信托产品信用违约事件不时爆发，市场对信托产品的风险预期明显增强。同时，宏观经济下行压力加大，经济结构调整与产能过剩行业均增大相关信托产品风险性，2015年信托风险事件依然对行业产生不利影响。第三，监管当局加强对影子银行的规范清理可能对部分信托业务的开展产生一定冲击，同时银行渠道、第三方理财机构销售信托产品受限，也将对信托产品销售产生较大影响。
展望2015年，信托行业的经营压力将进一步增大，传统房地产、政信等融资类业务的开展在投资拉动模式式微、房地产持续低迷、中央加强地方债务管理、市场利率下行的背景下将面临空前的挑战。但另一方面，资本市场的持续活跃、资产证券化备案制的正式实施以及居民海外资产配置需求的增长，又为信托行业的转型发展提供了新的契机。因此，唯有顺应趋势、积极布局、重点突破，才能在行业调整中占得先机，实现可持续发展。公司目前正努力通过强化管理、完善流程风控、加快创新业务培育（如扩大资本市场投入）等措施积极应对宏观和信托行业经营环境的变化。
4.4内部控制概况
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
公司按照现代企业制度的要求，建立了以股东会、董事会、监事会以及经营管理层为核心的内部法人治理结构。不断完善和深化管理体制，规范股东会、董事会、监事会和经营管理班子的权责关系，明确了四者的议事规则和决策程序。设置权责明确、分工合理的决策系统、执行系统和监督系统，建立了以岗位职责、授权体系、风险管理、监督检查与评价为基础的内控体系。不断强化风险管理意识，完善风险管控体系，持续提高风险控制能力。公司始终将提高风险防范与管控能力作为工作重点，并贯穿于全年。一是公司经营层大力倡导合规经营风险控制为先的经营理念。二是为公司稳健发展建立制衡机制的不断推进，2014年在多重审批机制的业务决策模式上，关注业务评审中所揭示的风险控制薄弱环节预防措施的制定和落实及信息反馈，强化风控前置与运营事中的风险管控及检查监督职责，以期达到对重要风险识别充分，防控措施适当，执行有效，剩余风险控制在公司可接受的范围中。三是加强制度建设，完善制度体系，致力于构建覆盖全过程、全岗位的风险管理与控制的制度体系。年内，制定修订了《信托业务评审委员会项目评审工作规则》、《信托业务重大风险事件应急管理办法》、《信托业务审批管理条例》、《信托项目成立操作规程（试行）》、《信托业务外派董事、监事、管理人员管理细则》、《董事会议事规则》、《公司总经理工作细则》、《计算机信息系统操作用户权限管理规定》、《公司审计稽核管理办法》、《固有业务管理暂行办法》、《合同管理办法》、《集合资金信托业务管理规则》、《信托业务授信管理指引》、《合规指导手册 》、《客户及信托产品的风险分级管理等制度及流程》。2014年11月，公司第二版制度汇编整编完成，并印刷成册发至公司各部门，以利于领会、查阅、引用和执行。该制度汇编由公司治理层、高级管理层以及执行层面、各条线的制度、细则、操作流程组成，共计128个。通过不断完善风险管理与控制制度，有效减少了经营活动全过程的风险控制薄弱环节。四是树立全员风险意识，将提高员工的职业操守和诚信意识作为公司的一项长期工作，营造全体员工充分了解并履行职责的文化氛围。通过建立有效的激励约束机制，不断强化风险防范和合规经营理念，培育良好的内部控制文化，提高了全员参与的风险控制意识和效果，使风险管控贯穿于经营活动的全过程，营造了风险控制为先的企业文化。
4.4.2内部控制措施
自营业务部门和信托业务部门相互独立，明确界定各部门的目标、职责和权限，确保自营业务和信托业务各部门及员工在授权范围内行使相应的职责。
设置专门的信托会计部进行信托财产的记录、核算与估值，并与固有资产分离，对每项信托业务设立独立的信托财产账户，分别进行会计核算和会计控制。强化信托资产管理能力，完善信托项目管理流程是公司2014年重要工作事项之一。通过项目资料及相关合同的归口管理，严格对信托项目成立、存续及清算过程中各环节可能存在的操作风险进行控制和监督，以保障项目运行中相关合同条款能够切实有效地执行。
公司以业务流程为主线，致力于建立健全前、中、后台并重的内控体系，致力于控制措施覆盖业务流程重要环节。
报告期间，通过明确的业务、风控、合规、运营、稽核审计在风险管理工作中的职能定位，各司其职开展经营活动各领域的风险识别、评估、管理和监督管理控制，以及对管理控制效果进行的再监督和评价，合理保证公司对风险能够进行事前识别和防范、事中控制和化解、事后检查和纠正，形成有效的风险控制和反馈机制。强化业务决策机制，自营、信托业务评审委员会按照《项目评审工作规则》进行业务评审，给决策层提供决策依据，为业务拓展树立起坚实的防范风险的屏障。通过ISO9001:2008质量管理体系，实现全员全过程全方位实施对业务操作流程进行控制，提升公司各领域的工作质量，保障公司质量目标的实现。报告期间，公司不断推进ISO质量体系文件的完善与修订和执行力检查，纠正执行偏差。2014年顺利通过香港品质保证局的年度审核。
在项目存续管理中，风控与运营和信托会计已形成了报告会签、信息互通，体现了有效执行监督和风险闭口效果。对信托财产管理过程中的各项事务、数据和其他有关情况保留记录，及时出具信托项目清算报告。在营销过程中，信托业务制作营销方案，经合规部门审核，营销部启用并严格按照营销方案进行推介。销售推介人员不得承诺“保本保息”或最低收益，不得通过报刊、电视、广播和其他公共媒体进行营销宣传，不存在未取得异地集合资金信托业务资格而开办异地业务的情况。在信息技术方面，公司积极顺应监管部门提出信托行业要充分利用IT系统提升核心能力的要求，积极推进业务信息化。公司基本形成了统一的信托业务综合管理系统，能够在以下几个方面有效提升公司风险管理能力：形成业务全资产、全流程、全风控的集成管理，实现了公司业务核算的自动化作业，建立了企业级的数据中心，实现全公司范围的数据信息共享，为进一步数据挖掘提供了基础条件，风险管理将可通过模块化的系统拓展来实现，通过系统控制降低了人员误操作几率，大大降低了公司操作风险。
4.4.3监督评价与纠正
公司建立了自控、互控与监控三结合的监督机制，对内部控制活动进行检查、监督和纠正。通过对业务项目的尽职调查、风控合规事前评估和业务及运营的事中检查以及监督，实现对业务活动事前事中管理和控制的检测，揭示风险，制定风险防范和控制措施。通过ISO9001:2008质量控制程序促进业务管理质量的不断提升，促进业务操作流程在适当性和可操作性方面不断完善，出现问题，迅速予以纠正。通过相关部门之间相互制衡、监督，发现问题，要求限时纠正。通过稽核审计的再监督，对公司各项业务实施全面监督、评价，直接向总经理和董事会报告，并督促审计意见整改落实。
报告期内，公司开展稽核审计项目12个，其中终止及提前终止的集合资金信托计划9个，监管要求的专项稽核审计项目3个，终止集合资金信托计划稽核审计覆盖信托各业务部门。提出稽核审计意见和建议40项。已完成落实和正在落实。通过ISO9001:2008质量控制程序来保证业务质量，并通过业务操作流程进行控制，出现问题，迅速予以纠正。2014年ISO内审检查，对公司各部门工作事项及业务开展情况进行了抽查，提出了可改善方面15个。通过对稽核审计和ISO内审检查揭示问题的整改落实，促进了经营活动中风险管理与控制能力的不断提高，制度不断完善，执行力不断加强。
4.5 风险管理概况
4.5.1风险状况
信用风险状况
公司增资后，固有资产规模和信托资产规模增长迅速。公司自营及信托的不良贷款率与2013年相比继续下降，历史遗留不良贷款已足额提取坏帐准备。公司业务产品线更为丰富，除了房地产客户，公司交易对手还包括地方政府平台公司、中小企业等。相比以往年度，公司的交易对手类别更多，情况更复杂，公司信用风险保持中等水平。
（1）内在风险水平描述
①自营信贷组合
公司自营贷款类型有抵押贷款、质押贷款、银团贷款及保证贷款，贷款余额176,170.80万元，均为正常类贷款，不良贷款余额0万元。不良信用资产余额647.52万元，比上年末下降49.71%，不良资产率为0.30%，降幅47.37%。
公司严格按照中国银监会的要求进行资产五级分类，并按照相关规定计提了减值准备，截至2014年末，公司计提各项资产减值准备6,034.27万元。
公司今年新增贷款132,300万元，都为正常贷款，公司已连续两年年末无不良贷款。
②信托业务
公司2014年末信托贷款余额为3,221,044.75万元，占信托业务总规模的比重为 53.41％。其中，1年内到期贷款占贷款总额的37.65%；2年内到期贷款占贷款总额的21.98%；逾期贷款40,512.20万元，
占贷款总额的比重为1.26％，已足额计提减值准备。2014年度末，信托贷款计提贷款减值准备40,512.20万元，较上年无变化。
③委托业务公司2014年底无尚未放贷的委托存款。公司在贷款业务方面主要是做好清理工作，因目前现存的委托贷款的资产质量较差，基本上都为逾期贷款，且逾期时间较长，清理工作有一定的难度。
（2）信用风险管理政策
公司规定，新型业务开展前应制定该类型业务风控指引，作为新业务的承接标准；就交易对手实施融资限额管理；重视对交易对手的尽职调查，评估交易对手的信用，关注现金流的覆盖率；由运营管理总部会同业务部门办理抵押品的抵押登记，并负责抵押权证保管。
市场风险状况
公司的市场风险主要表现在：利率波动、汇率波动、证券市场价格波动、房地产市场价格波动的风险。当前国内国际宏观经济形势复杂多变，利率市场化进程加快，房地产市场仍然受到政策调控，前景不明朗。公司主要面对利率、房地产价格波动和证券市场价格波动的风险。公司市场风险处于中等水平。
（1）自营业务分析
①公司自有资金投资余额126,215.05万元。2014年度，公司本着审慎的原则，合理配置投资资金，增加了股票二级市场投资，至2014年末，股票投资余额6,622.73万元，占投资总额5.25%、占总资产1.74%。
②公司长期股权投资余额17,333.71万元，占投资总额的13.73%、占总资产(未减：各项减值准备)的4.55%，其中，正常类12,496.17万元，可疑类4,837.53万元。针对可疑类长期股权投资质量情况已50%计提减值准备。
（2）信托业务分析
信托业务中长期股权投资1,041,650.38万元，其中非事务管理型股权投资616,326.50万元。
操作风险状况
公司以业务流程为核心，建立了较完整的管理制度，操作风险低。公司2014年已基本完成了恒生信息管理系统的建设工作。建立起以客户为中心、以业务为主线的公司级计算机综合业务管理信息系统平台，实现了公司业务全生命周期的计算机处理。从而规范了公司业务的项目立项、项目评估、项目审批、项目文本审核、项目存续期管理、项目投资管理和投资风控管理、项目核算和估值、项目信息登记及统计等工作。实现了各项业务操作的流程化管理，使业务操作合规、可控，极大地减少了业务开展中的操作风险。另外，在2014年也基本建成了公司的办公自动化信息系统，逐步规范了公司的办公作业流程和费用报销等流程。
4.5.2风险管理
信用风险管理
信用风险是指交易对手未能履行合同所带来的经济损失风险。公司的信用风险主要表现为：在信托贷款、资产回购、后续资金安排、担保、履约承诺等交易过程中， 借款人、担保人、保管人（托管人）等交易对手不履行承诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托资产或自有资产遭受潜在损失的可能性。
公司充分重视尽职调查，把交易对手的信用风险放在首位，从制度上明确了调查的要求、步骤，提供了调查报告的参考模板，要求内容包括但不限于基本情况（股东构成、注册资本、管理团队等），财务状况，经营状况，内控制度，风险管理状况等方面。公司对信贷、融资以及担保业务实行严格审查，通过加强交易对手信息采集、现金流分析，通过贷款资金的使用监控，定期贷后现场检查和风险预警；通过采取抵（质）押物和担保的风险缓释措施，严格实行抵（质）押品评估制度，落实抵（质）押品的价值，逐级降低、化解信用风险。公司对固定收益总部的投资业务根据不同的业务品种设置不同的资信要求和交易方式，在投资环节上采取了增设风控部门审签的方式把控投资风险。
公司在积极响应监管部门的房地产抵押物风险压力测试、地方政府融资平台统计等工作要求时，同时对存续业务每半年进行一次风险排查和压力测试。经过对测试统计结果进行进一步的分析，发现重点业务风险，为公司风险政策和业务风控指引修正决策提供参考。
市场风险管理
市场风险是指由于市场价格或利率波动而导致的对金融工具的资产价值产生负面波动的风险，可以区分为系统性风险和非系统性风险两大类。公司所面临的市场风险主要是指由于市场价格，如利率、股票价格、债券价格等波动而造成的信托资产、自有资产损失的风险。
公司通过使用对各种有市场风险敞口的资产进行组合化管理，设置各种资产的头寸限额和指标，来达到控制市场风险的目的。例如，公司设置单一交易资产限额，防止某一单一交易资产的市场风险过大。公司在政信业务中针对同一区域、同一交易对手均在风控指引中设有额度控制，自营业务实行了分散化投资，对投资品种总量和单一规模均有限额，并由风控部门事中控制，及时预警。股票质押融资业务，公司交易室安排专人对质押标的券逐日盯市，跟踪评估，严格实行补仓平仓制度。通过涉足多种业务类型和分散客户所处行业领域，公司能较好地将风险分散在不同的层面。
在具体的业务操作中，公司不断加强规范化管理，颁布实施了一系列实施细则或操作规程文件，引进了资产管理系统，为公司开展证券业务提供系统支持，并作为管理市场风险的有效技术保证。
除了在前期的产品策划和选择方面就考虑市场风险因素之外，在产品营销环节，公司历来十分重视向客户充分揭示信托产品可能面临的市场风险，请客户在充分了解包含市场风险在内的各种风险的基础上，确认自己具备承受风险的能力，当面签署风险申明书等相关文件。
操作风险管理
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，但不包含策略性风险和声誉风险。
公司通过制度规范业务流程，定期对已有流程进行剖析分析，整合和优化投资审批流程。流程上实行环节责任到岗，前一环节对后一环节负责，后一环节对前一环节有核查义务，周五下午安排进行信托业务和企业文化的培训，提高员工的专业能力和工作责任心，有效降低操作风险。在业务的成立环节和事中管理中，信托会计部、运营管理部和风控合规部门分工协作，加强资金、抵押品、放款、信托利益兑付和收息收贷的管理工作。
在信息技术方面，公司积极顺应监管部门提出信托行业要充分利用IT系统提升核心能力的要求，积极推进业务信息化。公司今年形成了统一的信托业务综合管理系统，能够在以下几个方面有效提升公司风险管理能力：形成业务全资产、全流程、全风控的集成管理，实现了公司业务核算的自动化作业，建立了企业级的数据中心，实现全公司范围的数据信息共享，为进一步数据挖掘提供了基础条件，风险管理未来可通过模块化的系统拓展来实现，通过系统控制降低人员误操作机率，大大降低公司的操作风险。
在营销过程中，特别注意合规性监管法规的要求，信托业务推介前营销部门先制作营销方案，报风控部门审核后严格按照营销方案进行推介。推介中理财经理不得承诺“保本保息”或最低收益，不通过报刊、电视、广播和其他公共媒体进行营销宣传，不存在参与单个集合信托计划自然人超过50人（单笔委托金额在人民币300万元以上的自然人投资者除外）或单笔委托金额低于人民币100万元的情况。不存在未取得异地集合资金信托业务资格而开办异地业务的情况。
在信托财产运用和管理环节，公司不存在通过信托项目为自己和他人谋取不当利益的行为，切实履行了受托管理的责任，持续跟踪了解资金使用和项目进展情况，坚持信托财产之间、信托财产与固有财产之间分别管理、分别记账的原则，对信托财产管理过程中的各项事务、数据和其他有关情况保留记录；在信托终止清算环节，不存在新信托项目的财产置换或用固有财产垫付到期信托项目的行为，并及时出具信托项目清算报告。
5 、报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产
5.1.1立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计意见
上海爱建信托有限责任公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量。
5.1.2资产负债表
报表日期：2014年12月31日 单位：人民币万元
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法定代表人：周伟忠 主管会计工作负责人：姚海岚 会计机构负责人：黄晓
5.1.3利润表
报表日期：2014年度 单位：人民币万元
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法定代表人：周伟忠 主管会计工作负责人：姚海岚 会计机构负责人：黄晓
5.1.4所有者权益变动表
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报表日期：2014年12月31日 单位：人民币万元
法定代表人：周伟忠 主管会计工作负责人：姚海岚 会计机构负责人：黄晓
5.2信托资产
5.2.1信托项目资产负债汇总表
报表日期：2014年12月31日 单位：人民币万元
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法定代表人：周伟忠 主管会计工作负责人：姚海岚 会计机构负责人：陈幸华
5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表
报表日期：2014年度 单位：人民币万元
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法定代表人：周伟忠 主管会计工作负责人：姚海岚 会计机构负责人：陈幸华
6、会计报表附注
6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明
6.1.1会计报表不符合会计核算基本前提的事项
本公司无上述情况。
6.1.2对合并会计报表的公司的说明及变动情况
本公司无上述情况。
6.2重要会计政策和会计估计说明
6.2.1计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值及摊余成本计量。
(1)现值与公允价值的计量属性
①现值
在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量，负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
本期公司报表项目中无采用现值计量的项目。
②公允价值
在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
本期公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产、可供出售金融资产，按证券交易市价确定公允价值。
(2)计量属性在本期发生变化的报表项目
本期报表项目的计量属性未发生变化。
6.2.2现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
6.2.3外币财务报表的折算方法
外币核算采用分账制，资产负债表日，按照下列规定对相应的外币账户余额分货币性项目和非货币性项目进行调整。
(1)外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
(2)以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
货币性项目，是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。采用分账制记账方法，其产生的汇兑差额的处理结果与统账制一致。
6.2.4计提资产减值准备的范围和方法
（1）公司按照谨慎性原则，定期对各项资产进行减值测试，对可能发生损失的资产计提减值准备。
（2）计提方法，每季末进行减值测试。其中：
① 信用资产(除应收账款类资产)、长期股权投资、抵债资产按照《中国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推进资产质量五级分类管理的通知》（银监发〖2004〗4号）有关规定进行五级（正常、关注、次级、可疑、损失）分类，并计提各项减值准备。
正常：能够按账面价值随时变现；有足够理由证明现值大于或等于账面价值（以成本与市价孰低原则衡量）；交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和收益不能按时足额偿还。计提损失准备1%。
关注：有足够理由证明资产价值的减值程度控制在2% 以内；尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手抵押或质押的可变现资产大于等于其债务的本金及收益。计提损失准备2%。
次级：有足够理由证明资产价值的减值程度可以控制在2%－25%；交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。计提损失准备25%。
可疑：有足够能力证明资产价值的减值程度可以控制在25%－50%；交易对手无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。计提损失准备50%。
损失：有足够理由证明资产价值的减值程度在50%以上；在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分；由于技术更新的原因造成固定资产、无形资产的贬值损失。计提损失准备100%。
②应收款项质量以账龄作为主要参考因素，分为四档，其主要分类的标准和计提损失准备的比例为：
第一档：账龄为1-180天，计提损失准备6%。
第二档：账龄为181-360天，计提损失准备25%。
第三档：账龄为361-720天，计提损失准备50%。
第四档：账龄为720天以上，计提损失准备100%。
③金融资产，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于每期末对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
6.2.5金融资产四分类的范围和标准
本公司按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》规定范围和标准，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（交易性金融资产）、持有至到期投资、可供出售金融资产、贷款及应收款。
6.2.6交易性金融资产核算方法
取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
6.2.7可供出售金融资产核算方法
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
6.2.8持有至到期投资核算方法
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
6.2.9长期股权投资核算方法
（1）初始计量
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（2）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（3）后续计量及损益确认
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
6.2.10买入返售与卖出回购款项
买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”列示。
卖出回购交易按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”列示。卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
6.2.11固定资产计价和折旧方法
公司将使用期限在一年以上的电子设备、运输工具、机具设备、业务设备、家具设备和其他与经营有关的设备、器具、工具等以及虽不属于主要经营设备的物品，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的，都作为固定资产。各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
■
折旧方法：年限平均法。
6.2.12无形资产计价及摊销政策
本公司无形资产按照成本法进行初始计量，摊销政策原则上按受益期摊销，其中计算机软件按5年摊销。
6.2.13职工薪酬
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
6.2.14长期应收款的核算方法
本公司无该项目。
6.2.15长期待摊费用的摊销政策
本公司无该项目。
6.2.16合并会计报表的编制方法
本公司无该项目。
6.2.17收入确认原则和方法
6.2.17.1利息收入
(1)发放贷款及垫款利息收入
按照客户使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率确认为当期收入。
(2)买入返售证券收入
按返售价格与买入成本价格的差额，确认为当期收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率确认为当期收入。
(3)存放同业利息收入
在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入。
6.2.17.2手续费及佣金收入
(1)信托管理费收入
于信托合同到期，与委托人结算时，按信托合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，确认为当期收益；或合同中规定公司按约定比例收取管理费和业绩报酬，则在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。
(2)顾问及咨询费收入
按照有关合同或协议约定，在向客户提供相关服务并收到款项时确认收入。
6.2.18政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
6.2.19递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
6.2.20信托赔偿准备金
根据中国银行业监督管理委员会颁布的《信托公司管理办法》有关规定，公司按当年税后净利润的10%计提信托赔偿准备金。
6.2.21 一般风险准备
财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金【2012】20号），为了防范经营风险，增强金融企业抵御风险能力，金融企业应提取一般风险准备做为利润分配处理，并作为股东权益的组成部分。一般风险准备的计提比例由金融企业综合考虑所面临的风险状况等因素确定，原则上一般风险准备余额不低于风险资产期末余额的1.5%。
6.2.22关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
6.2.23重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。
本公司根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）将本公司其他综合收益项目从“资本公积”科目中分类至“其他综合收益”科目核算，并进行了追溯调整。
(2)财务报表的列报项目调整
公司将持有的信托计划从其他资产调整分类至可供出售金融资产核算。此项财务报表列报项目的调整对公司的资产、负债、损益、现金流量等均不产生影响，仅在财务报表列示项目上对期初数进行了重分类。
(3)重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
6.3或有事项说明
本公司无上述情况。
6.4重要资产转让及出售说明
本公司无上述情况。
6.5会计报表中重要项目的明细资料
6.5.1自营资产经营情况
6.5.1.1信用风险资产情况
表6.5.1.1
单位：人民币万元
■
不良资产合计=次级类+可疑类+损失类
6.5.1.2各项资产减值损失准备情况 表6.5.1.2
单位：人民币万元
■
6.5.1.3固有业务股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务情况
表6.5.1.3
单位：人民币万元
■
6.5.1.4前五名的自营长期股权投资情况 表6.5.1.4
单位：人民币万元
■
注：投资损益是指按照企业会计准则规定，核算股权投资确认损益并计入披露年度利润表的金额。
6.5.1.5前五名的自营贷款情况 表6.5.1.5
■
6.5.1.6表外业务情况
表6.5.1.6
单位：人民币万元
■
注：其他主要反映信托代保管项目。
6.5.1.7公司当年的收入结构
表6.5.1.7
■
注：手续费及佣金收入、利息收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入均应为损益表中的科目，其中手续费及佣金收入、利息收入、营业外收入为未抵减掉相应支出的全年累计实现收入数。收入结构表中未包含汇兑收益。
6.5.2信托财产管理情况
6.5.2.1信托资产情况 表6.5.2.1
单位：人民币万元
■
6.5.2.1.1非事务管理型信托业务的信托资产情况 表6.5.2.1.1
单位：人民币万元
■
6.5.2.1.2事务管理型信托业务的信托资产情况 表6.5.2.1.2
单位：人民币万元
■
6.5.2.2本年度已清算的信托项目情况
6.5.2.2.1本年度已清算的信托项目情况 表6.5.2.2.1
■
6.5.2.2.2本年度已清算结束的非事务管理型信托项目情况 表6.5.2.2.2
■
6.5.2.2.3本年度已清算结束的事务管理型信托项目情况 表6.5.2.2.3
■
6.5.2.3本年度新增的信托项目情况 表6.5.2.3
■
6.5.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况
2014年12月，爱建信托与上海证券有限责任公司、上海宝碳新能源环保科技有限公司合作成立“爱建信托?海证一号碳排放交易投资集合资金信托计划”，该信托计划总体规模3000万元人民币，是首个专业信托金融机构参与的针对中国核证自愿减排量(CCER)的专项投资信托计划。
该信托计划通过对国家发改委签发的中国核证自愿减排量进行投资，实现对低能耗低污染为基础的绿色环保型企业的支持，参与推动低碳经济的发展。信托计划在设计上采取了结构化分级，将不同的风险偏好的投资者纳入，投资者既可以通过信托投资实现资产配置、获得投资收益，也可以为环境保护贡献自己的一份力量。该信托产品由爱建信托作为发起人、上海证券作为财务顾问，金融机构的参与不仅标志着碳交易市场与资本市场进一步连通，也标志着碳排放权交易和碳金融体系实现创新。此类碳信托产品将发现和提升碳资产的价值，填补碳金融行业的空白，对整个碳金融行业和节能环保领域具有重要意义。
6.5.2.5公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况
无
6.5.2.6信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况
根据中国银行业监督管理委员会颁布的《信托公司管理办法》有关规定，公司按当年税后净利润的10%计提信托赔偿准备金。本年度公司提取信托赔偿准备金4,549.67万元。
截至报告期末本公司未发生对信托产品赔偿的事项。
6.6关联方关系及其交易
6.6.1关联交易
表6.6.1
■
6.6.2关联方关系 表6.6.2
■
6.6.3本公司与关联方的重大交易事项
6.6.3.1固有与关联方之间交易情况
表6.6.3.1
单位：人民币万元
■
6.6.3.2信托与关联方交易情况 表6.6.3.2
单位：人民币万元
■
6.6.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易情况
6.6.3.3.1固有与信托财产之间的交易情况
表6.6.3.3.1
单位：人民币万元
■
6.6.3.3.2信托项目之间的交易情况
表6.6.3.3.2
单位：人民币万元
■
6.6.4关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况。
无
6.7会计制度的披露
1、本公司固有业务自2007年起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》进行会计核算；并根据《企业会计准则第30号—财务报表列表》有关规定及应用指南中商业银行会计报表格式进行编制。
本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、
《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、
《企业会计准则第39号——公允价值计量》、
《企业会计准则第40号——合营安排》、
《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。
2、本公司信托业务自2010年起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》进行会计核算；并参照《企业会计准则第30号—财务报表列表》有关规定及应用指南中商业银行会计报表格式进行编制。
7 、财务情况说明书
7.1利润实现和分配情况
2014年度，公司实现净利润45,496.70万元，计提盈余公积4,204.75万元、信托赔偿准备金4,549.67万元及一般风险准备金3,447.39万元后，未分配利润29,845.70万元。
7.2主要财务指标 表7.2
■
注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%
加权年化信托报酬率=(已清算信托项目1的实际年化信托报酬率×已清算信托项目1的实收信托+已清算信托项目2的实际年化信托报酬率×已清算信托项目2的实收信托+…已清算信托项目n的实际年化信托报酬率×已清算信托项目n的实收信托)/( 已清算信托项目1的实收信托+已清算信托项目2的实收信托+…已清算信托项目n的实收信托)×100％
人均净利润＝净利润/年平均人数
平均值采取年初、年末余额简单平均法。
公式为：a(平均)=（年初数＋年末数）/2
7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项
无
8、特别事项揭示
8.1前五名股东报告期内变动情况及原因
无
8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因
2014年9月14日，公司召开2014年第二次股东会，同意倪受彬先生、潘飞先生和马丽华女士担任公司第四届董事会独立董事；张启胜先生、李玉强先生和唐华铭先生不再担任公司独立董事。
2014年10月8日，解聘钱华公司副总经理职务。
8.3公司的重大未决诉讼事项
2014年1月，公司拟受托管理“爱建-佳兆业杭州项目投资集合资金信托计划”，与杭溪隆业签署了《股东借款合同》，随后又签署了《股东借款合同补充协议》（《股东借款合同》及《股东借款合同补充协议》以下统称“《股东借款合同》”）。根据该《股东借款合同》约定，公司向杭溪隆业提供金额不超过6.52亿元股东借款，以实际提供金额为准，且爱建信托公司有权根据信托计划发行情况分期提供股东借款。股东借款到期日为信托计划成立满24个月之日（即2016年3月14日），借款用于杭州佳兆业项目的开发建设。
上述信托计划于2014年3月14日成立，按照该集合资金信托计划和《股东借款合同》的约定，公司已于2014年3月14日、2014年3月21日分两笔向杭溪隆业发放股东借款共计人民币65,115万元。
为担保杭溪隆业按约偿还贷款本息，公司与杭溪隆业签署了《抵押合同》，杭溪隆业以其所有的、编号为“杭余出国用（2014）第120-208号”《国有土地使用证》项下国有土地使用权提供抵押担保（无其他抵押权）。公司与杭溪隆业已办理上述抵押物的抵押登记手续。
根据佳兆业集团于2014年12月4日至2015年1月1日发布的多份公告，佳兆业集团面临重大不利情形，已构成杭溪隆业在《股东借款合同》项下的重大违约，并已对爱建信托受托管理的“爱建-佳兆业杭州项目投资集合资金信托计划”在《股东借款合同》项下的权利造成了重大不利影响。公司于2015年1月6日向上海市第一中级人民法院提起诉讼， 诉请杭溪隆业及相关担保方履行《股东借款合同》项下的义务及承担相应诉讼相关费用，并申请对杭溪隆业有关财产采取保全措施。
上海市第一中级人民法院已受理公司的诉讼请求，并已裁定查封、冻结杭溪隆业银行存款人民币65,115万元或其他等值财产。2015年1月9日，上海市第一中级人民法院已办理完毕杭溪隆业土地使用权及在建工程查封手续，且该土地使用权及在建工程除我司外，目前无其他抵押权或轮候查封冻结情况。鉴于杭溪隆业方面提出管辖权异议，本案开庭时间暂时尚未确定。
8.4对会计师事务所出具的有保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的说明
无
8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况
无
8.6监管意见及整改情况
上海银监局现场检查组于2014年11月21日至2014年11月28日对我司进行了现场检查，检查内容包括信托业务合规性及到期交付风险情况，并于2014年12月11日下发了《上海银监局关于上海爱建信托有限责任公司专项现场检查的意见》（沪银监发[2014] 244号，以下简称《现场检查意见》）。
我司收到《现场检查意见》后非常重视，经营层迅速向公司董事会专项汇报，同时组织相关部门和人员进行了专题研究，通过细化落实通道类业务责任划分；落实业务准入标准管理、强化信托业务风险管控；加强营销环节管理；加强信托项目用款资金监管等贷后管理工作；提高运营管理精细化水平，以尽快落实《现场检查意见》的整改要求。目前，我司已按照整改措施及计划完成了大部分整改，剩余部分将依整改计划按期完成。
8.7本年度重大事项临时报告
无
8.8银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息
无
9、公司监事会意见
9.1监事会对《上海爱建信托有限责任公司2014年度报告》的独立意见
（1）公司2014年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部制度的各项规定。
（2）公司2014年度报告的内容与格式符合监管部门的要求和规定，所包含的信息能从各方面真实的反映出公司2014年的经营管理和财务状况等事项。
（3）在提出本意见前，没有发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
（4）立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司出具的《上海爱建信托有限责任公司审计报告及财务报表(2014年1月1日至2014年12月31日止)》是独立、公正的。
9.2监事会对公司关联交易的独立意见
公司2014年度与固有关联方之间无重大交易。