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（2）产品优势
翡翠原石作为缅甸国内独产的稀缺性矿产资源，面临着资源减少、可开采资源萎缩、出口贸易控制严格的局面。公司作为国内最大的翡翠原材料供应商，近年来进行了较大规模的中高档翡翠原材料前瞻性储备，使得公司的翡翠产品在质量和价格上都极具竞争优势。
（3）品牌优势
东方金钰是国内第一家以经营翡翠为主业的珠宝类上市公司，综合实力较强，在业内享有盛誉和较高的知名度，曾获得过“中国珠宝玉石首饰行业驰名品牌”、“中国翡翠业第一家”、“中国翡翠业著名品牌”等称号。公司是2008年北京奥运会、2010年广州亚运会贵金属产品的特许生产商，在翡翠珠宝玉石业有较大的影响力。公司连续多年参加北京、深圳国际珠宝展等大型展会，通过合作举办翡翠精品鉴赏等活动，大力进行翡翠文化推介和品牌宣传，通过一系列的增值服务，并借鉴欧美珠宝品牌的工艺、销售推广和服务上的独特优势，不断改变观念、顺应时代、提升品牌价值，促进翡翠文化方面的交流和品牌的宣传，在消费者心目中建立了良好的信誉。
（4）专业化的管理团队
公司的经营管理团队由一批年富力强、开拓创新、团结进取的翡翠玉石行业、珠宝行业专业人员组成，主要成员长期从事翡翠玉石销售和珠宝首饰销售工作，经验丰富，对行业发展有深入的见地，对珠宝首饰零售经营的各个环节有清晰的了解。
（5）鉴定、估值优势
公司在珠宝鉴定、估值方面具备较强的竞争优势。公司多年从事珠宝行业经营，具备深厚的珠宝行业知识，对各类珠宝有精准的评估鉴定能力以及丰富的评估鉴定经验。公司拥有一批以赵兴龙先生为代表的珠宝鉴定专家，在鉴定翡翠原石价值方面在业内享有很高声望。
（6）渠道和处置优势
公司主要以经济发达地区和主要市场区域的中高收入者为目标客户群，通过自建旗舰店、加盟零售店和合作经营等多种方式，建立了遍及全国主要区域的市场营销体系。一旦本次募投项目服务的借款人发生偿还风险，公司质押收存的优质珠宝原料也可以通过公司自身的加工、销售体系予以变现处置，而且其中的优质原石、成品也为公司打造可持续发展的珠宝上市公司夯实基础。
上述公司既有优势能够形成为本次募投项目的实施提供用户基础，促进项目收益的尽快实现，是支撑公司珠宝产业金融发展的先决条件。
5、通过本次募投项目，公司将取得珠宝4.0时代的先发优势
本次募投项目实施后，公司业务将在既有黄金珠宝业务基础上，向珠宝行业金融服务领域延伸，打造面向中小珠宝商户及珠宝消费者、投资者的珠宝金融平台，提供鉴定、评估、典当、小额贷款、P2P网贷等配套金融服务。通过资金流服务为纽带，构建公司与珠宝行业内第三方之间的交易和融资平台，扩大客户和供应商之间的联系，将公司从传统的珠宝首饰产品设计、采购和销售拓展到珠宝行业金融服务，各大业务之间紧密合作、协同发展，与其他珠宝企业构建形成互利互动的良性产业生态格局，最终成为国内领先的珠宝行业综合服务商。
三、募集资金投资项目的基本情况
（一）“互联网+”珠宝产业综合服务平台项目
1、项目基本情况
（1）项目概况
公司拟使用募集资金9.43亿元对金钰网络出资及增资，金钰网络其他股东中深圳名厦投资有限公司届时将根据原持股比例出资及增资合计2.38亿元，深圳市吉之荣科技股份有限公司将继续出资900万元并放弃本次增资。增资完成后，金钰网络实收资本将达到12亿元，全部用于建设“互联网+”珠宝产业综合服务平台项目。
该项目将以投融资信息和珠宝产品为核心，打造从产品到投资服务一体化的珠宝行业垂直类网络平台，以珠宝行业P2P网贷、在线珠宝商城、珠宝论坛为主要服务产品，聚合珠宝消费者、珠宝商户和投资者。
（2）项目实施主体基本情况
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截至本预案出具之日，金钰网络未设立子公司或分公司。
2、行业基本情况
（1）所处行业概况
“互联网+”珠宝产业综合服务平台提供的珠宝论坛主要提供珠宝消费、投资相关知识、信息分享，本身不产生直接收入，平台收入将主要源自珠宝行业P2P网贷和在线珠宝商城。根据《国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）》，P2P网贷所处行业属于“其他非货币银行服务”（J6639），在线珠宝商城所处行业属于“珠宝首饰零售”（F5245）；根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），P2P网贷所处行业属于“货币金融服务”（J66），在线珠宝商城所处行业属于“零售业”（F52）。
（2）行业监管体制及法律法规
①行业监管体系
P2P网贷尚未有明确的主管部门。《国务院办公厅关于加强影子银行监管有关问题的通知》（国办发（2013）107号）明确，由人民银行会同有关部门，负责研究互联网金融的监管措施。2014年4月，中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）副主席阎庆民在参加博鳌论坛时表示，P2P网贷行业监管职责已确定由银监会承担，但具体的监管职责和程序尚未明确。深圳互联网金融协会是深圳市P2P网贷行业的自律组织。
在线珠宝销售的主管部门为商务部，其主要职能是制定产业政策与发展规划。中国商业联合会等作为行业自律组织，其主要职能是协调成员单位之间以及成员与政府部门之间的沟通交流。
②行业主要法律、法规及政策
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（3）行业发展概况
①P2P网贷发展情况
P2P网贷是互联网金融产品之一。互联网金融是指以依托于支付、云计算、社交网络以及搜索引擎、App等互联网工具，实现资金融通、支付和信息中介等业务的一种新兴金融模式。互联网金融高度融合了传统支付体系的严谨和个体移动支付的个性，通过网络化方式进行信息处理和风险评估，大大降低了市场信息的不对称性，资金供需双方在资金金额、期限匹配和风险分担等方面的成本也大幅减少，市场效益被充分发掘，在促进经济增长的同时，还大幅减少了交易成本。此外，在互联网金融模式下，金融业的分工和专业化被互联网及其相关软件技术所替代，普通大众可通过互联网进行各种金融交易，风险定价、期限匹配等复杂交易变得易于操作，市场参与者更为大众化。互联网金融市场交易的巨大效益更加普惠于普通大众。
P2P网贷起源于英国，随后发展到美国、德国和其他国家，其典型的模式为：互联网金融公司提供平台，进行资金借、贷双方的匹配，借款人通过网站平台寻找到有出借能力并且愿意基于一定条件出借的人群，帮助投资者通过和其他投资者共同分担一笔借款额度来分散风险，也帮助投资者在充分比较的信息中选择有吸引力的利率条件。
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相比于传统的银行借贷形式，P2P借贷呈现以下特点：借贷双方的广泛性、交易方式的灵活性和高效性、风险性与收益率双高。
各行中小微企业资金需求非常旺盛，大量P2P网贷公司雨后春笋般相继发展起来。网贷之家数据显示，截止2015年3月，正常运营P2P网贷平台已有1728家，2015年3月P2P网贷行业整体成交量达492.6亿元，预计2015年P2P网贷行业全年成交量将突破6000亿元，将超越英、美成为全球最大的P2P交易市场。
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预计P2P网贷行业监管政策将在2015年出台，这将给P2P行业带来全新的变化，系统规范化的管理将会促进行业的稳定持续的发展。
②在线珠宝销售发展情况
国内珠宝电子商务已发展了十几年的历史，主要经历了三个阶段：
A.萌芽期
2003年以前是中国珠宝电子商务的萌芽期，珠宝电子商务网站主要受国外珠宝电子商务的影响而建立起来，由于当时国内的电脑和网络的普及程度不高，大众消费者对“网上购物”的认识和接受程度不够，加上当时诚信体制建设、货源供应、物流和售后服务等环节没能配套发展，使得刚刚兴起的国内珠宝电子商务面临着诸多的问题，经营业绩也不太理想。
B.急剧扩张期
2004年至2006年是中国珠宝电子商务的急剧扩张期。2004年美国的bluenile在纳斯达克上市，宣告了钻石珠宝业电子商务模式的成功。bluenile的异军突起吸引了国内珠宝企业投身电子商务领域，大量电子商务类珠宝网站建立起来，珠宝电子商务市场得到了细分发展，销售业绩增长明显。
C.激烈竞争和理性发展期
2007年以后，国内珠宝电子商务的进入激烈竞争和理性发展期。国外知名珠宝购物网站纷纷在中国开通服务，揭开了国外的珠宝电子商务公司进军中国市场的序幕，导致竞争日趋激烈，亦带动了国内珠宝电子商务事业继续蓬勃发展。
珠宝是一种相对特殊的商品，具有价格高、标准化程度低、承载文化内涵多等特点。消费者在消费珠宝商品时需要收集大量的信息，如商家、品牌、款式、价格、优惠、售后服务、用户评价等，对这些信息进行分析整理并根据自己的理解对产品属性进行横向对比，为购买决策提供参考。该项目提供的互联网平台使上述信息的归集整理成为可能，为消费者降低购买成本、信息不对称风险提供了可能。此外，珠宝商品的特殊属性导致消费者更加强调购买珠宝产品的体验，更加凸显了东方金钰已有实体店面与在线销售结合的独特优势。综上，该项目抓住了珠宝的特性，克服了原有单纯珠宝电商的弊端，以聚集用户为出发点，可以满足珠宝消费者的购物要求，符合行业发展前景。
3、主营业务及盈利模式
（1）珠宝行业P2P网贷
该项目作为独立第三方网络平台，为有投资理财需求的客户和有融资贷款需求的珠宝中小商户提供珠宝行业投融资信息服务；向以珠宝抵押的借款人提供珠宝鉴定、评估服务。该项目将获取一定的融资服务费收入。
（2）在线珠宝商城
在线提供珠宝产品展示、销售、结算、客服等内容，并与公司已有实体店面物流结合，通过就近配送、实体店自提等方式完成实物交易，并向客户提供珠宝鉴定咨询等其他服务。未来，该项目将在零售业务成熟后，适时发展面向中小珠宝商户的定制、批量采购业务。
（3）珠宝论坛
建立在线珠宝论坛，为珠宝消费者、珠宝商户和投资者提供珠宝行业信息分享、珠宝鉴赏交流、珠宝品投资讨论等板块，该项服务不直接产生收入。
此外，金钰网络将通过该项目积累的用户数据，开展大数据分析与挖掘、同步开展线上线下互动营销，并逐渐增加产品，实现一站式服务扩展。
4、项目建设内容及进展
该项目共投入12亿元，其中平台建设、用户推广、交易成本等投入106,666.67万元，运营资金13,333.33万元。金钰网络目前实收资本1,000万元，拟先期投入该项目，剩余11.9亿元人民币由股东出资及增资后，由金钰网络负责实施。本次非公开发行实施后，东方金钰将间接持有金钰网络79.17%股权，拟使用募集资金投入9.43亿元人民币。
募集资金到位并增资后，金钰网络股权结构如下：
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“互联网+”珠宝产业综合服务平台项目已经公司第八届董事会第三次会议审议通过，尚待公司股东大会审议。目前金钰网络已设立，该项目尚在筹备阶段。
5、经济效益分析
经测算，该项目投资回报率为16.34%，内部收益率为13.28%。该项目在实现预期投入产出的情况下，有较好的经济效益。
（二）设立深圳市东方金钰小额贷款有限公司项目
1、项目基本情况
（1）项目概况
该项目拟使用募集资金22亿元增资深圳东方金钰，并由其全资发起设立“深圳市东方金钰小额贷款有限公司”（以工商部门登记为准，下同）。该项目主要功能为向深圳地区珠宝商户提供小额贷款服务。
（2）拟设立公司基本情况
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2、行业基本情况
（1）所处行业概况
金钰小贷主要从事小额贷款业务。根据《国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）》，小额贷款所处行业属于“其他非货币银行服务”（J6639）；根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），小额贷款所处行业属于“货币金融服务”（J66）。
（2）行业监管体制及法律法规
①行业监管体系
小额贷款不存在全国统一的主管部门，银监会发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发（2008）23号）规定，小额贷款公司的监督管理已由省级政府明确主管部门并愿意承担风险处置责任的方可开展小额贷款公司试点。
深圳市小额贷款行业主管部门为深圳市金融办，其负责认定深圳市小额贷款公司试点对象及开展日常的监督管理工作，并牵头组织其他部门建立联合工作小组，按照稳妥审慎、择优限量的原则，共同配合推进深圳市小额贷款公司试点的组织、协调和规范工作。
中国小额贷款公司协会是全国小额贷款行业自愿组织的全国性、行业性、自律性、非营利性社会团体法人，进行自主办会、自主管理、自主发展的行业自律组织。深圳市小额贷款行业协会是深圳市小额贷款行业自律组织，通过开展行业规范自律，促进行业规范发展，充分发挥自律、维权、协调、宣传和交流等项职能，推动深圳小额贷款行业发展。
②行业主要法律、法规及政策
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（3）行业发展概况
小额担保贷款最早起源于孟加拉国，自20世纪90年代初期开始在中国农村进行试点。1997年，中国政府开始了小额信贷的试点并在1998年开始在较大范围推广；自2004年以来，为了弥补面向中低收入群体和微小企业的金融产品支持的空白，国家陆续推出了一系列支持性的政策，发展小额信贷，涌现出了一些专业的小额贷款公司。
国务院于2010年5月发布的《关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》（以下简称《意见》）第十八条明确提出：鼓励民间资本发起或参与设立村镇银行、贷款公司、农村资金互助社等金融机构，放宽村镇银行或社区银行中法人银行最低出资比例的限制。适当放宽小额贷款公司单一投资者持股比例限制，对小额贷款公司的涉农业务实行与村镇银行同等的财政补贴政策。随着《意见》的颁布，小额贷款公司迎来了发展的春天。截至2015年3月末，全国共有小额贷款公司8922家，贷款余额9454亿元，2015年一季度新增人民币贷款22亿元。
截至2015年3月31日小额贷款公司统计表
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数据来源：中国人民银行
小额贷款公司将规范、替代不规范的民间融资，发展空间较大。由于民间融资具有信息成本低、手续简便、方式灵活、放贷效率较高等优点，近年来保持了较快的增长速度。但民间借贷尚存在诸多不规范的问题，导致法律纠纷不断，风险控制和监管成为难点，为使民间借贷走向正规化发展的轨道，主管部门鼓励成立规范的小额贷款公司替代民间借贷，有效促进了小额贷款公司的发展。
小额贷款公司是我国金融体制改革创新和推进的需要。我国迫切需要建立多层次的复合信贷体系，破解中小型信贷机构偏少、城乡间金融发展不均衡的问题。成立和试点小额贷款公司在一定程度上是对我国现行金融体系缺陷弥补、均衡金融资源，是建立合理金融体系的一种创新和需求。小额贷款主要服务于三农、中小企业，可以有效解决了三农、中小企业融资难问题。
珠宝行业小额贷款有助于推动珠宝行业理性化发展、差异化发展，助推行业转型升级。珠宝行业的进一步发展有赖于占行业90%数量的中小微企业和个体经营户。金钰小贷项目不仅仅给行业客户带来了资金，更将在与“互联网+”珠宝产业综合服务平台结合后为客户带来整合、创新的信息、机会，发掘行业新理念、新思维。
3、主营业务及盈利模式
（1）小额贷款业务
金钰小贷主要面向经营区域内的珠宝行业中小商户及个人提供单笔贷款规模较小的小额贷款服务，小额贷款利息是该项目最主要收入。
（2）珠宝价值评估
金钰小贷将向贷款客户提供翡翠原石、翡翠饰品、黄金饰品以及其他珠宝产品的鉴定、评估服务，并收取一定服务费。
4、项目建设内容及进展
该项目共投入22亿元，全部用于金钰小贷日常营运资金。
由深圳东方金钰全资设立金钰小贷的事项已经公司2015年第二次临时股东大会审议通过，公司已向深圳市金融办提交设立申请，目前尚待主管部门批准。
5、经济效益分析
经测算，该项目投资回报率为16.99%，内部收益率为17.95%。该项目在实现预期投入产出的情况下，有较好的经济效益。
（三）对深圳市鼎泰典当行有限公司增资项目
1、项目基本情况
该项目拟使用募集资金26亿元对深圳东方金钰增资，并由其向鼎泰典当行以1元每注册资本的价格增资26亿元，鼎泰典当行其他股东承诺放弃优先增资权。该项目实施后，鼎泰典当行将成为深圳东方金钰控股子公司，向珠宝行业商户及消费者提供珠宝典当服务。
2、鼎泰典当行情况
（1）鼎泰典当行基本情况
截至本预案出具之日，鼎泰典当行基本情况如下：
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截至本预案出具之日，鼎泰典当行未设立子公司或分公司。
（2）项目实施后股权结构及其他相关安排
①增资后股权结构
该项目实施后，鼎泰典当行股权结构将变更为如下情况：
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（下转59版）