2015年半年度报告摘要

  公司代码：603003 公司简称：龙宇燃油

  一 重要提示

  1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。

  1.2 公司简介

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  二 主要财务数据和股东情况

  2.1 公司主要财务数据

  单位：元 币种：人民币

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  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  单位: 股

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  2.3 控股股东或实际控制人变更情况

  三 管理层讨论与分析

  市场的持续低迷导致公司燃料油销量及销售价格的下降。2015年上半年，公司燃料油销量320,272.68吨，较2014年同期380,252.68吨，下降15.77%。燃料油销售收入92,830.20万元，较2014年同期173,985.07万元下降46.64%。随着销量下降，销售成本亦相应下降。2015年上半年公司燃料油销售成本92,291.09万元，较去年同期168,045.00万元下降45.08%。

  2015年第一季度，国际油价出现大幅度下跌。虽然公司采用多频次、小批量采购以及加快存货周转速度等数项经营举措积极消除油价大幅度下跌的不利影响，但在燃料油销量及销售价格下降的叠加影响下，报告期内公司燃油量业务实现毛利539.10万元，较去年同期5,940.08万元下降90.92%。

  为努力增加利润来源，公司积极捕捉市场机会，开拓新业务。公司2014年新拓展业务——大宗商品（金属）国际贸易业务报告期内实现销售收入128,869.83万元，较去年同期30,565.21万元上升321.62%， 实现毛利321.49万元，较去年同期100.51万元上升219.86%。

  在燃料油行业低迷的情况下，公司努力挖掘新的利润增长点，推进新业务成长。报告期内，金属产品销售收入占公司商业销售业务收入58.13%，首次超过燃料油业务占比，金属产品销售毛利占公司商品销售业务毛利37.36%。新业务推进取得一定进展。

  报告期，公司实现主营业务收入221,963.02万元，较上年同期206,733.50万元同比上升7.37%，主要由金属产品销售收入增长所致；主营业务实现毛利273.53万元，较上年同期4,931.28万元下降94.45%，主要由于燃料油业务毛利下降所致。2015年1-6月，公司净利润-5,187.48万元，去年同期538.00万元；其中，归属于上市公司股东的净利润为-5,066.96万元，去年同期489.99万元。

  (一) 主营业务分析

  1 财务报表相关科目变动分析表

  单位:元 币种:人民币

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  1、营业收入变动原因说明:受市场低迷影响，报告期燃料油销量及销售价格均出现下降，导致燃料油销售收入较去年同期下降46.64%。尽管如此，由于公司2014年新拓展业务——大宗商品（金属）国际贸易业务报告期内销售收入较去年同期上升321.62%，导致营业收入整体较去年上升7.39%。运输与服务收入虽较去年同期下降82.68%，但其占营业收入比例不到1%，对整体营业收入影响甚微。

  2、营业成本变动原因说明:燃料油销售成本随着燃料油销量下降而下降，较去年同期下降45.08%，新增金属业务销售成本随金属业务销售收入上升而上升，较去年同期上升321.96%，整体营业成本上升9.86%。

  3、销售费用变动原因说明:销售费用报告期内保持基本稳定。

  4、管理费用变动原因说明:报告期内新成立大宗商品贸易公司，使办公场所租金和人员工资性支出有所增加。

  5、财务费用变动原因说明:优化债务融资结构，同时报告期内贷款利率降低。

  6、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司新增大宗商品贸易业务周转速度较快。

  7、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内新增短期理财产品及以套期保值为目的期货投资。

  8、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:新增子公司取得少数股东投入资本增加。

  9、研发支出变动原因说明:调合油配方趋于稳定，研发支出投入减少。

  10、营业税金及附加变动原因说明:报告期流转税减少，附加税金相应减少。

  11、资产减值损失变动原因说明:报告期时点存货价格低于市场价格计提跌价准备及期末应收账款按账龄分析法计提坏账准备。

  12、公允价值变动收益变动原因说明:报告期末以套期保值为目的期货公允价值变动收益增加。

  13、投资收益变动原因说明:1）报告期内以套期保值为目的的期货投资收益减少；2）公司第三届董事会第七次批准龙宇青吾立即进入清算程序，根据《中华人民共和国公司法》规定进行注销清算。自2015年中期报告始，龙宇青吾不再纳入公司合并报表范围。为谨慎起见，公司于本报告期先冲转2014年龙宇青吾投资收益363.03万元，待龙宇青吾实际清算完成，公司视长期投资收回情况再进行相应账务处理。

  14、营业外收入变动原因说明:报告期内收到的政府补助减少。

  15、所得税费用变动原因说明:报告期内递延所得税增加。

  16、收到的税费返还变动原因说明:报告期内收到的税费返还减少。

  17、支付的各项税费变动原因说明:报告期内支付的各项税费较去年同期减少。

  18、支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明:代收代付款减少。

  19、收回投资收到的现金变动原因说明:报告期内无其他投资到期转回。

  20、取得投资收益收到的现金变动原因说明:报告期内收到短期理财产品及期货投资取得的现金减少。

  21、投资支付的现金变动原因说明:报告期内新增短期理财产品及以套期保值为目的的期货投资。

  22、吸收投资收到的现金变动原因说明:新增合并范围内的合资公司取得合资方的注册资金。

  23、偿还债务支付的现金变动原因说明:到期贷款下降。

  24、分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明:利息支出减少。

  25、支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:受限保证金流出减少。

  26、应收账款变动原因说明:报告期末，部分尚未到结算日的应收账款有所增加。

  27、预付账款变动原因说明:报告期末，部分新签采购合同尚未结算入库。

  28、其他应收款变动原因说明:报告期末，新加坡龙宇纸货账户保证金增加、应收境外消费税增加；新增境内子公司期货保证金增加。

  29、存货变动原因说明:报告期末，金属产品存货增加。

  30、其他非流动资产变动原因说明: 报告期末，短期理财产品增加。

  31、长期待摊费用变动原因说明:新增子公司装修费用摊销。

  32、递延所得税资产变动原因说明:期末计提的减值准备增加，确认的递延所得税资产增加。

  33、其他非流动资产变动原因说明: 报告期末，新增收购金汉王技术预付定金及待清理对龙宇青吾长期股权投资。

  34、短期借款变动原因说明:报告期末，尚未到期的短期借款增加。

  35、应付票据变动原因说明:部分供应商采用票据作为结算方式，票据尚未到期。

  36、预收账款变动原因说明:报告期时点尚未结算的预收账款余额增加。

  37、应付职工薪酬变动原因说明:新设子公司报告期计提薪酬尚未发放。

  38、应交税费变动原因说明:报告期末，转出应交增值税增多。

  39、其他应付款变动原因说明: 截至本报告期末预收的其他款项。

  40、专项储备变动原因说明:报告期末，尚未使用的专项储备的余额减少。

  41、外币折算差额变动原因说明:汇兑损益。

  2 其他

  (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

  2015年，与公司业务相关的外部经济环境仍无明显好转，柴油消费不振、航运业持续低迷，导致公司燃料油销量及销售价格的下降。2015年上半年，公司燃料油销售92,830.20万元，较2014年同期173,985.07万元下降46.64%。

  在公司燃料油业务受外部环境较大不利影响的情况下，为努力增加利润来源，公司积极开拓其他产品销售渠道，年内金属产品销售收入128,869.83万元人民币，较去年同期30,565.20万元人民币上升321.62%。

  燃料油销售的下降，加之金属产品销售的上升，导致燃料油销售占主营业务收入比例由2014年上半年的84.16%下降至2015年上半年的41.82%，其他产品销售占主营业务收入比例由2014年上半年的15.10%上升至2015年上半年的58.06%。

  单位：元

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  商品销售中各产品销售及毛利贡献见下表:

  单位：万元

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  (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

  1） 有关公司重大资产重组事项

  2014年12月19日，公司因筹划重大事项向上海证券交易所申请连续停牌。经与有关各方论证和协商，上述事项对公司构成了重大资产重组，自2015年1月6日，公司进入重大资产重组停牌。2015年4月4日，因交易对方未能与其他利益相关方达成一致，致使合作意向书中关于交易的先决条件未能如期全部实现，本次重大资产重组存在较大的不确定因素。根据相关法律、法规以及中国证监会、上海证券交易所关于上市公司重大资产重组的有关规定, 为充分保护上市公司及其中小投资者的利益, 公司董事会同意公司终止上述重大资产重组事项并授权董事长签署相关文件。

  2） 有关公司非公开发行股票事项

  2015年4月7日，公司股票停牌进入非公开发行股票事项筹划。2015年4月16，公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于公司非公开发行股票方案》，拟向刘振光先生、银厥资本投资有限公司、北京海厚泰投资管理中心(有限合伙)、上海苇晔投资管理中心(有限合伙)、上海灏弈投资管理中心(有限合伙)、上海泽熙增煦投资中心(有限合伙)非公开发行股票，拟募集资金总额4,205,419,986.38元人民币，扣除发行费用后募集资金净额将全部用于收购金汉王技术100%股权并对其增资建设云计算运营中心。

  公司与金汉王科技签署《北京金汉王技术有限公司股权转让协议》，并经2015年6月15日公司第三届董事会第六次会议审议通过与金汉王科技签署《北京金汉王技术有限公司股权转让补充协议》。截至本报告日，《股权转让协议》及《补充协议》约定截止到2015年6月30日应完成的内部重组事项已全部完成。

  公司将继续全力推进非公开发行股票项目，力争尽快提交公司股东大会审议批准后报中国证券监督管理委员会审批。

  四 涉及财务报告的相关事项

  4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。

  无 

  4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。

  无   

  4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

  截至2015年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

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  公司第三届董事会第七次批准龙宇青吾立即进入清算程序，根据《中华人民共和国公司法》规定进行注销清算。自2015年中期报告始，龙宇青吾不再纳入公司合并报表范围。

  4.4 半年度财务报告已经审计，并被出具非标准审计报告的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。

  无