第六届董事会第十次
会议决议公告
证券代码：600365 证券简称：通葡股份 编号：临 2015—041
通化葡萄酒股份有限公司
第六届董事会第十次
会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
通化葡萄酒股份有限公司第六届董事会第十次会议于2015年8月13日以传真和直接送达的方式发出召开董事会会议的通知，于2015年8月23日在公司会议室召开，应参会董事6人，实参会董事6人。符合《公司法》和《公司章程》的规定。监事会成员、公司高管人员列席了会议，会议由董事长何为民先生主持，与会董事经审议，以投票表决方式审议通过了：
一、《2015年半年度报告及摘要》
表决结果：同意6票 反对0票 弃权0票
二、《通化葡萄酒股份有限公司关于会计估计变更的议案》
1、公司现在执行的应收款项坏账准备的计提比例比较激进，随着公司业务的发展，公司加强了经销商遴选机制，提高了经销商的准入门坎的条件，重新筛选了一批财务状况良好的经销商。为更加公允的反映公司的财务状况及经营成果，本着谨慎经营、有效防范经营风险和化解资产损失风险的原则，公司重新评估了应收款项的构成，安全性以及结合近年来应收款项的回款和坏账的核销情况，拟对以账龄为组合的应收款项进一步细化，重新确定计提比例。
2、随着公司并购业务的进一步开展，公司的会计政策会影响到被并购方的会计政策，（按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》规定，子公司的会计政策要按照母公司的会计政策进行调整），被并购方的应收款项所处的环境、性质以及承受的风险水平与公司的应收款项不完全一致。如果按照公司现行的计提比例对被并购方的应收款项计提坏帐准备，不能真实的反映被并购方财务状况和经营成果。
3、独立董事、监事会意见
（1）公司独立董事认为：公司本次会计估计变更，能真实反映应收款项的构成，有利于更加客观准确地反映公司的财务状况、经营成果，符合会计的谨慎性原则，能够为投资者提供更加可靠、准确的会计信息。本次会计估计变更符合公司实际情况和财政部颁布的《企业会计准则28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，变更后的会计估计能够更真实、公允地反应公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。同意公司本次会计估计变更事项。
（2）公司监事会认为：董事会审议通过的《关于会计估计变更的议案》决策程序合法，本次会计估计变更理由充分，符合新会计准则规定及公司实际情况，变更后的会计估计能够更准确、客观地反映公司的财务状况、经营成果，是必要的、合理的和稳健的。能够为投资者提供更加可靠、准确的会计信息。同意公司本次会计估计变更事项。
表决结果：同意6票 反对0票 弃权0票
三、《通化葡萄酒股份有限公司2015年中期募集资金存放与使用情况的专项报告》
表决结果：同意6票 反对0票 弃权0票
特此公告
通化葡萄酒股份有限公司董事会
二0一五年八月二十五日
证券代码：600365 证券简称：通葡股份 编号：临 2015—042
通化葡萄酒股份有限公司
第六届监事会第七次
会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
通化葡萄酒股份有限公司第六届监事会第七次会议于二○一五年八月二十三日以现场方式召开。应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议以投票表决方式通过如下决议：
一、《2015年半年度报告及摘要》
表决结果：同意3票 反对0票 弃权0票
我们审阅了公司《2015年半年度告全文及正文》，我们同意《2015年半年度报告全文及正文》的内容。根据《上市公司治理准则》等有关文件规定，我们监事会发表审核意见如下：
公司监事会根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号——季度报告内容与格式特别规定》（2014年修订）的相关规定与要求，对董事会编制的公司2015年半年度报告全文及正文进行了认真严格的审核，并提出如下审核意见，与会监事一致认为：
1、公司2015年半年度报告全文及正文的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。
2、公司2015年半年度报告全文及正文的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能全面、真实地反映出公司本年度的经营管理和财务状况等事项。
3、公司监事会在提出审核意见前，没有发现参与公司2015年半年度报告全文及正文编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
4、全体监事保证公司2015年半年度报告全文及正文所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、《通化葡萄酒股份有限公司关于会计估计变更的议案》
1、公司现在执行的应收款项坏账准备的计提比例比较激进，随着公司业务的发展，公司加强了经销商遴选机制，提高了经销商的准入门坎的条件，重新筛选了一批财务状况良好的经销商。为更加公允的反映公司的财务状况及经营成果，本着谨慎经营、有效防范经营风险和化解资产损失风险的原则，公司重新评估了应收款项的构成，安全性以及结合近年来应收款项的回款和坏账的核销情况，拟对以账龄为组合的应收款项进一步细化，重新确定计提比例。
2、随着公司并购业务的进一步开展，公司的会计政策会影响到被并购方的会计政策，（按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》规定，子公司的会计政策要按照母公司的会计政策进行调整），被并购方的应收款项所处的环境、性质以及承受的风险水平与公司的应收款项不完全一致。如果按照公司现行的计提比例对被并购方的应收款项计提坏帐准备，不能真实的反映被并购方财务状况和经营成果。
公司监事会认为：董事会审议通过的《关于会计估计变更的议案》决策程序合法，本次会计估计变更理由充分，符合新会计准则规定及公司实际情况，变更后的会计估计能够更准确、客观地反映公司的财务状况、经营成果，是必要的、合理的和稳健的。能够为投资者提供更加可靠、准确的会计信息。同意公司本次会计估计变更事项。
表决结果：同意3票 反对0票 弃权0票
特此公告
通化葡萄酒股份有限公司
监事会
二○一五年八月二十五日
证券代码：600365 证券简称：通葡股份 公告编号：临2015-043
通化葡萄酒股份股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次应收款项坏账准备计提比例变更从2015年1月1日执行；
●本次会计估计变更，由于2015年末的应收款项数额无法确定，所以无法确定本次变更对2015年当期利润的影响数。
一、会计估计变更概述
（一）本次会计估计变更的内容：
1、本公司现行的关于应收款项坏账准备会计估计的基本方法为：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备计提
①单项金额重大的判断依据或金额标准：
本公司单项金额重大的应收款项为期末余额在1,000万元以上的应收账款以及期末余额在500万元以上的其他应收款金额。
②单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单项金额重大的应收款项是指期末余额大于等于1,000万元的款项。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指账龄在2年以上且不包括期末余额大于等于1,000万元的款项。除此外为其他不重大应收款项。
单项金额重大的其他应收款是指期末余额大于等于500万元的款项。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是指账龄在2年以上且不包括期末余额大于等于500万元的款项。除此外为其他不重大应收款项。
(2)按组合计提坏账准备的应收款项：
■
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
■
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
■
（二）董事会审议会计估计变更的情况说明
本次会计估计变更议案经公司第六届董事会第十次会议表决全票通过。公司董事会认为：公司本次会计估计的变更，有利于更加客观准确地反映公司的财务状况、经营成果，为投资者提供更加可靠、准确的会计信息。本次会计估计变更符合公司实际情况和财政部颁布的《企业会计准则28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，能够更真实、公允地反应公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。
二、本次会计估计变更具体情况及对公司的影响
（一）会计估计变更的原因及内容
1、公司现在执行的应收款项坏账准备的计提比例比较激进，随着公司业务的发展，公司加强了经销商遴选机制，提高了经销商的准入门坎的条件，重新筛选了一批财务状况良好的经销商。为更加公允的反映公司的财务状况及经营成果，本着谨慎经营、有效防范经营风险和化解资产损失风险的原则，公司重新评估了应收款项的构成，安全性以及结合近年来应收款项的回款和坏账的核销情况，拟对以账龄为组合的应收款项进一步细化，重新确定计提比例。
2、随着公司并购业务的进一步开展，公司的会计政策会影响到被并购方的会计政策，（按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》规定，子公司的会计政策要按照母公司的会计政策进行调整），被并购方的应收款项所处的环境、性质以及承受的风险水平与公司的应收款项不完全一致。如果按照公司现行的计提比例对被并购方的应收款项计提坏帐准备，不能真实的反映被并购方财务状况和经营成果。
（二）会计估计变更日期
自2015年1月1日起开始执行。
（三）会计估计变更对当期和未来期间的影响
根据《企业会计准则第 28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不追溯调整，不会对以前各会计年度财务状况和经营成果产生影响。
本次会计估计变更会对未来财务状况和经营成果产生一定影响，但由于2015年末的应收款项数额无法确定，所以无法确定本次变更对2015年当期利润的影响数。
（四）会计估计变更的内容
■
注：资产负债表日至审计报告报出日之间收回的应收款项不计提坏账准备
三、独立董事、监事会意见
（一）公司独立董事认为：公司本次会计估计变更，能真实反映应收款项的构成，有利于更加客观准确地反映公司的财务状况、经营成果，符合会计的谨慎性原则，能够为投资者提供更加可靠、准确的会计信息。本次会计估计变更符合公司实际情况和财政部颁布的《企业会计准则28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，变更后的会计估计能够更真实、公允地反应公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。同意公司本次会计估计变更事项。
（二）公司监事会认为：董事会审议通过的《关于会计估计变更的议案》决策程序合法，本次会计估计变更理由充分，符合新会计准则规定及公司实际情况，变更后的会计估计能够更准确、客观地反映公司的财务状况、经营成果，是必要的、合理的和稳健的。能够为投资者提供更加可靠、准确的会计信息。同意公司本次会计估计变更事项。
四、备查文件
（一）第六届董事会第十次会议决议；
（二）第六届监事会第七次会议决议；
（三）独立董事《关于会计估计变更的议案》的意见。
特此公告。
通化葡萄酒股份有限公司董事会
2015年8月25日
证券代码：600365 证券简称：通葡股份 公告编号：临2015-044
通化葡萄酒股份有限公司
关于2015年半年度资本公积金
转增股本预案的预披露公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2015年8月23日，通化葡萄酒股份有限公司（以下简称“公司”）的控股股东吉祥大酒店有限公司（以下简称“吉祥酒店”）向董事会提交了《关于2015年半年度资本公积金转增股本预案的提议》。为公平披露信息，保护广大投资者利益，现将提议具体内容公告如下：
一、公司控股股东关于公司2015 年半年度资本公积转增股本的提议
鉴于公司目前总股本规模较小，资本公积较大，公司目前经营及盈利状况良好，考虑到广大投资者的合理诉求，为回报股东、为增加公司股票的流动性，与全体股东共同分享公司发展的经营成果，同时根据公司未来发展需要，按照《公司章程》的相关规定，吉祥酒店提议公司2015年半年度资本公积转增股本预案为：以截至2015年6月30日公司股本总数200,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增200,000,000股，转增后总股本为400,000,000股。本次分配不送红股、不进行现金分红。
公司控股股东吉祥酒店承诺：在股东大会开会审议上述事项前不减持所持有的股份，并在股东大会开会审议上述关于2015年半年度公司资本公积转增股本预案时投赞成票。
二、 董事会对于公司2015 年中期资本公积转增股本提议的意见及确认
公司董事会在接到上述有关2015年半年度公司资本公积转增股本预案的提议和承诺后，公司董事会全体董事对该预案进行了讨论，一致认为：吉祥酒店作为公司第一大股东，依照《公司章程》中有关公司资本公积转增股本的相关规定，提出的2015年半年度公司资本公积转增股本预案，提议充分考虑了公司全体股东的利益和合理诉求，符合公司的发展规划，与公司经营业绩相匹配，股本转增后将有力地推动公司做大做强，该项提议符合相关法律、法规以及《公司章程》规定，具备合法性、合规性、合理性。
参与讨论的全体董事确认，在公司董事会审议上述公司资本公积转增股本相关议案时，投赞成票。
三、其他说明
在公司控股股东吉祥酒店向公司董事会提交上述提议后，公司立即在较短时间内进行了讨论并尽快披露该提议，尽可能减少内幕信息传播时间。在该预案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。
四、风险提示
本次资本公积转增股本仅为控股股东向公司董事会提出的提议，具体转增股本需待公司2015年半年度的专项审计结束、实施方案经董事会及股东大会审议通过后方可实施。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
特此公告。
通化葡萄酒股份有限公司董事会
2015年8月25日