（上接521版）

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  4. 报告期末按债券品种分类的债券投资组合

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  5. 报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

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  6.“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

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  7. 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  8. 投资组合报告附注

  （1）基金计价方法说明

  本基金目前投资工具的估值方法如下：

  A、基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；

  B、基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；

  C、基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。

  如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。

  如有新增事项，按国家最新规定估值。

  （2）本基金本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。

  （3）本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  （4）其他各项资产构成

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  十二、基金的业绩

  基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  本基金合同生效日为2013年1月15日，基金合同生效以来（截至2015年6月30日）的投资业绩及与同期基准的比较如下表所示：

  1. 易方达双月利理财债券A 类基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表

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  2. 易方达双月利理财债券B 类基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表

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  十三、费用概览

  (一)与基金运作相关的费用

  1.基金费用的种类

  （1）基金管理人的管理费；

  （2）基金托管人的托管费；

  （3）基金的销售服务费；

  （4）基金财产拨划支付的银行费用；

  （5）基金合同生效后的基金信息披露费用；

  （6）基金份额持有人大会费用；

  （7）基金合同生效后与基金有关的会计师费、律师费和诉讼费；

  （8）基金的证券交易费用；

  （9）基金的开户费用、账户维护费用；

  （10）依法可以在基金财产中列支的其他费用。

  上述基金费用由基金管理人在法律法规规定的范围内按照公允的市场价格确定，法律法规和基金合同另有规定时从其规定。

  2.基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  （1）基金管理人的管理费

  在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.27%年费率计提。计算方法如下：

  H＝E×年管理费率÷当年天数

  H为每日应计提的基金管理费

  E为前一日基金资产净值

  基金管理费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

  （2）基金托管人的托管费

  在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.08%年费率计提。计算方法如下：

  H＝E×年托管费率÷当年天数

  H为每日应计提的基金托管费

  E为前一日基金资产净值

  基金托管费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

  （3）基金销售服务费

  本基金A类基金份额的销售服务费年费率为0.30%。

  本基金B类基金份额的销售服务费年费率为0.01%。

  各类基金份额的基金销售服务费计提的计算公式如下：

  H＝E×基金销售服务费年费率÷当年天数

  H为每日应计提的基金销售服务费

  E为前一日的基金资产净值

  基金销售服务费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，管理人如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

  （4）除管理费、托管费和销售服务费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

  3.不列入基金费用的项目

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。

  4.费用调整

  基金管理人和基金托管人可按照基金发展情况，并根据法律法规规定和基金合同约定调整基金管理费率、基金托管费率和基金销售服务费。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前在指定媒体上刊登公告。

  （二）与基金销售相关的费用

  1.本基金的申购、赎回费率均为零。

  2.基金转换费由基金份额持有人承担，由转出基金赎回费用及基金申购补差费用构成，其中赎回费用按照基金合同、更新的招募说明书及最新的相关公告约定的比例归入基金财产，其余部分用于支付注册登记费等相关手续费，具体实施办法和转换费率详见相关公告。转换费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留小数点后两位。

  3.投资者通过本公司网上交易系统（www.efunds.com.cn）进行申购、赎回和转换的交易费率，请具体参照我公司网站上的相关说明。

  4.基金管理人可以在法律法规和基金合同规定的范围内调整上述费率。上述费率如发生变更，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

  5.基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管理人可以对投资者开展不同的费率优惠活动。

  十四、对招募说明书更新部分的说明

  本基金管理人依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及《易方达双月利理财债券型证券投资基金基金合同》，结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，对2015年2月27日刊登的本基金更新的招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下：

  1. 在“三、基金管理人”部分，更新了部分内容。

  2. 在“四、基金托管人”部分，根据最新资料进行了更新。

  3. 在“五、相关服务机构”部分，更新了基金份额销售机构信息和基金注册登记机构信息。

  4. 在“九、基金份额的申购、赎回”和“十七、 基金的费用与税收”部分，更新了部分表述。

  5. 在“十、基金的转换”，更新了部分内容。

  6. 在“十二、基金的投资”部分，补充了本基金2015年第2季度投资组合报告的内容。

  7. 在“十三、基金的业绩”部分，更新了基金合同生效以来的投资业绩数据。

  8. 在“二十三、基金托管协议的内容摘要”部分，更新了“(一)托管协议当事人”部分的内容。

  9. 在“二十五、其他应披露事项”部分，根据相关公告的内容进行了更新。

  易方达基金管理有限公司

  2015年8月25日