2015年半年度报告摘要

  2015年6月30日

  基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2015年8月26日

  §１ 重要提示

  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

  基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１５年８月２５日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

  本报告中财务资料未经审计。

  本报告期自２０１５年１月１日起至２０１５年６月３０日止。

  §２ 基金简介

  ２．１ 基金基本情况

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  注：２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场基金，转型后本基金设三类基金份额：Ａ 类基金份额、Ｂ 类基金份额和Ｒ 类基金份额，详情请参阅相关公告。

  ２．２ 基金产品说明

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  ２．３ 基金管理人和基金托管人

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  ２．４ 信息披露方式

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  ２．５ 其他相关资料

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  §３ 主要财务指标和基金净值表现

  ３．１ 主要会计数据和财务指标

  金额单位：人民币元

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  注：１、本基金收益分配按月结转份额。

  ２、本基金无持有人申购、赎回的交易费用。

  ３、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

  ４、２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场基金，转型后本基金设三类基金份额：Ａ 类基金份额、Ｂ 类基金份额和Ｒ 类基金份额，详情请参阅相关公告。

  ５、自２０１４年５月１６日转型以来，万家日日薪Ｒ类基金份额始终为０，因此无累计收益数据。

  ３．２ 基金净值表现

  ３．２．１ 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  万家日日薪Ａ

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  万家日日薪Ｂ

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  注：本基金转型为货币市场基金前，业绩比较基准为７天通知存款税后利率。２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场证券投资基金，转型后本基金设三类基金份额：Ａ 类基金份额、Ｂ 类基金份额和Ｒ 类基金份额，并采用银行活期存款利率（税后）为业绩比较基准。

  ３．２．２ 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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  注：１、本基金成立于２０１３年１月１５日，建仓期为本《基金合同》生效之日（２０１３年１月１５日）起两周，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合基金合同要求。

  ２、２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场基金，转型后本基金设三类基金份额：Ａ 类基金份额、Ｂ 类基金份额和Ｒ 类基金份额，其中Ｂ类基金份额的指标计算自分类实施日（２０１４年５月１６日）算起，报告期内Ｒ类基金份额为０，因此无收益数据。

  §４ 管理人报告

  ４．１ 基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

  万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字［２００２］４４号文批准设立。公司现股东为齐鲁证券有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司，住所地及办公地点均为上海市浦东新区浦电路３６０号９楼，注册资本１亿元人民币。目前管理二十一只开放式基金，分别为万家１８０指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（ＬＯＦ） 、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金（ＬＯＦ）、万家添利债券型证券投资基金（ＬＯＦ）、万家中证创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证３８０交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金和万家品质生活股票型证券投资基金。

  ４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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  注：①任职日期以公告为准。

  ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  ４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋取最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。

  ４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．３．１ 公平交易制度的执行情况

  根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《公平交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度，涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节，确保公平对待不同投资组合，防范导致不公平交易以及利益输送的异常交易发生。

  公司制订了明确的投资授权制度，并建立了统一的投资管理平台，确保不同投资组合获得公平的投资决策机会。实行集中交易制度，对于交易所公开竞价交易，执行交易系统中的公平交易程序；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；对于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。为保证公平交易原则的实现，通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行事前控制，通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制，通过对异常交易的监控和分析实现事后控制。

  ４．３．２ 异常交易行为的专项说明

  本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

  本报告期内无下列情况：所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的５％。

  ４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  ４．４．１ 报告期内基金投资策略和运作分析

  ２０１５年上半年，经济面临较大的下行压力，为了实现稳增长的经济目标，政府采取了宽货币和积极的财政政策相结合的操作，包括货币政策方面定向宽松的ＭＬＦ等操作和总量宽松的降息降准以及财政政策方面地方政府债务置换等措施，先是货币政策发力较多，使得资金面在经历了春节前后的波动后，趋向宽松并维持在宽松状态，资金利率也与之匹配走低并维持在低位，资金在３月下旬以后的持续宽松为债券市场在二季度的上涨提供了支撑，其中短端益于宽松的资金局面，上涨的力度更大，而长端则伴随多项稳增长措施的陆续实施，受到地方政府债务置换加大供给以及市场对经济企稳担忧情绪的影响，呈现较大的波动性。

  报告期内，本基金继续以控制信用风险和流动性风险为前提，基于市场环境，在保证流动性的情况下，积极利用资金面的波动进行回购和存款的配置，合理分散资金融出的期限安排，适度加强中长端期限资金的融出，抓住打新和跨半年末等有利时点进行资金融出的布局，同时利用资金面波动和一级市场债券供给压力变化等因素带来的短融收益率的波动来捕捉短融的交易性机会。

  ４．４．２ 报告期内基金的业绩表现

  本报告期万家日日薪Ａ基金净值收益率为２．０５３０％，同期业绩比较基准收益率为０．１７３６％；万家日日薪Ｂ基金净值收益率为２．１７５３％，同期业绩比较基准收益率为０．１７３６％；万家日日薪Ｒ类基金份额本报告期份额为０，因此无收益数据。

  ４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  ２０１５年６月中旬以来，股票市场经历了较快速较大幅度的下跌，不利于经济稳增长，目前经济依然面临下行的压力，可以观察到从二季度以来，政府财政政策的力度在加大，同时从近期的政治局会议可以看出政府将坚持积极的财政政策，同时注重货币政策的松紧适度，预计下半年积极的财政政策可能会成为稳增长的主力军，同时货币政策可能会配合使得在财政政策实施的同时资金面环境不会出现很大变动；此外，股市表现的重大变化使得债券市场面临的发展环境也发生了变化，从大类资产配置的角度来看风险偏好的降低有利于债市。在这样的背景下，可以看出债券市场目前依然面临比较有利的发展环境。

  基于此判断，本基金在２０１５年下半年在以流动性风险控制为前提的情况下，积极抓住资金面波动的机会进行存款和回购的布局以锁定相对较高收益的资金利率；同时由于经济下行依然面临压力，下半年信用风险仍然值得关注和警惕，本基金将在以信用风险控制为前提的情况下，择机抓住有利时点进行短融的配置和波段操作。

  ４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  １、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

  公司成立了估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。

  ２、基金经理参与或决定估值的程度

  基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不介入基金日常估值业务。

  ３、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

  参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

  ４、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

  本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》。

  ４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  本基金每日计算分配收益，按月集中支付。本报告期内本基金应分配利润２，９４４，７０９．１４元，本报告期内本基金已分配利润２，９４４，７０９．１４元。

  ４．８ 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

  本报告期内，本基金没有出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情况。

  §５ 托管人报告

  ５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  在托管万家日日薪货币市场证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《万家日日薪货币市场证券投资基金基金合同》、《万家日日薪货币市场证券投资基金托管协议》的约定，对万家日日薪货币市场证券投资基金管理人——万家基金管理有限公司２０１５年１月１日至２０１５年６月３０日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

  ５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本托管人认为，万家基金管理有限公司在万家日日薪货币市场证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

  ５．３ 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本托管人认为，万家基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的万家日日薪货币市场证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

  §６ 半年度财务会计报告（未经审计）

  ６．１ 资产负债表

  会计主体：万家日日薪货币市场证券投资基金

  报告截止日： ２０１５年６月３０日

  单位：人民币元

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  注：报告截止日２０１５年６月３０日，基金份额净值１．００００元，基金份额总额 １２２，７２０，８８３．１５份，其中，万家日日薪Ａ基金份额净值１．００００元，基金份额总额４６，９９７，２９６．７９份，万家日日薪Ｂ基金份额净值１．００００元，基金份额总额７５，７２３，５８６．３６份，万家日日薪Ｒ基金份额为０。

  ６．２ 利润表

  会计主体：万家日日薪货币市场证券投资基金

  本报告期：２０１５年１月１日至２０１５年６月３０日

  单位：人民币元

  ■

  ６．３ 所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：万家日日薪货币市场证券投资基金

  本报告期：２０１５年１月１日 至 ２０１５年６月３０日

  单位：人民币元

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  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告 ６．１ 至 ６．４ 财务报表由下列负责人签署：

  ＿＿＿＿＿＿毕玉国＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿李杰＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿陈广益＿＿＿＿

  基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

  ６．４ 报表附注

  ６．４．１ 基金基本情况

  万家日日薪货币市场证券投资基金 （以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［２０１２］１４４１号文《关于核准万家１４天理财债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由万家基金管理有限公司作为管理人于２０１３年１月４日至２０１３年１月１０日向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（２０１３）验字第６０７７８２９８＿Ｂ０１号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于２０１３年１月１５日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币７，５３４，４７５，２９５．１９元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币１，２２４，９１９．４５元，以上实收基金（本息）合计为人民币７，５３５，７００，２１４．６４元，折合７，５３５，７００，２１４．６４份基金份额。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

  本基金采取主动式投资管理策略，主要投资于现金、通知存款、１年以内（含１年）的银行定期存款及大额存单、剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的债券、期限在１年以内（含１年）的债券回购、期限在１年以内（含１年）的中央银行票据，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。对于法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在力保本金稳妥和基金资产高流动性的基础上，为投资者提供资金的流动性储备，并追求高于业绩比较基准的稳定收益。

  ２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场证券投资基金，转型后本基金设三类基金份额：Ａ 类基金份额、Ｂ 类基金份额和Ｒ 类基金份额，不同类别的基金份额使用不同费率的销售服务费，各类基金份额单独公布每万份基金净收益和７日年化收益率。本基金转型前业绩比较基准为７天通知存款税后利率，转型后采用银行活期存款利率（税后）为业绩比较基准。各类基金份额的基金费率及分类规则详见基金合同及招募说明书。本基金已于２０１４年５月１６日公告更新的招募说明书及基金合同，并于公告前向相关监管机构报备。

  ６．４．２ 会计报表的编制基础

  本财务报表系按照中国财政部２００６年２月颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第３号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第３号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》及其他中国证监会颁布的相关规定。

  本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

  ６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于２０１５年６月３０日的财务状况以及２０１５年１月１日至２０１５年６月３０日的经营成果和净值变动情况。

  ６．４．４ 本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

  ６．４．５ 差错更正的说明

  本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

  ６．４．６ 税项

  １ 印花税

  经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自２００８年４月２４日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的３％。调整为１％。；

  经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自２００８年９月１９日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

  根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

  ２营业税、企业所得税

  根据财政部、国家税务总局财税字［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自２００４年１月１日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

  根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

  根据财政部、国家税务总局财税［２００８］１号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

  ３ 个人所得税

  根据财政部、国家税务总局财税字［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税；

  根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

  根据财政部、国家税务总局财税字［２００８］１３２号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自２００８年１０月９日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

  根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税［２０１２］８５号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自２０１３年１月１日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在１个月以内（含１个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在１个月以上至１年（含１年）的，暂减按５０％计入应纳税所得额；持股期限超过１年的，暂减按２５％计入应纳税所得额。

  ６．４．７ 关联方关系

  ６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  本报告期内，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

  ６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

  ■

  注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  ６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。

  ６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

  ６．４．８．１．１ 股票交易

  本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。

  债券交易

  本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。

  债券回购交易

  本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

  ６．４．８．１．２ 权证交易

  本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

  ６．４．８．１．３ 应支付关联方的佣金

  本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

  ６．４．８．２ 关联方报酬

  ６．４．８．２．１ 基金管理费

  单位：人民币元

  ■

  注：２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场证券投资基金，转型前本基金的管理费按前一日基金资产净值０．２７％的年费率计提。管理费的计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．２７％÷当年天数

  转型后本基金的管理费按前一日基金资产净值０．３３％的年费率计提。管理费的计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．３３％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金管理费

  Ｅ为前一日的基金资产净值

  基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

  ６．４．８．２．２ 基金托管费

  单位：人民币元

  ■

  注：２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场证券投资基金，转型前本基金的托管费按前一日基金资产净值０．０８％的年费率计提。托管费的计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．０８％÷当年天数

  转型后本基金的托管费按前一日基金资产净值０．１０％的年费率计提。托管费的计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．１０％÷当年天数

  Ｈ为每日应计提的基金托管费

  Ｅ为前一日的基金资产净值

  基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

  ６．４．８．２．３ 销售服务费

  单位：人民币元

  ■

  注：１、２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场证券投资基金，转型前本基金销售服务费按前一日基金资产净值０．３０％的年费率计算，转型后本基金设三类基金份额：Ａ类基金份额、Ｂ类基金份额和Ｒ类基金份额，Ａ类基金份额销售服务费年费率为０．２５％，Ｂ类基金份额销售服务费年费率为０．０１％，Ｒ类基金份额销售服务费年费率为０。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：

  Ｈ＝Ｅ×销售服务费年费率÷当年天数

  Ｈ 为每日应计提的销售服务费

  Ｅ 为前一日的基金资产净值

  基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由注册登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

  ２、本报告期万家日日薪Ｒ类基金份额为０，未产生销售服务费。

  ６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  注：本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

  ６．４．８．４ 各关联方投资本基金的情况

  ６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  份额单位：份

  ■

  ■

  ６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

  ６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限公司，２０１５年１月１日至２０１５年６月３０日获得的利息收入为人民币４８．４０元（２０１４年１月１日至２０１４年６月３０日获得的利息收入为人民币１１，６１２．７５元），２０１５年６月３０日结算备付金余额为人民币１０７，５００．００元（２０１４年６月３０日为人民币６５７，０００．００元）。

  ６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本报告期本基金未在承销期内直接购入关联方承销的证券。

  ６．４．９ 期末（ ２０１５年６月３０日 ）本基金持有的流通受限证券

  ６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

  本报告期末，本基金未持有因认购新发／增发证券而流通受限的证券。

  ６．４．９．２ 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

  ６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  ６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购

  截至本报告期末２０１５年６月３０日止， 本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

  ６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购

  截至本报告期末２０１５年６月３０日止， 本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

  ６．４．１０ 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

  §７ 投资组合报告

  ７．１ 期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．２ 债券回购融资情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

  债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明

  ２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场证券投资基金，转型前本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％”，转型后本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的２０％”，本报告期内，本基金未发生超标情况。

  ７．３ 基金投资组合平均剩余期限

  ７．３．１ 投资组合平均剩余期限基本情况

  ■

  报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明

  ２０１４年５月１６日，本基金转型为货币市场证券投资基金，转型前本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过１３４天”，转型后本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过１２０天”。本报告期内，本基金未发生超标情况。

  ７．３．２ 期末投资组合平均剩余期限分布比例

  ■

  ７．４ 期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．５ 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本基金本报告期末仅持有上述债券。

  ７．６ “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

  ■

  ７．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ７．８ 投资组合报告附注

  ７．８．１

  本基金估值采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销，每日计提损益。

  本基金通过每日分红使基金份额净值维持在１．００元。

  ７．８．２

  本报告期内本基金未发生持有剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的２０％的情况。

  ７．８．３

  本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情形。

  ７．８．４ 期末其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  §８ 基金份额持有人信息

  ８．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  ８．２ 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  截至本报告期末，未有基金管理人的从业人员持有本基金。

  ８．３ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

  １、截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间均为０；

  ２、截止本报告期末，本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为０。

  §９ 开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  §１０ 重大事件揭示

  １０．１ 基金份额持有人大会决议

  ■

  １０．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  ■

  １０．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  ■

  １０．４ 基金投资策略的改变

  ■

  １０．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况

  ■

  １０．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  ■

  １０．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  １０．７．１ 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：１、基金专用交易席位的选择标准如下：

  （１）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

  （２）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

  （３）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

  ２、基金专用交易席位的选择程序如下：

  （１）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；

  （２）基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

  ３、报告期内基金租用证券公司交易单元的变更情况：

  报告期内本基金租用的证券公司交易单元无变化。

  １０．７．２ 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注： １、基金专用交易席位的选择标准如下：

  （１）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

  （２）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

  （３）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

  ２、基金专用交易席位的选择程序如下：

  （１）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；

  （２）基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

  ３、报告期内基金租用证券公司交易单元的变更情况：

  报告期内本基金租用的证券公司交易单元无变化。

  １０．８ 偏离度绝对值超过０．５％的情况

  本基金本报告期内无偏离度绝对值超过０．５％（含）的情况。

  §１１ 影响投资者决策的其他重要信息

  ■

  万家基金管理有限公司

  ２０１５年８月２６日