2015年半年度报告摘要

  §１ 重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。

  基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１５年８月２６日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。  

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。  

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

  本报告中财务资料未经审计。

  本报告期自２０１５年４月１５日（基金合同生效日）起至２０１５年６月３０日止。

  §２ 基金简介

  ２．１ 基金基本情况

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  ２．２ 基金产品说明

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  ２．３ 基金管理人和基金托管人

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  ２．４ 境外资产托管人

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  ２．５ 信息披露方式

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  §３ 主要财务指标和基金净值表现

  ３．１ 主要会计数据和财务指标

  金额单位：人民币元

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  注：（１）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（２）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；（３）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；（４）嘉实全球互联网股票型证券投资基金－人民币份额以人民币计价并进行申购获得人民币份额；嘉实全球互联网股票型证券投资基金－美元份额以美元计价并进行申购获得美元份额；（５）嘉实全球互联网股票型证券投资基金－美元的期末基金份额净值单位为美元。（６）本基金合同生效日为２０１５年４月１５日，本报告期自２０１５年４月１５日起至２０１５年６月３０日止。

  ３．２ 基金净值表现

  ３．２．１ 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  嘉实全球互联网股票型证券投资基金－人民币

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  嘉实全球互联网股票型证券投资基金－美元

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  注：本基金业绩比较基准为：４０％×道琼斯互联网指数＋４５％×中证海外中国互联网指数＋１５％×中证全指互联网软件与服务指数

  基金的业绩基准通常反映本基金主旨是为投资者提供纯粹的分享全球互联网行业发展及成长收益的途径。业绩基准以中国互联网公司（包括在国内与海外上市的股票）和美国互联网公司为核心，充分体现了目前全球互联网行业的特点以及该行业未来发展趋势，可作为该行业市场平均水平的一个衡量。此基准的构成及权重可根据未来全球互联网行业发展态势做出相应的调整从而保持本基金业绩参照物的公平性和时效性。

  本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：

  Ｂｅｎｃｈｍａｒｋ（０）＝１０００

  Ｒｅｔｕｒｎ（ｔ）＝４０％×（道琼斯互联网指数 （ｔ）／道琼斯互联网指数（ｔ－１）－１）＋４５％×（中证海外中国互联网指数（ｔ） ／中证海外中国互联网指数（ｔ－１）－１）＋１５％×（中证全指互联网软件与服务指数（ｔ） ／中证全指互联网软件与服务指数（ｔ－１）－１）

  Ｂｅｎｃｈｍａｒｋ（ｔ）＝（１＋Ｒｅｔｕｒｎ （ｔ））×Ｂｅｎｃｈｍａｒｋ （ｔ－１）

  其中ｔ＝１，２，３，…。

  ３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  ■

  图１：嘉实全球互联网股票－人民币基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率

  的历史走势对比图

  （２０１５年４月１５日至２０１５年６月３０日）

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  图２：嘉实全球互联网股票－美元基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率

  的历史走势对比图

  （２０１５年４月１５日至２０１５年６月３０日）

  注１：本基金基金合同生效日２０１５年４月１５日至报告期末未满１年。按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起６个月内为建仓期，本报告期处于建仓期内。

  注２：２０１５年５月１５日，本基金管理人发布《关于新增嘉实全球互联网股票基金经理的公告》，增聘张丹华先生担任本基金基金经理职务，与基金经理丁杰人先生共同管理本基金。

  §４ 管理人报告

  ４．１ 基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

  本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于１９９９年３月２５日，是经中国证监会批准设立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，公司总部设在北京，在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人和ＱＤＩＩ、特定资产管理业务资格。

  截止２０１５年６月３０日，基金管理人共管理２只封闭式证券投资基金、７３只开放式证券投资基金，具体包括嘉实丰和价值封闭、嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深３００ＥＴＦ联接（ＬＯＦ）、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票（ＱＤＩＩ）、嘉实研究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面５０指数（ＬＯＦ）、嘉实价值优势股票、嘉实稳固收益债券、嘉实Ｈ股指数（ＱＤＩＩ－ＬＯＦ）、嘉实主题新动力股票、嘉实多利分级债券、嘉实领先成长股票、嘉实深证基本面１２０ＥＴＦ、嘉实深证基本面１２０ＥＴＦ联接、嘉实黄金（ＱＤＩＩ－ＦＯＦ－ＬＯＦ）、嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币、嘉实中创４００ＥＴＦ、嘉实中创４００ＥＴＦ联接、嘉实沪深３００ＥＴＦ、嘉实优化红利股票、嘉实全球房地产（ＱＤＩＩ）、嘉实理财宝７天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（ＬＯＦ）、嘉实中证５００ＥＴＦ、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证５００ＥＴＦ联接、嘉实中证中期国债ＥＴＦ、嘉实中证金边中期国债ＥＴＦ联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实美国成长股票（ＱＤＩＩ）、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场双币分级债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝Ａ／Ｂ、嘉实活期宝货币、嘉实１个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证主要消费ＥＴＦ、嘉实中证医药卫生ＥＴＦ、嘉实中证金融地产ＥＴＦ、嘉实３个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉实新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深３００指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实机构快线货币。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券３只开放式基金属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。

  ４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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  注：（１）基金经理丁杰人的任职日期是指本基金基金合同生效之日，基金经理张丹华的任职日期是指公司作出决定后公告之日；（２）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  ４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实全球互联网股票型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。

  ４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．３．１ 公平交易制度的执行情况

  报告期内，基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；通过ＩＴ系统和人工监控等方式进行日常监控，公平对待旗下管理的所有投资组合。

  ４．３．２ 异常交易行为的专项说明

  报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的５％的，合计３次，均为旗下组合被动跟踪标的指数需要，与其他组合发生反向交易，不存在利益输送行为。

  ４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  ４．４．１ 报告期内基金投资策略和运作分析

  本基金于２０１５年４月１５日正式成立开始运作，期初我们对全球互联网有两个预判，第一，从地域上，Ａ股是今年具有系统性贝塔机会的市场，因此境内配置比例较高，而港股会受益深港通，中概股由于私有化预期也有一定机会；第二，从仓位上，国内互联网公司受到资金偏好、估值体系和反身性三方面因素影响，可能继续快速上行，因此仓位较高，在初期收到较好效果；

  进入６月，国内市场风格发生了较大变化，前期快速上涨风险集中暴露，我们一方面系统性降低国内投资比例，增加海外稳健型中大互联网公司配置，另一方面国内投资向互联网龙头公司集中，但由于国内下跌速度较快和最低仓位的要求，净值依然出现较大回撤。

  ４．４．２ 报告期内基金的业绩表现

  截至本报告期末嘉实全球互联网股票－人民币基金份额净值为１．０３３元，本报告期基金份额净值增长率为３．３０％；截至本报告期末嘉实全球互联网股票－美元基金份额净值为１．０３５美元，本报告期基金份额净值增长率为３．５０％；同期业绩比较基准收益率为６．５６％。

  ４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  从三年左右的中期维度看，全球互联网公司的市值依然有２－３倍提升空间，通过互联网创造新的自由度，提升产业效率，向利于消费者方向分配价值链的趋势不会改变；

  下半年我们对Ａ股市场保持乐观，改革和创新依然是投资主线，上半年杠杆推升的全面上涨和流动性冲击下的快速下跌都是难以持续，市场会回归更加均衡状态，也给我们精选个股提供了空间。Ａ股互联网公司主要投资逻辑是跨盈利模式升级带来的估值和盈利双升，但是由于短期风险的集中暴露，投资者风险偏好已经出现大幅下降，伴随着估值体系的均衡化，年内全面泡沫化的可能性已经不大；我们将更严格标准选择能够兑现长期增长预期的龙头公司，线索上偏向互联网平台，网络安全、产业互联网，车联网、能源互联网等；

  从组合均衡性角度，后续我们会部分增加海外投资比例，一是加大海外龙头互联网公司的配置，在较低估值水平上，依靠不断货币化平台价值带来的确定性机会；二是把握中概股回归的套利机会，组合配置更加均衡，看好电商、移动广告、社交、垂直产业的机会。

  ４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

  本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、监察稽核等部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中国证券投资基金业协会，以及香港、纽约证券交易所等。

  ４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  （１）报告期内本基金未实施利润分配； （２）根据本报告３．１．１“本期利润”嘉实全球互联网股票－人民币为－１３５，２１１，４６９．９１元；嘉实全球互联网股票－美元为－７４，３５０，５２８．１６元；３．１．２“期末可供分配基金份额利润” 嘉实全球互联网股票－人民币为０．００３９元、嘉实全球互联网股票－美元为０．０１６４元。以及本基金基金合同（十六（三）基金收益分配原则）的约定，报告期内本基金未实施利润分配，符合基金合同的约定。

  ４．８ 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

  无。

  §５ 托管人报告

  ５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

  ５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

  ５．３ 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  §６ 半年度财务会计报告（未经审计）

  ６．１ 资产负债表

  会计主体： 嘉实全球互联网股票型证券投资基金

  报告截止日：２０１５年６月３０日

  单位：人民币元

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  注：本基金合同生效日为２０１５年４月１５日，本报告期自基金合同生效日２０１５年４月１５日起至２０１５年６月３０日止，报告截止日２０１５年６月３０日，嘉实全球互联网股票型证券投资基金－人民币份额净值为１．０３３元，基金份额总额３，６８３，１４９，７５７．２３份；嘉实全球互联网股票型证券投资基金－美元份额净值为１．０３５美元，基金份额总额７８，１９２，６１１．７７份。嘉实全球互联网股票型证券投资基金份额总额合计为３，７６１，３４２，３６９．００份。

  ６．２ 利润表

  会计主体：嘉实全球互联网股票型证券投资基金

  本报告期：２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金合同生效日为２０１５年４月１５日，本期是指２０１５年４月１５日至２０１５年６月３０日，无上年度可比期间数据。

  ６．３ 所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：嘉实全球互联网股票型证券投资基金

  本报告期：２０１５年４月１５日 至 ２０１５年６月３０日

  单位：人民币元

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  注：本基金合同生效日为２０１５年４月１５日，本期是指２０１５年４月１５日至２０１５年６月３０日，无上年度可比期间数据。

  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告 ６．１ 至 ６．４ 财务报表由下列负责人签署：

  ＿＿＿＿＿＿赵学军＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿王红＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿常旭＿＿＿＿

  基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

  ６．４ 报表附注

  ６．４．１ 基金基本情况

  嘉实全球互联网股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［２０１４］１４４０号《关于准予嘉实全球互联网股票型证券投资基金注册的批复》核准，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《嘉实全球互联网股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币３，３１８，６３７，６１５．３９元和美元３４，３６３，３７６．８７元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字（２０１５）第２４３号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《嘉实全球互联网股票型证券投资基金基金合同》于２０１５年４月１５日正式生效，基金合同生效日嘉实全球互联网股票基金人民币份额３，３２０，０５６，１１６．９８份和嘉实全球互联网股票基金美元份额３４，３６４，２４８．７１份，其中认购资金利息折合嘉实全球互联网股票基金人民币份额１，４１８，５０１．５９份和嘉实全球互联网股票基金美元份额８７１．８４份。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外托管人为布朗兄弟哈里曼银行。

  根据《嘉实全球互联网股票型证券投资基金基金合同》和《嘉实全球互联网股票型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案。本基金根据认购、申购、赎回所使用货币的不同，将基金份额分为不同的类别。以人民币计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为人民币份额；以美元现钞计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为美元份额；以美元现汇计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为美元份额（如无特指，美元现钞和美元现汇以下统称美元份额）。本基金对人民币基金份额和美元基金份额分别设置代码，分别计算基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值。人民币份额和美元份额合并投资运作，共同承担投资换汇产生的费用。投资者在认购、申购基金份额时可自行选择基金份额类别，并交付相应币种的款项。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《嘉实全球互联网股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于依法发行上市的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，具体包括：股票（包含中小板、创业板及其他依法上市的股票），股指期货、权证，债券（国债、金融债、企业（公司）债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产以及现金；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；银行存款、可转让存单、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；法律法规允许的、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括ＥＴＦ）；中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。基金的投资组合比例为：本基金投资组合中股票市值占基金资产的比例不低于８０％，其中投资于互联网公司或以互联网为主要依托的公司的比例不低于非现金基金资产的８０％；现金和到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。本基金投资于全球市场，包括境内市场和境外市场，其中主要境外市场有：美国、欧洲、日本和中国香港特别行政区等国家或地区。其中，投资各个市场股票及其他权益类证券市值占基金资产的比例上限如下：境内市场为９５％，美国为９５％，欧洲为５０％，日本为５０％，中国香港特别行政区为９５％，其他国家或地区为５０％。

  互联网产品拥有庞大用户群，过去１５年的发展已经孕育了大量大市值公司；随着移动互联网时代到来，互联网对于传统行业的影响愈加深远。本基金将通过基本面研究，精选个股，重点投资于最有可能从互联网行业发展中受益，具有良好的公司质地和快速成长潜力的上市公司。本基金的业绩比较基准为：４０％×道琼斯互联网指数＋４５％×中证海外中国互联网指数＋１５％×中证全指互联网软件与服务指数。

  ６．４．２ 会计报表的编制基础

  本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实全球互联网股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注６．４．４所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  ６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本基金２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１５年６月３０日的财务状况以及２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  ６．４．４ 重要会计政策和会计估计

  ６．４．４．１ 会计年度

  本基金会计年度为公历１月１日起至１２月３１日止。本期财务报表的实际编制期间为２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日。

  ６．４．４．２ 记账本位币

  本基金的记账本位币为人民币。

  ６．４．４．３ 金融资产和金融负债的分类

  （１）金融资产的分类

  金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  （２）金融负债的分类

  金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

  ６．４．４．４ 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

  金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（１） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（２） 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者（３） 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

  金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

  ６．４．４．５ 金融资产和金融负债的估值原则

  基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

  （１）存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

  （２）存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

  （３）当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

  ６．４．４．６ 金融资产和金融负债的抵销

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金１）具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且２）交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

  ６．４．４．７ 实收基金

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

  ６．４．４．８ 损益平准金

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润／（累计亏损）。

  ６．４．４．９ 收入／（损失）的确认和计量

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算或者发行价计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

  ６．４．４．１０ 费用的确认和计量

  基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

  ６．４．４．１１ 基金的收益分配政策

  本基金各类基金份额分别以其认购或申购时的币种计价，每类基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同类别的每份基金份额享有同等分配权。基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，对某一基金份额类别，基金份额持有人可自行选择收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利。如果基金份额持有人选择或默认选择现金分红形式，则某一币种的份额相应的以该币种进行现金分红；如果选择红利再投资形式，则同一类别基金份额的分红资金将按除息日（具体以届时的基金分红公告为准）该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额，红利再投资的份额免收申购费。在符合基金收益分配条件的情况下，本基金收益每年最多分配６次，各类基金份额收益分配比例分别不得低于收益分配基准日该类基金份额的可供分配利润的１０％。基金收益分配后各类基金份额的每一基金份额净值分别不能低于其面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。

  经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。

  ６．４．４．１２ 外币交易

  外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

  外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

  ６．４．４．１３ 分部报告

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（１）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（２）本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（３）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

  本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

  ６．４．４．１４ 其他重要的会计政策和会计估计

  本基金报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

  ６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  ６．４．５．１ 会计政策变更的说明

  本基金本报告期未发生会计政策变更。

  ６．４．５．２ 会计估计变更的说明

  本基金本报告期未发生会计估计变更。

  ６．４．５．３ 差错更正的说明

  本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

  ６．４．６ 关联方关系

  ■

  ６．４．６．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

  ６．４．６．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

  ■

  ６．４．７ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  ６．４．７．１ 通过关联方交易单元进行的交易

  ６．４．７．１．１ 股票交易

  金额单位：人民币元

  ■

  ６．４．７．１．２ 债券交易

  本期（２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日），本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。

  ６．４．７．１．３ 债券回购交易

  本期（２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日），本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

  ６．４．７．１．４ 基金交易

  本期（２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日），本基金未通过关联方交易单元进行基金交易。

  ６．４．７．１．５ 权证交易

  本期（２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日），本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。

  ６．４．７．１．６ 应支付关联方的佣金

  金额单位：人民币元

  ■

  注：上述佣金按市场佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

  ６．４．７．２ 关联方报酬

  ６．４．７．２．１ 基金管理费

  单位：人民币元

  ■

  注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值１．８％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×１．８％ ／ 当年天数。

  ６．４．７．２．２ 基金托管费

  单位：人民币元

  ■

  注：支付基金托管人招商银行的基金托管费按前一日基金资产净值０．３５％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×０．３５％ ／ 当年天数。

  ６．４．７．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  本期（２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日），本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

  ６．４．７．４ 各关联方投资本基金的情况

  ６．４．７．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  本报告期内（２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日），基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金的基金份额。

  ６．４．７．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本期末（２０１５年６月３０日），其他关联方未持有本基金。

  ６．４．７．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金的银行存款分别由基金托管人招商银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，按适用利率计息。

  ６．４．７．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本期（２０１５年４月１５日（基金合同生效日）至２０１５年６月３０日），本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。

  ６．４．８ 期末（２０１５年６月３０日）本基金持有的流通受限证券

  ６．４．８．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

  本期末（２０１５年６月３０日），本基金未持有因认购新发／增发证券而流通受限的证券。

  ６．４．８．２ 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  金额单位：人民币元

  ■

  ６．４．８．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  ６．４．８．３．１ 银行间市场债券正回购

  本期末（２０１５年６月３０日），本基金无银行间市场债券正回购余额。

  ６．４．８．３．２ 交易所市场债券正回购

  本期末（２０１５年６月３０日），本基金无交易所市场债券正回购余额。

  §７ 投资组合报告

  ７．１ 期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．２ 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．３ 期末按行业分类的权益投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本基金持有的股票及存托凭证采用全球行业分类标准（ＧＩＣＳ）进行行业分类。

  ７．４ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：（１）本表所使用的境外证券代码为彭博代码。（２）投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｓｆｕｎｄ．ｃｎ）的半年度报告正文。

  ７．５ 报告期内权益投资组合的重大变动

  ７．５．１ 累计买入金额超出期末基金资产净值２％的权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．５．２ 累计卖出金额前２０名的权益投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．５．３ 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

  单位： 人民币元

  ■

  注：７．５．１项“买入金额”、７．５．２项“卖出金额”及７．５．３项“买入成本”、“卖出收入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ７．６ 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

  报告期末，本基金未持有债券。

  ７．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  报告期末，本基金未持有债券。

  ７．８ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  报告期末，本基金未持有资产支持证券。

  ７．９ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细

  报告期末，本基金未持有权证。

  ７．１０ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

  报告期末，本基金未持有基金。

  ７．１１ 投资组合报告附注

  ７．１１．１

  报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。

  ７．１１．２

  本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同约定的备选股票库之外的股票。

  ７．１１．３ 期末其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  ７．１１．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。

  ７．１１．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  金额单位：人民币元

  ■

  §８ 基金份额持有人信息

  ８．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  注：（１）嘉实全球互联网股票－人民币：机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有嘉实全球互联网股票－人民币份额占嘉实全球互联网股票－人民币总份额比例、个人投资者持有嘉实全球互联网股票－人民币份额占嘉实全球互联网股票－人民币总份额比例；

  （２）嘉实全球互联网股票－美元：机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有嘉实全球互联网股票－美元份额占嘉实全球互联网股票－美元总份额比例、个人投资者持有嘉实全球互联网股票－美元份额占嘉实全球互联网股票－美元总份额比例。

  ８．２ 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  ■

  ８．３ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

  ■

  §９ 开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  §１０ 重大事件揭示

  １０．１ 基金份额持有人大会决议

  ■

  １０．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  ■

  １０．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  ■

  １０．４ 基金投资策略的改变

  ■

  １０．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况

  ■

  １０．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  ■

  １０．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：基金管理人根据研究服务、交易服务、销售服务、投资策略服务、市场及后台服务等评价指标选择交易券商，并与被选择的交易券商签订协议，通知基金托管人。严格遵守监管规定和与经纪商签订的协议，按照市场惯例确定佣金费率。

  投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话４００－６００－８８００，或发电子邮件，Ｅ－ｍａｉｌ：ｓｅｒｖｉｃｅ＠ｊｓｆｕｎｄ．ｃｎ。

  嘉实基金管理有限公司

  ２０１５年８月２９日

  2015年6月30日

  基金管理人：嘉实基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2015年8月29日