证券代码：002511 证券简称：中顺洁柔 公告编号：2015-45

  中顺洁柔纸业股份有限公司

  第三届董事会第六次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  中顺洁柔纸业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第五次会议于2015年9月11日以电子邮件、传真、送达等方式发出，并于2015年9月22日以现场加通讯的方式召开。本次会议应到董事8名，实到8名（其中：通讯表决方式出席会议的3人）。独立董事葛光锐女士、黄洪燕先生、黄欣先生以通讯表决方式参加会议。公司监事及高级管理人员列席本次会议。符合《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定，表决所形成决议合法、有效。会议由公司董事长邓颖忠先生主持。

  一、会议以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于会计估计变更的议案》。

  同意修改外币交易中采用的即期汇率类型，即将原以当日中国人民银行公布的人民币汇率中间价作为即期汇率修改为采用汇卖价作为即期汇率，自2015年10月1日起开始执行。

  《关于会计估计变更的公告》内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  二、会议以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于关于调整公司第三届董事会薪酬与考核委员会及提名委员会委员的议案》。

  调整后提名委员会成员：黄欣先生、葛光锐女士、刘金锋先生。

  调整后薪酬与考核委员会成员：葛光锐女士、黄洪燕先生、刘金锋先生。

  上述调整后的主任委员不变。

  特此公告。

  中顺洁柔纸业股份有限公司董事会

  2015年9月24日

  证券代码：002511 证券简称：中顺洁柔 公告编号：2015-46

  中顺洁柔纸业股份有限公司

  第三届监事会第五次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  中顺洁柔纸业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第五次会议于2015年9月11日以电子邮件、传真、送达等方式发出，并于2015年9月22日在二楼会议室以现场的方式召开。本次会议应到监事3名，实到3名，符合《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定，表决所形成决议合法、有效。会议由全体监事一致推选陈海元先生召集和主持。

  一、会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于会计估计变更的议案》。

  监事会认为：本次会计估计变更理由充分，符合相关的法律法规的规定和要求，变更后的会计估计能够更准确、真实地反映公司财务状况，是必要的、合理的和稳健的，同意公司本次会计估计变更事项。

  《关于会计估计变更的公告》内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  二、会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于选举监事会主席的议案》。

  同意选举陈海元先生为监事会主席，任期至本届监事会届满为止。

  特此公告。

  中顺洁柔纸业股份有限公司监事会

  2015年9月24日

  证券代码：002511 证券简称：中顺洁柔 公告编号：2015-46

  中顺洁柔纸业股份有限公司

  关于会计估计变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2015年9月22日，中顺洁柔纸业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第六次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意公司对外币交易业务折算采用的即期汇率类型进行变更。现将具体内容公告如下：

  一、本次会计估计变更情况概述

  1、外币交易业务作价采用即期汇率概况

  中顺洁柔纸业股份有限公司的外币交易业务主要为进口浆板、机器设备、外币借款及购汇付款等，其中进口浆板、机器设备、外币借款及购汇付款交易在公司外币交易中占绝大比重。原外币交易业务折算采用的即期汇率为当日中国人民银行公布的人民币中间价。

  2、修改外币交易业务作价采用即期汇率类型的原因

  现市场竞争激烈，销售定价管理体系实施对公司显得越发重要，精确核算采购成本、强化成本管理、提升公司同行业竞争水平作为公司管理重大事项实施。采用当日中国人民银行公布的人民币中间价作为外币交易业务折算的即期汇率已不能准确反映采购成本。

  3、变更内容

  公司董事会决定修改外币交易中采用的即期汇率类型，将原以当日中国人民银行公布的人民币汇率中间价作为即期汇率修改为采用汇卖价作为即期汇率。考虑到公司外币业务的发生行不同，外币业务发生行主要为中国银行、农业银行、建设银行、工商银行，选用这四间银行当日收盘时的汇卖价（如当日非工作日，则采用前一工作日收盘时的汇卖价）平均数作为即期汇率。

  4、变更时间

  从2015年10月1日开始执行。

  5、审批程序

  本次会计估计变更对2015年的净利润的影响比例不超过50%；对2015年的所有者权益影响比例不超过50%。根据深圳证券交易所的相关规定，本次会计估计变更无需提交股东大会审议批准。

  二、本次会计估计变更对公司的影响

  根据《企业会计准则第28号会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司对会计估计变更采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，对公司以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。

  因目前尚难预计日后的汇率波动情况，本次会计估计变更对2015年利润影响金额尚无法确定。在正常情况下，人民币中间价与汇卖价差异不大时，预计本次会计估计变更对公司利润影响较小，具体数据公司会在2015年报中进行披露。

  三、董事会关于会计政策变更的说明

  2015年9月22日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》。公司董事会认为，本次会计估计变更能够更准确和公允的反映公司经营成果和财务状况，符合《企业会计准则》及相关规定，不会对公司财务报表产生重大影响，同意本次会计估计变更。

  四、备查文件

  1、第三届董事会第六次会议决议；

  2、第三届监事会第五次会议决议。

  特此公告。

  中顺洁柔纸业股份有限公司董事会

  2015年9月24日