第三届董事会第十四次临时会议决议公告
证券代码：002591 证券简称：恒大高新 公告编号：2015-063
江西恒大高新技术股份有限公司
第三届董事会第十四次临时会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年9月29日上午9:00，以现场结合通讯表决的方式召开第三届董事会第十四次临时会议。现场会议在公司四楼会议室召开。会议通知及议案等文件已于2015年9月25日以书面、传真或电子邮件方式送达各位董事。
本次会议由董事长朱星河先生主持，应出席董事7名，亲自参会董事7名。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
经与会董事认真审议，充分讨论，以记名投票方式表决，会议审议通过了以下议案：
1、审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》
本次公司前期会计差错更正事项，符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，有利于提高公司会计信息质量，使公司财务报表更符合审慎性原则，没有损害公司和全体股东的合法权益。
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权
公司《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》详见 2015 年 9 月 30日刊登于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、《江西恒大高新技术股份有限公司第三届董事会第十四次临时会议决议》
2、《独立董事关于第三届十四次临时会议相关事项的独立意见》
3、《江西恒大高新技术股份有限公司第三届监事会第十四次临时会议决议》
特此公告。
江西恒大高新技术股份有限公司
董 事 会
二〇一五年九月二十九日
证券代码：002591 证券简称：恒大高新 公告编号：2015-064
江西恒大高新技术股份有限公司
第三届监事会第十四次临时会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年9月29日上午10:30，以现场会议方式召开第三届监事会第十四次临时会议。现场会议在公司四楼会议室召开。会议通知及议案等文件已于2015年9月25日以书面、传真或电子邮件方式送达各位监事。
本次会议由监事会主席周建先生主持，应出席监事3名，亲自参会监事3名。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
经与会监事认真审议，充分讨论，以记名投票方式表决，会议审议通过了以下议案：
1、审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》
公司监事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》的相关规定，能够更加准确的反映公司的财务状况，同时提醒公司管理层进一步强化财务管理工作，避免类似事项发生。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权
公司《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》详见 2015 年 9 月 30日刊登于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
特此公告。
江西恒大高新技术股份有限公司
监 事 会
二〇一五年九月二十九日
证券代码：002591 证券简称：恒大高新 公告编号：2015-065
江西恒大高新技术股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2015年9月7日，江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）接到中国证监会江西监管局《关于对江西恒大高新技术股份有限公司有关事项的问询函》（赣证监函[2015]253号）。公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》及深圳证券交易所发布的《中小企业板信息披露业务备忘录第2号——定期报告披露相关事项》的有关规定，对已披露的2015年一季度报告及半年报中的相关财务数据进行会计差错更正。
2015年9月29日召开第三届董事会第十四次临时会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。现就该事项公告如下：
一、会计差错更正原因
2014年6月公司对中润油新能源股份有限公司股权投资999万元，占中润油公司股权比例为2.18%，账记“长期股权投资”科目核算。 2014年7月1日财政部颁布了重新修订的“企业会计准则”，根据修订后准则要求，公司2014年10月进行了有关会计政策的变更。对该项投资重分类在“可供出售金融资产”科目进行核算。
2015年2月公司收到中润油在新三板挂牌交易的公告，且经公司2015年3月3日第四次总经理办公会决议对中润油的股权投资不作长期持有的打算后，公司将该投资重分类至“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产” 进行核算，并将该交易性金融资产的公允价值变动损益记入当期损益。致使2015年一季度列示“公允价值变动收益”1,363.08万元；2015年半年报列示“公允价值变动收益”3,538.68万元。鉴于新三板交易未设涨跌幅限制，以其交易价格确认上述投资的公允价值计入收益，对公司当期的收益影响较大，且根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十九条：“企业在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债后，不能重分类为其他类金融资产或金融负债；其他类金融资产或金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债”。
从审慎性原则及企业会计准则要求，现公司调整此项会计差错，并对2015年一季报及半年报有关财务数据进行追溯调整：
1、2015年一季度调减“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产”2,362.08万元，调增“可供出售金融资产”2,362.08万元,调减“公允价值变动收益”1,363.08万元,调增“其他综合收益”1,158.618万元，调增“递延所得税负债”204.462万元。
2、2015年半年报调减“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产”4,537.68万元，调增“可供出售金融资产”4,537.68万元；调减“公允价值变动收益”3,538.68万元，调增“其他综合收益”3,007.878万元，调增“递延所得税负债”530.802万元。
二、会计差错更正对财务报表的影响
上述会计差错影响2015年一季度及半年报的合并及母公司财务报表项目及金额如下：
单位：人民币元
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三、公司董事会、监事会、独立董事关于本次更正的说明
公司董事会认为：本次公司前期会计差错更正事项，符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，有利于提高公司会计信息质量，使公司财务报表符合审慎性原则。没有损害公司和全体股东的合法权益。
董事会同意上述前期会计差错更正事项。
公司监事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》的相关规定，能够更加准确的反映公司的财务状况，同时提醒公司管理层进一步强化财务管理工作，避免类似事项发生。
监事会同意本次会计差错更正事项。
公司独立董事认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》、《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的要求，客观公允地反映了公司的财务状况。 董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，本次差错更正未损害股东的利益。
独立董事同意公司的会计处理方式，同意本次会计差错更正事项。
四、备查文件
1、《江西恒大高新技术股份有限公司第三届董事会第十四次临时会议决议》
2、《独立董事关于第三届董事会第十四次临时会议相关事项的独立意见》
3、《江西恒大高新技术股份有限公司第三届监事会第十四次临时会议决议》
特此公告。
江西恒大高新技术股份有限公司
董 事 会
二〇一五年九月二十九日
证券代码：002591 证券简称：恒大高新 公告编号：2015-066
江西恒大高新技术股份有限公司
关于2015年第一季度报告更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江西恒大高新技术股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2015年4月29日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了公司2015年第一季度报告。根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》及深圳证券交易所发布的《中小企业板信息披露业务备忘录第2号—定期报告披露相关事项》的有关规定，公司进行了2015年第一季度会计差错更正，因此现对已披露的2015年第一季度报告中的相关财务数据及内容更正如下：
一、第二节主要财务数据及股东变化中“主要会计数据和财务指标”：
更正前：
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单位：元
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更正后：
单位：元
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二、第三节重要事项中“报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因”
更正前：
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更正后：
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三、第四节财务报表
1、 合并资产负债表
更正前：
单位：元
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更正后：
单位：元
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2、 母公司资产负债表
更正前：
单位：元
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更正后：
单位：元
■
3、 合并利润表
更正前：
单位：元
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更正后：
单位：元
■
4、 母公司利润表
更正前：
单位：元
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更正后：
单位：元
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除上述内容外，公司 2015 年第一季度报告其他内容不变。更新后的《江西恒大高新技术股份有限公司2015 年第一季度报告》披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上，敬请投资者查阅。公司对因上述更正事项给投资者带来的不便深表歉意。公司将加强日常财务监管，努力提高信息披露质量。
特此公告。
江西恒大高新技术股份有限公司
董 事 会
二○一五年九月三十日
(下转15版)