（上接B7版）
三、最近三年及一期财务报表
（一）合并财务报表
最近三年及一期合并资产负债表
金额单位：万元
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最近三年及一期合并利润表
金额单位：万元
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最近三年及一期合并现金流量表
金额单位：万元
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（二）母公司财务报表
最近三年及一期母公司资产负债表
金额单位：万元
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最近三年及一期母公司利润表
金额单位：万元
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最近三年及一期母公司现金流量表
金额单位：万元
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四、最近三年及一期合并报表范围的变化
（一）2015年1-3月合并报表范围的情况
2015年1-3月，本公司纳入合并报表范围的子公司未发生变化。
（二）2014年合并报表范围的情况
1、2014年度新纳入合并报表范围的子公司基本情况如下：
（1）本年新纳入合并范围的子公司
①子公司福建省非金属矿有限责任公司本年新纳入合并范围的子公司
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注：系子公司建材控股持有的福建省三达石灰石厂本年改制后将其100%股权划拨给非金属矿公司。2014年4月28日根据本公司（福能财【2014】202号）《关于福建省三达石灰石厂改制审计结果的批复》，同意福建立信会计师事务所出具的改制审计报告（闽立信会师[2014]综字第046号）确认审计结果为：福建省三达石灰石厂截至2014年2月28日的资产总额为9,490.51万元，负债总额为89.57万元，净资产为9,400.94万元。福建省三达石灰石厂本年度完成改制，纳入非金属矿公司合并报表范围，并追溯调整年初数。
②子公司福建省建材（控股）有限责任公司本年新纳入合并范围的子公司
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注：本年发生的非同一控制下企业合并的购并日时点为2014年12月31日，本年度不涉及被合并企业的本期净利润。
（2）本年不再纳入合并范围的子公司
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（三）2013年合并报表范围的变化
1、2013年新纳入合并范围的子公司
金额单位：万元
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注1：福建省建材进出口有限责任公司和福建省非金属矿有限责任公司2013年新增纳入合并范围，系从发行人的二级子公司福建省建材（控股）有限责任公司分离出来纳入发行人层面的合并报表范围。
注2：福建省福能武夷保险经纪有限公司于2013年8月21日成立，系由发行人出资设立，符合纳入合并报表范围的条件。
注3：福建省福能武夷股权投资管理有限公司于 2013 年 12 月 21 日成立，发行人出资 4,000 万元持有其 80%股权，符合纳入合并报表范围的条件。
2、2013年不再纳入合并报表范围的子公司
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注1：发行人持有福建省石狮热电有限责任公司46.67%股权，根据2011年1月3日签订的协议书，发行人有权决定该公司的财务和经营政策，经营班子和财务经理等重要岗位均由发行人委派，故2011年和2012年将其纳入合并报表范围。该协议于2013年7月1日解除，发行人对其持有比例尚未达到50%无实质控制权，故2013年不再将其纳入合并报表范围。
（四）2012年合并报表范围的情况
1、2012年新纳入合并范围的子公司
金额单位：万元
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注1：福能（平潭）融资租赁股份有限公司为2012年6月成立的中外合资公司，注册资本30,000万元，发行人出资15,300万元，占总股本的51%，对其形成控制，符合纳入合并报表范围的条件。
2、2012年不再纳入合并范围的子公司
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注1：以该公司净资产出资与神华集团合作成立神华福能发电有限责任公司，持股49%。
注2：以该公司净资产出资与神华集团合作成立神华福能发电有限责任公司，持股49%。
注3：以该公司净资产出资与神华集团合作成立神华福能发电有限责任公司，持股49%。
注4：进入清算期，并报相关部门备案。
注5：本年度不再拥有实质控制权。
五、最近三年及一期主要财务指标
按公司合并报表口径，主要财务指标如下：
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注：流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
资产负债率=负债合计/资产总计
应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额（2015年1-3月数据年化处理）
存货周转率=营业成本/存货平均余额（2015年1-3月数据年化处理）
利息保障倍数=（利润总额+财务费用的利息支出）/（财务费用的利息支出+资本化利息支出）
净资产收益率=归属于母公司所有者净利润/归属于母公司所有者权益平均余额
第六节 募集资金运用
一、募集资金的用途
本期债券的发行总额为5亿元。根据公司的财务状况和资金需求情况，本期债券全部募集资金将用于调整公司债务结构，偿还银行贷款。
二、募集资金具体使用计划
根据自身的经营状况及公司负债情况，发行人初步拟订使用5亿元募集资金偿还银行贷款，拟偿还银行贷款基本情况如下：
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本期债券募集资金用于偿还银行贷款可以调整公司债务结构，有利于提高公司经营效益。若募集资金实际到位时间与公司预计不符，公司将本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省公司财务费用的原则灵活安排偿还公司所借银行贷款。
三、本期债券募集资金运用对公司财务状况的影响
本期债券发行对公司财务状况的影响请见“第六节 财务会计信息 七、有息负债分析 （四）本期债券发行后将引起发行人资产负债结构的变化”。
本期债券如能成功发行且按上述计划运用募集资金，本公司的资产负债率水平将维持不变，同时本公司流动负债占负债总额的比重将有所下降，改善了本公司的负债结构，这将有利于本公司中长期资金的统筹安排，有利于本公司战略目标的稳步实施。
第七节 备查文件
本期债券募集说明书的备查文件如下：
一、发行人2015年1-3月财务报表、2014年、2013年及2012年财务报告及审计报告；
二、主承销商出具的核查意见；
三、发行人律师出具的法律意见书；
四、信用评级机构出具的资信评级报告；
五、债券持有人会议规则；
六、受托管理协议；
七、中国证监会核准本次发行的文件。
投资者可以自本期债券募集说明书公告之日起到本公司及主承销商处查阅本期债券募集说明书全文及上述备查文件：
福建省能源集团有限责任公司
联系地址：福建省福州市省府路1号
联系人：林中
联系电话：0591-87508309
传真：0591-87550033
中国银河证券股份有限公司
联系地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座2层
联系人：王富利、吕锦玉
电话：010-66568063、66568421
传真：010-66568704
此外，投资者可以自本期债券募集说明书公告之日起登录上交所网站(http://www.sse.com.cn)查询部分相关文件。
福建省能源集团有限责任公司
2015年10月20日