第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
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公司负责人毕为、主管会计工作负责人刘铁雄及会计机构负责人（会计主管人员）陈宏运声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
１、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
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公司前１０名普通股股东、前１０名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前１０名普通股股东、前１０名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
２、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
１、合并资产负债表变动项目及原因分析
（１）货币资金为２１２，５９９，８６８．３０元，较期初３２９，５０９，６８１．０４元，减少１１６，９０９，８１２．７４元，减幅为３５．４８％。减少的主要原因：报告期偿还到期借款、支付售后回租及融资租赁租金及利息、支付购置直升机、房产等固定资产投资款、支付日常营运资金周转用款等。
（２）应收账款为６０１，０２６，４４５．７７元，较期初２９１，３８９，８３７．２２元，增加３０９，６３６，６０８．５５元，增幅１０６．２６％。增加的主要原因：报告期因原油价格持续低位运行，公司主要客户要求降低租机价格，公司与主要客户就续签商务合同开展合同价格谈判影响应收账款回款进度。
（３）预付账款为５４，８９５，０３１．８７元，较期初１６，２６８，１１９．２０元，增加３８，６２６，９１２．６７元，增幅２３７．４４％。增加的主要原因：报告期预付融资租赁２架Ｋ－３２直升机关税和增值税、预付新增融资租赁３架ＫＡ－３２直升机５％保证金和首期租金。
（４）在建工程为３５，７７５，５３９．９７元，较期初４３９，５２４，０６８．９５元，减少４０３，７４８，５２８．９８元，减幅为９１．８６％。减少主要原因：报告期将两架Ｓ－９２直升机及一架ＥＣ２２５直升机结转至固定资产。
（５）长期待摊费用为８８，７４４，８７５．９２元，较期初６１，２３３，９０３．１２元，增加２７，５１０，９７２．８０元，增幅４４．９３％。增加的主要原因：报告期新增直升机大修费用、四大部件维修费用及新聘飞行员国外飞行学校培训费计入长期待摊费用。
（６）短期借款为１６７，３１０，０９５．７７元，较期初５６，９００，６７２．５５元，增加１１０，４０９，４２３．２２元，增幅１９４．０４％。增加的主要原因：报告期新增日常营运资金周转借款。
（７）应交税费为４３，７４１，２４５．４９元，较期初２７，７４０，０２８．５８元，增加１６，００１，２１６．９１元，增幅５７．６８％。增加的主要原因：报告期末预提第三季度企业所得税尚未缴纳。
（８）应付利息为８，６９３，８６３．８３元，较期初９１１，６８８．５８元，增加７，７８２，１７５．２５元，增幅８５３．６０％。增加的主要原因：报告期计提第三季度利息支出。
２、合并利润表变动项目及原因分析
（１）财务费用为７０，２８７，７４４．６５元，比上年同期１３，５５８，８５１．９９元，增加５６，７２８，８９２．６６元，增幅为４１８．３９％。增加的主要原因：报告期受人民币贬值影响外币贷款产生汇兑损失４，２６２．８９万元，增加未确认融资费用摊销７７３．９２万元。
（２）少数股东损益２，３６９，４９２．３３元，比上年同期１，２６８，５９３．４６元，增加１，１００，８９８．８７元，增 幅为８６．７８％。增加的主要原因：报告期控股子公司维修公司和海直通航完成净利润比上年同期增加致归属于少数股东损益增加。
（３）投资收益１，４９５，８８９．７７元，比上年同期３，２３１，４６２．７４元，减少１，７３５，５７２．９７元，减幅为５３．７１％。减少的主要原因：报告期公司实现的投资收益主要为民生国际通用航空有限公司转来已处置原控股子公司－中信通航股权交割后应付但已无需支付的款项。
３、合并现金流量表变动项目及原因分析
（１）收到的其他与经营活动有关的现金４９，０４１，７３９．０３元，比上年同期１，７０４，６２７．６１元，增加４７，３３７，１１１．４２元，增幅为２７７６．９８％。增加的主要原因：报告期公司收到２０１５年度通航专项资金补贴款、增值税即征即退补贴、日常经营往来款项。
（２）支付的其他与经营活动有关的现金７８，１３４，６９５．３１元，比上年５６，４５７，８６０．１７元增加２１，６７６，８３５．１４元，增幅为３８．３９％。增加的主要原因：报告期公司支付的经营往来款项增加。
（３）经营活动产生的现金流量净额１８，６３４，１０１．３７元，比上年同期１２４，６１２，９３０．３０元，减少１０５，９７８，８２８．９３元，减幅为８５．０５％。减少的主要原因：因原油价格持续低位运行，公司主要客户要求降低租机价格，公司与主要客户进行合同价格谈判续签商务合同影响应收账款回款进度。
（４）处置子公司及其他营业单位而收回的现金净额１，４９５，８８９．７７元，比上年同期６４，１５８，６６６．３５元，减少６２，６６２，７７６．５８元，减幅为９７．６７％。减少的主要原因：上年同期收到转让子公司（中信通航）７０％股权转让款，而报告期收到的为民生国际通用航空有限公司转来原控股子公司（中信通航）股权交割后应付但无需支付的款项。
（５）支付的其他与筹资活动有关的现金５６，３５０，０００．００元，比上年０元，增加５６，３５０，０００．００元。增加的主要原因：报告期支付融资租赁２架Ｋ－３２直升机租金及利息、预付新增融资租赁３架ＫＡ－３２直升机５％保证金和首期租金。
（６）筹资活动产生的现金流量净额－９１９，０７６．５０元，比上年同期９０，６８２，６６１．０１元，减少－９１，６０１，７３７．５１元，减幅为１０１．０１％，减少的主要原因：取得长短期借款收到的现金较上年同期减少８１，３４２，９０６．９６元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（１）根据公司与中海直公司于２０１１年１２月３１日签订的《深圳直升机场使用协议》，双方经协商同意，标的物首年度（即２０１２年度）使用费为人民币５００万元。自第二个年度起，每年使用费在上一年度使用费的基础上上浮，上浮幅度为上一年度使用费与我国上一年度居民消费价格指数（ＣＰＩ）变动幅度的乘积，但使用费的增长率最高不得超过５％。协议有效期为１０年，自２０１２年１月１日开始。２０１５年１－９月公司支付使用费为３７０万元。深圳直升机场担负着公司６０％以上的直升机起降与保障任务，该关联交易对公司经营活动正常进行十分必要，公司对此有较强的依赖性。
（２）２０１４年８月，公司控股子公司海直通航与天津信直通航融资租赁有限公司签订《直升机融资租赁协议》。根据协议，海直通航向天津信直通航融资租赁有限公司融资租赁两架Ｋａ－３２Ａ１１ＢＣ直升机，融资金额２，８３０万美元，融资手续费为融资金额的１％，利率为三个月ＬＩＢＯＲ＋３２５ＢＰ，融资期限为１０年，留购价为２美元。截至２０１５年９月３０日，已支付天津信直通航融资租赁有限公司融资租赁两架Ｋａ－３２Ａ１１ＢＣ直升机到期租金及利息合计４８７．５０万美元。
（３）２０１４年１０月，公司与海油租赁签订《售后回租协议》。根据协议，公司以３架ＥＣ－１５５型直升机进行售后回租，直升机转让价款共１１，９３６．８３万元，融资手续费为转让价的１％，利率为３年期银行贷款利率，合同期限为３年，留购价为１元。２０１５年１－９月，公司已支付租金及利息３，２９０．７８万元，累计已支付租金及利息为３，２９０．７８万元。
（４）非募集资金投资的重大项目情况
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（５）公司于２００７年１１月与国家开发银行签订了《国家开发银行外汇借款合同》（合同号：４４３０５５５９７２００７５６３３６７）、并分别于２００８年５月和２００８年１０月与国家开发银行签订了《国家开发银行贷款抵押合同》和《保险权益转让合同》。贷款总金额为港币７．３亿元，借款期限自２００７年１１月至２０１７年１１月，以三架ＡＳ３３２Ｌ１型直升机、四架ＥＣ１５５Ｂ／Ｂ１型直升机和两架ＥＣ２２５ＬＰ型直升机作为向国家开发银行贷款的抵押物，相关的资产抵押手续已办理完毕。截至２０１５年９月３０日，公司已按合同规定提取全部贷款共计港币７３，０００万元，２０１５年１－９月归还港币３，９４５万元，累计已归还港币５３，２８５万元。
（６）公司为购买１０架ＥＣ１５５Ｂ１直升机项目（其中的前６架）用款需要，２００９年１１月与国家开发银行签订了贷款承诺金额为等值港币６０，０００万元的《国家开发银行外汇借款合同》（合同号：４４０３２７５９７２００９５１０３２７），借款期限自２００９年１１月至２０２１年１１月，该项目贷款提款期为两年，至提款期末（２０１１年１１月２７日）仅提取该项目贷款港币３６，６７６．９８万元，国家开发银行对合同剩余金额港币２３，３２３．０２万元不再给予提款，以编号为第ＥＣＯＳＡＰ１５３４／１２／０７号商务合同项下六架ＥＣ１５５Ｂ１型直升机为抵押，２０１５年１－９月归还借款港币２，７００万元，累计已归还港币１５，６００万元。
（７）公司为购买１０架ＥＣ１５５Ｂ１直升机项目（其中的后４架）用款需要，２０１２年９月与国家开发银行签订了贷款承诺金额为等值美元２，９９０万元或等值港币（美元／港币汇率按７．７５６６计算）的《国家开发银行外汇借款合同》（合同号：４４３０２０１２０１１０００００２１４），借款期限自２０１２年９月至２０２２年９月，截至２０１５年９月３０日已提取该项目下贷款港币２３，１９２．２３万元，以编号为第ＥＣＯＳＡＰ１５３４／１２／０７号商务合同项下四架ＥＣ１５５Ｂ１型直升机为抵押，２０１５年１－９归还港币１，１５９．６１万元，累计已归还港币３，０１４．９９万元。
（８）公司为购买２架Ｓ－９２直升机项目用款需要，２０１３年１２月与国家开发银行分别签订了贷款承诺金额为２，１２０万美元和２，１２３万美元的《国家开发银行外汇借款合同》（合同号：４４３０２０１３０１１０００００８３１、４４３０２０１３０１１０００００８３２），借款期限为２０１３年１２月至２０２３年１２月，２０１５年３月３１日提款７７．９９万美元，截至２０１５年９月３０日已提取该项目下贷款美元４，２４１．６７万元，以公司与美国西科斯基国际有限公司签署的编号为９２Ｉ０９３７７的《两架Ｓ－９２型全新直升机销售合同》项下的２架Ｓ－９２直升机为抵押，２架直升机已于２０１５年３月和２０１５年６月交付，报告期尚未偿还借款本金。
（９）公司为购买７架ＥＣ２２５ＬＰ直升机（其中的第五架）项目用款需要，２０１４年９月与中国进出口银行分别签订了《借款合同（进口信贷固定资产类贷款）》（合同号：２０２０００４２３２０１４２１０８０８）、《飞机抵押合同》（合同号：２０２０００４２３２０１４２１０８０８ＤＹ０１）和《保险权益转让合同》（合同号：２０２０００４２３２０１４２１０８０８ＢＸ０１），贷款金额为２，１２７．４４万美元，借款期限为２０１４年９月至２０２６年８月，截至２０１５年９月３０日已提取该项目下贷款２，１２７．４４万美元。以公司２０１１年１２月１９日与欧洲直升机公司签订的《提供７架ＥＣ２２５ＬＰ型直升机第ＥＣ０Ｐ０１１８６／０９／１１号销售合同》的第五架直升机为抵押，报告期尚未偿还借款本金。
（１０）公司为购买７架ＥＣ２２５ＬＰ直升机（其中的第六架）项目用款需要，２０１５年４月与国家开发银行签订了贷款承诺金额为１４２１万欧元的《国家开发银行股份有限公司外汇贷款合同》（合同号：４４３０２０１５０１１００００１２９１），借款期限为２０１５年４月２９日至２０２５年４月２８日，２０１５年４月２９日提款１，４２１万欧元，截至２０１５年９月３０日已提取完该项目下贷款１，４２１万欧元，以公司与欧洲直升机公司签订的《提供７架ＥＣ２２５ＬＰ型直升机第ＥＣＯＰＯ１１８６／０９／１１号销售合同》第六架直升机为抵押。该机直升机２０１５年４月份已交付。 报告期尚未偿还借款本金。
（１１）２０１５年４月１７日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过控股子公司海直通航融资租赁３架Ｋａ－３２型直升机事项，相关的购机合同和融资租赁合同已签署完毕。截至２０１５年９月３０日，公司已预付天津招银津三十四租赁有限公司融资租赁３架Ｋａ－３２型直升机手续费、保证金及零期租金合计４３６．５６万美元。
（１２） ２０１５年８月３１日接到公司控股股东中国中海直有限责任公司通知，中海直通过基金管理公司以定向资产管理方式增持了公司股票，本次增持总金额１５，００１，４２４．６０元，数量９４１，３００股，成交均价为１５．９４元，占公司总股本的０．１６％。
（１３） 根据《通用航空发展专项资金管理暂行办法》及民航中南地区管理局《关于申报２０１５年通用航空发展专项资金的通知》相关规定，公司向中国民用航空局申请２０１５年通用航空发展专项资金（２０１３年７月—２０１４年６月）补贴，２０１５年９月３０日，公司收到２０１５年通用航空发展专项资金补贴２，４８１万元人民币。
（１４）２０１５年９月１８日召开的公司第五届董事会第十七次会议及２０１５年１０月９日召开的公司２０１５年第三次临时股东大会审议通过公司关于委托理财暨关联交易的议案，同意公司以自有资金人民币５０００万元向中信信托有限责任公司购买信托理财产品。报告期尚未签订认购协议。
（１５）为扩大业务满足客户需求，公司向爱尔兰ＭＩＬＥＳＴＯＮＥ ＡＶＩＡＴＩＯＮ ＧＲＯＵＰ经营租赁１架Ｓ－９２型直升机，租赁期自２０１４年３月１０日至２０１９年３月９日，租赁期为５年，起租日为２０１４年４月２４日，报告期公司按照合同规定按月支付租金，２０１５年１－９月，公司累计支付２７０万美元（折合人民币１，６７０．４０万元）。
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三、公司或持股５％以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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四、对２０１５年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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中信海洋直升机股份有限公司董事会
二〇一五年十月二十七日
证券代码：００００９９ 证券简称：中信海直 编号：２０１５－０４２
中信海洋直升机股份有限公司
第五届董事会第十八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中信海洋直升机股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十八次会议，于２０１５年１０月２３日（星期五）下午在上海市现场召开，本次会议通知及材料已于２０１５年１０月１６日发送各位董事。
会议应到董事１５名，实际出席的董事１２名。严宁董事因工作原因不能现场参加本次会议，授权董事长毕为代为行使表决权；刘敬桢副董事长因工作原因不能现场参加本次会议，授权副董事长马雷代为行使表决权；赵宏剑董事因工作原因不能现场参加本次会议，授权副董事长金晓剑代为行使表决权。公司董事长毕为主持会议，公司监事及董事会秘书、财务负责人列席本次会议。会议符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。经出席会议的董事审议及表决，通过如下决议：
一、审议通过公司２０１５年第三季度报告正文及全文。
公司２０１５年第三季度报告正文同日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上披露，公司２０１５年半年度报告全文同日在巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上披露。
（同意１５票，反对０票，弃权０票）
二、审议通过公司关于将部分外币长期借款币种变更为人民币的议案。
为减少汇率变动影响，调整公司资金贷款结构，公司将在国家开发银行的外币长期借款中期限较长、利率较高、金额较大的４笔贷款币种变更为人民币，变更金额折合人民币约５．３７亿元，利率为５年期基准利率上浮２．５％。变更情况具体如下：
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本次变更金额占公司外币长期借款总额的５３％，将有利于降低未来人民币汇率变化风险，币种变更后所增加的部分利息支出对公司经营影响不大。授权公司管理层，按照公司董事会审议通过的方案，办理相关事宜。
（同意１５票，反对０票，弃权０票）
中信海洋直升机股份有限公司
董事会
二О一五年十月二十七日
证券代码：００００９９ 证券简称：中信海直 公告编号：２０１５－０４３
中信海洋直升机股份有限公司
关于控股子公司海直通航获得
２０１５年通用航空发展专项资金的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《通用航空发展专项资金管理暂行办法》及民航华北地区管理局关于申报２０１５年通用航空发展专项资金通知的相关规定，中信海洋直升机股份有限公司控股子公司海直通用航空有限责任公司（下称“海直通航”）向中国民用航空局申请２０１５年通用航空发展专项资金（２０１３年７月—２０１４年６月）补贴。１０月２３日，海直通航收到２０１５年通用航空发展专项资金补贴人民币９８３万元，具体如下：
单位：万元
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上述补贴将计入２０１５年营业外收入。此次获得的补贴对公司的具体影响以２０１５年度会计师事务所最终审计结果为准。
中信海洋直升机股份有限公司
董事会
二〇一五年十月二十七日
证券代码：000099 证券简称：中信海直 公告编号：2015-040
2015年第三季度报告