（上接26版）
公司最近三年及一期合并利润表
单位：万元
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公司最近三年及一期合并现金流量表
单位：万元
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公司最近三年及一期末母公司资产负债表
单位：万元
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公司最近三年及一期母公司利润表
单位：万元
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公司最近三年及一期母公司现金流量表
单位：万元
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二、合并报表范围的变化
1、2015年1-6月合并报表范围变化及原因
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2、2014年度合并报表范围变化及原因
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3、2013年度合并报表范围变化及原因
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4、2012年度合并报表范围变化及原因
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注：*青岛龙润置业有限公司于2013年度注销。
三、会计政策调整对财务报表的影响
2014年度，公司根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》的相关规定，将原记入“资本公积”的投资性房地产公允价值变动调整至“其他综合收益”中反映；根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的相关规定，将原记入“长期股权投资”的未能对被投资单实施控制、重大影响的权益性投资，作为其他权益性投资调整至“可供出售金融资产”中反映。
本公司2014年度经审计的合并及母公司财务报表已根据上述准则进行了调整，上述会计政策变更对2012年-2013年末合并及母公司财务报表相关数据追溯调整如下：
2012年-2014年末合并资产负债表科目调整
单位：万元
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2012年-2014年末母公司资产负债表科目调整
单位：万元
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四、最近三年及一期主要财务指标
（一）发行人最近三年及一期主要财务指标
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注：2015年1-6月总资产报酬率、净资产收益率、EBITDA全部债务比、应收账款周转率、存货周转率已年化。
（二）上述财务指标的计算方法
上述指标均依据合并报表口径计算，各指标的具体计算公式如下：
全部债务=长期债务+短期债务；其中，长期债务=长期借款+应付债券；短期债务=短期借款+一年内到期的非流动负债；
流动比率=流动资产/流动负债；
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
资产负债率=负债合计/资产合计；
债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益）；
营业毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入；
总资产报酬率=（利润总额+计入财务费用的利息支出）/总资产平均余额；
净资产收益率＝归属于母公司的净利润/归属于母公司所有者权益平均余额；
EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出+折旧+摊销；
EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务；
EBITDA利息保障倍数=EBITDA/利息支出；
应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额；
存货周转率=营业成本/存货平均余额；
如无特别说明，本节中出现的指标均依据上述口径计算。
第五节 募集资金运用
一、本期债券募集资金运用计划
本期债券发行规模为20亿元，募集资金扣除发行费用后，拟将18.74亿元用于偿还银行贷款，剩余部分用于补充流动资金。
（一）偿还银行贷款
综合考虑公司银行借款到期时间，本期债券募集资金暂定还款计划如下：
单位：万元
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（二）补充营运资金
本期募集资金扣除发行费用后，将使用18.74亿元用于偿还上述银行贷款，剩余募集资金将用于补充公司营运资金。公司发行公司债券偿还银行贷款，可以优化债务结构，节约财务费用；补充公司营运资金，有利于改善公司资金状况，满足公司未来经营发展对流动资金的需求，有助于公司业务的开展与扩张、市场的开拓及抗风险能力的增强。
二、募集资金运用对发行人财务状况的影响
（一）对发行人负债结构的影响
以2015年6月30日公司财务数据为基准，本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，本公司合并财务报表的资产负债率水平将略有上升，由发行前的59.74%上升为发行后的59.78%，将上升0.04个百分点；母公司财务报表的资产负债率水平将亦将有所上升，由发行前的68.52%上升为发行后的71.72%，将上升3.20个百分点；合并财务报表的非流动负债占负债总额的比例将由发行前的30.45%增至发行后的31.84%，母公司财务报表的非流动负债占负债总额的比例将由发行前的11.76%增至发行后的24.27%。
（二）对于发行人短期偿债能力的影响
以2015年6月30日公司财务数据为基准，本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，公司合并财务报表的流动比率将由发行前的1.77增加至发行后的1.81，母公司财务报表的流动比率将由发行前的0.25增加至发行后的0.44。
公司流动比率将有一定的提高，流动资产对于流动负债的覆盖能力得到提升，短期偿债能力增强。
三、募集资金专项账户管理安排
公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立了本次公司债券募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。专项账户相关信息如下：
1、账户名称：重庆龙湖企业拓展有限公司
开户银行：中信银行重庆两江支行
银行账户：8111201014100018084
2、账户名称：重庆龙湖企业拓展有限公司
开户银行：招商银行重庆分行江北支行
银行账户：231281964510001
第六节 备查文件
一、备查文件内容
本募集说明书的备查文件如下：
1、 重庆龙湖企业拓展有限公司2012年度、2013年度及2014年度经审计的财务报告及2015年1-6月未经审计的财务报表；
2、 中信证券股份有限公司关于重庆龙湖企业拓展有限公司2015年公司债券的核查意见；
3、 北京市通商律师事务所关于重庆龙湖企业拓展有限公司发行2015年公司债券（第三期）的法律意见书；
4、 重庆龙湖企业拓展有限公司2015年公司债券（第三期）信用评级报告；
5、 重庆龙湖企业拓展有限公司2015年公司债券持有人会议规则；
6、 重庆龙湖企业拓展有限公司2015年公司债券受托管理协议；
7、 中国证监会核准本次发行的文件。
在本期债券发行期内，投资者可以至本公司及主承销商处查阅本募集说明书全文及上述备查文件，或访问上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）查阅本募集说明书及摘要。
二、备查文件查阅地点
投资者可以自本期债券募集说明书公告之日起到下列地点查阅本募集说明书全文及上述备查文件：
发行人：重庆龙湖企业拓展有限公司
住所：重庆市北部新区人和镇柏林村龙湖西路8号
联系地址：北京市朝阳区惠新东街4号富盛大厦2座7层
法定代表人：颜建国
联系人：关文静
联系电话：010-84664531
传真：010-84663636
主承销商：中信证券股份有限公司
住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座
联系地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
法定代表人：王东明
联系人：杨霞、徐晨涵、姜琪、赵宇驰、张玺、蒋昱辰、刘昀、张藤一、方堃
联系电话：010-60833561、6979
传真：010-60833504
三、备查文件查阅时间
本期债券发行期间，每日9:00-11:30，14:00-17:00（非交易日除外）。
投资者若对本募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。