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(下转26版)
股票简称：工商银行 股票代码：601398
声明与承诺
一、全体董事关于发行情况报告书的声明
本行全体董事承诺本发行情况报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
二、全体董事关于填补回报具体措施的承诺
由于优先股股东按照约定股息率优先于普通股股东获得利润分配，在不考虑资本经营效率及杠杆效应的前提下，将导致本行归属于普通股股东的每股收益、净资产收益率等即期回报有所下降。但作为其他一级资本，本行通过提高优先股发行所募集资金的资本配置效率，可实现合理的资本回报水平，支持本行可持续发展。考虑到本次优先股发行对普通股股东即期回报摊薄的影响，为贯彻落实国务院办公厅《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》和中国证监会的有关规定，保护本行普通股股东的利益，优化本行投资回报机制，董事会承诺将合理利用本次优先股的募集资金，通过以下措施增强可持续发展能力，力争从中长期提升股东价值，以填补本次优先股发行对普通股股东即期回报摊薄的影响：
1、充分发挥募集资金效益。作为其他一级资本，本行将提高本次优先股发行所募集资金的资本经营效率，充分发挥本次募集资金的使用效益及杠杆作用，实现合理的资本回报水平以及对净资产收益率、基本每股收益等财务指标的积极影响，有效填补本次优先股发行对普通股股东即期回报的摊薄，并支持本行可持续发展。
2、完善资本约束机制。本行将不断强化资本约束机制，通过采取控制风险加权资产增速、优化风险资产结构、提高资本配置效率和资本收益水平等措施，实现全面、协调和可持续发展，切实将资本约束贯穿于业务营销、产品定价、资源配置、绩效评估等经营管理全过程。
3、实施资本集约化管理。本行将实施资本管理节约型发展战略，逐步建立并不断完善以经济资本为核心的价值管理体系，优化本行资源配置和经营管理机制，重点向经营管理作风稳健、资本回报效益良好、资本占用低、符合国家政策导向的业务或机构配置资本，不断优化资本配置，提高单位资本的回报水平。
4、强化风险管理措施。本行将切实执行国家宏观调控政策，加强全面风险管理制度建设，不断提高信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等领域的风险管理能力，持续做好重点领域的风险识别、计量、监控、处置和报告，不断加强内控合规管理，确保在复杂形势下的信贷资产质量整体稳定，有效遏制各类重大风险事件的发生。
5、推动业务发展模式转变及资产结构调整。本行将加快从资产持有大行向资产管理大行转变、从高资本占用向资本节约型业务转变、从存贷利差收入为主向多元均衡盈利增长格局转变、从本土传统商业银行向全球大型综合化金融集团转变，全面增强发展的稳定性、协调性和可持续性。同时，本行将坚持“盘活资产存量、用好资产增量”，持续优化资产组合，提高资产的流动性，降低资产的集中度，加快资本自我积累，进一步增强资本实力和发展潜力。
6、坚持稳定的普通股股东回报政策。本行将以为股东创造最佳回报为宗旨，在稳健发展的基础上牢固树立回报股东的意识，不断完善普通股股东分红机制，力求保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性。
释义
在本报告中，除非上下文另有所指，下列简称具有如下含义：
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第一节 本次发行的基本情况
一、发行人概况
（一）发行人简介
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（二）历史沿革
中国工商银行成立于1984年1月1日。2005年10月28日，发行人整体改制为股份有限公司。2006年10月27日，发行人成功在上海证券交易所和香港联合交易所同日挂牌上市。发行人坚持积极稳健的经营理念，深入推进转型发展战略，持续优化业务经营与组织管理结构，不断提升公司治理和风险管理水平，通过持续努力和稳健发展，逐步成长为一级资本、总资产、总贷款及净利润等多项指标全球领先的大型上市银行，拥有优质的客户基础、强大的渠道优势、多元的业务结构、强劲的创新能力和突出的市场竞争力。截至2015年9月30日，发行人资产总额221,049.17亿元，占全国银行业金融机构（境内）资产总额的11.77%；负债总额204,142.65亿元，占全国银行业金融机构（境内）负债总额的11.77%。
（三）主营业务
发行人主要业务包括公司金融业务、个人金融业务、资金业务及其他业务。截至2014年12月31日，发行人总资产为206,099.53亿元，其中客户贷款及垫款总额110,263.31亿元；总负债为190,726.49亿元，其中客户存款155,566.01亿元；股东权益为15,373.04亿元。2014年，发行人实现净利润2,762.86亿元，同比增长5.1%。2014年末，发行人平均总资产回报率和加权平均净资产收益率分别为1.40%和19.96%；核心一级资本充足率和一级资本充足率分别为11.92%和12.19%，资本充足率为14.53%；不良贷款率为1.13%，拨备覆盖率为206.90%；贷存比为68.4%。
截至2015年9月30日，发行人总资产为221,049.17亿元，其中客户贷款及垫款总额118,806.59亿元；总负债为204,142.65亿元，其中客户存款165,218.28亿元；股东权益为16,906.52亿元。2015年1-9月，发行人实现净利润2,222.91亿元，同比增长0.65%。2015年9月末，发行人年化平均总资产回报率和年化加权平均净资产收益率分别为1.39%和18.60%；核心一级资本充足率和一级资本充足率分别为12.41%和12.67%，资本充足率为14.43%；不良贷款率为1.44%，拨备覆盖率为157.63%；贷存比为69.44%。
发行人拥有遍布全球的经营网络和全方位的分销渠道。截至2015年6月30日，发行人拥有境内外机构17,510家，其中境内机构17,111家，境外机构399家，逐步构建了全球化的经营网络和全方位的分销渠道。
（四）主要财务数据及监管指标
1、合并资产负债表主要数据
单位：百万元
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2、合并利润表主要数据
单位：百万元
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3、合并现金流量表主要数据
单位：百万元
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4、主要监管指标
单位：%，合并口径
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注:（1）不良贷款率=不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额；
（2）拨备覆盖率=贷款减值准备余额除以不良贷款余额；
（3）贷款拨备率=贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额；
（4）数据来源于本行2012年、2013年、2014年年报及2015年半年报。
（5）本表所示监管指标按照当期适用的监管要求、定义及会计准则计算，比较期数据不作追溯调整。
（6）2015年6月30日、2014年12月31日及2013年12月31日的资本充足率数据根据《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定计算。2012年12月31日的资本充足率数据根据《商业银行资本充足率管理办法》等相关规定计算。
二、本次发行履行的相关程序
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三、各发行对象的名称、类型和认购数量及关联交易情况
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四、本次发行优先股的类型及主要条款
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（注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号）
保荐机构（联席主承销商）:■
国泰君安证券股份有限公司
联席主承销商:
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瑞银证券有限责任公司 高盛高华证券有限责任公司
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中信建投证券股份有限公司 华泰联合证券有限责任公司
二〇一五年十一月