（上接121版）

  ■

  十三、费用概览

  （一）与基金运作有关的费用

  1．基金费用的种类

  (1)基金管理人的管理费；

  (2)基金托管人的托管费；

  (3)基金合同生效后与基金相关的信息披露费用；

  (4)基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；

  (5)基金份额持有人大会费用；

  (6)基金的证券交易费用；

  (7)基金的银行汇划费用；

  (8)证券账户开户费用和银行间等账户维护费；

  (9)按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

  2.基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  (1)基金管理人的管理费

  本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：

  H＝E×1.5%÷当年天数

  H为每日应计提的基金管理费

  E为前一日的基金资产净值

  基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

  (2)基金托管人的托管费

  本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

  H＝E×0.25%÷当年天数

  H为每日应计提的基金托管费

  E为前一日的基金资产净值

  基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

  上述“（一）基金费用的种类中第3－8项费用”，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入或摊入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

  在不违反相关法律法规规定及本合同约定，且不损害基金份额持有人利益的前提下，本基金管理人可以根据市场情况在与基金托管人协商一致的情况下，增设收取销售服务费的基金份额类别，相关份额类别的收费标准将按照《信息披露办法》的规定在指定媒介公告，此项调整不需要召开基金份额持有人大会。

  3.不列入基金费用的项目

  下列费用不列入基金费用：

  1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

  2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

  3、基金合同生效前的相关费用；

  4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

  4.基金费用的调整

  在遵守相关的法律法规并履行了必要的程序的前提下，基金管理人可酌情调低基金管理费率，或基金托管人可酌情调低基金托管费率。此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管理人必须于新的费率实施日前按照《信息披露办法》的规定在至少一种中国证监会指定媒介上刊登公告。

  （二）与基金销售有关的费用

  1、认购费

  本基金的认购费由申购人承担，不记入基金资产，用于本基金的市场推广、销售、注册登记等设立募集期间发生的各项费用。本基金的面值为每份基金份额1.00元，采用金额认购的方式。本基金认购费率设置如下表所示：

  通过直销机构认购本基金份额的养老金客户认购费率见下表：

  ■

  其他投资者认购本基金基金份额认购费率见下表：

  ■

  2、申购费

  本基金的申购费由申购人承担，不记入基金资产，用于基金的市场推广及销售等各项费用。本基金申购费率设置如下表所示：

  通过直销机构申购本基金份额的养老金客户申购费率见下表：

  ■

  其他投资者申购本基金基金份额申购费率见下表：

  ■

  3、赎回费

  赎回费由赎回人承担，赎回费在扣除手续费及注册登记费后，余额部分全部归入基金资产，归入基金资产的赎回费比例为赎回费总额的25%。本基金赎回费率设置如下表所示：

  ■

  注：赎回费的计算中1年指365个公历日。

  4、转换费

  基金转换费用由转出和转入基金的申购费补差和转出基金的赎回费两部分构成，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费率和赎回费率的差异情况而定。基金转换费用由申请办理该项业务的基金投资者承担。具体公式如下：

  1)转出金额：

  转出金额＝转出基金份额×转出基金当日基金单位资产净值

  2)转换费用：

  如果转入基金的申购费率〉转出基金的申购费率：

  转换费用＝转出金额×转出基金赎回费率＋转出金额×（1－转出基金赎回费率）×转出基金与转入基金的申购费率差/（1＋转出基金与转入基金的申购费率差）

  如果转出基金的申购费率≥转入基金的申购费率：

  转换费用＝转出金额×转出基金赎回费率

  各股票型、混合型基金在转换过程中转出金额对应的转出基金或转入基金申购费用为固定费用时，则该基金计算补差费率时的转出基金的原申购费率或转入基金的申购费率视为0；

  基金在完成转换后不连续计算持有期；

  转出基金与转入基金的申购费率差为基金转换当日转出金额对应得转出基金和转入基金的申购费率之差。

  具体赎回费费率以及各基金申购费率差请参照相应的基金合同或相关公告。

  3)转入金额与转入份额：

  转入金额＝转出金额－转换费用

  转入份额＝转入金额÷转入基金当日基金单位资产净值

  5、经报中国证监会批准，基金管理人可以在上述范围内调整申购费率和赎回费率，并最迟于新费率开始实施前2日在至少一种指定报刊和网站上予以公告。如果调高申购或赎回费率，则须经基金份额持有人大会通过。

  （三）其他费用

  按照国家有关规定和基金合同约定，基金管理人可以在基金财产中列支其他的费用，并按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。

  十四、对招募说明书更新部分的说明

  基金管理人依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金管理公司治理准则（试行）》及其它有关法律法规的要求,对本基金招募说明书进行了更新,主要更新内容列示如下：

  1.在“重要提示”中，更新了招募说明书内容的截止日期及有关财务数据的截止日期。

  2.在“一、绪言”部分，根据实际情况进行了更新。

  3.在“二、释义”部分，根据实际情况进行了更新。

  4.在“三、基金管理人”部分，根据实际情况对“（二）主要人员情况”的相关信息进行了更新。

  5.在“四、基金托管人”部分，根据实际情况进行了更新。

  6.在“五、相关服务机构”部分，根据实际情况进行了更新。

  7.在“八、基金份额的申购与赎回”部分，根据实际情况进行了更新。

  8.在“九、基金的投资”部分，根据实际情况进行了更新，并将“（九）基金投资组合报告”内容更新至2015年9月30日。

  9.将“十、基金的业绩”部分将数据更新至2015年9月30日。

  10.在“十四、基金的费用与税收”部分，更具实际情况进行了更新。

  11.在“十七、风险揭示”部分，根据实际情况进行了更新。

  12.在“十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算”部分，根据实际情况进行了更新。

  13.在“十九、基金合同的内容摘要”部分，根据实际情况进行了更新。

  14.在“二十、基金托管协议的内容摘要”部分，根据实际情况进行了更新。

  15.在“二十二、其它应披露事项”部分，对2015年4月30日至2015年10月29日期间公司及本基金涉及的事项进行了披露。

  光大保德信基金管理有限公司

  2015年12月12日