深圳市尚荣医疗股份有限公司

2016年年度报告摘要

证券代码：002551 证券简称：尚荣医疗 公告编号：2017-030

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人梁桂秋、主管会计工作负责人游泳及会计机构负责人(会计主管人员)游泳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

√ 是 □ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以444066978为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期主要业务或产品简介

(一)公司主要业务

公司主营业务为提供现代化医院建设整体解决方案，具体包括医院整体建设、医疗器械产销和医院后勤管理服务三大业务板块。具体如下图所示：

图：公司主营业务

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公司主要提供医院整体建设、医疗器械产销和医院后勤管理服务三大类产品，具体如下表所示：

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公司为实现全产业链布局，保持医疗专业工程主业优势的基础上，适时拓展上下游产业链，提出了“设计服务、建筑工程、医疗工程、信息系统、设备配置、后勤服务、耗材产销”的医疗平台产业模式。具体如下图所示：

图：“医疗平台”产业模式

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（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期特点以及公司所处的行业地位

人口与健康问题是我国全面建设小康社会面临的重大挑战，对我国医疗卫生行业发展提出了十分迫切的需求。随着人均GDP 的增长，人们对健康越来越重视，医疗服务的需求的增加，为医院建设市场和医疗器械产业提供了良好的发展空间。

1、我国医疗服务市场发展概况

公司主要服务的客户系各综合医院及专科医院，医疗服务市场的发展直接影响公司的经营业绩。随着人民生活水平和生活质量的提高，人们的健康意识越来越强；与此同时，人口老龄化进程加快，老年人常见病、慢性病的日常护理等医疗服务需求升级，促进了医疗服务市场的发展。

（1）全国诊疗人数与住院人数持续增长

根据国家卫计委官网统计数字，2014年1-11月全国医院总诊疗人次达26.25亿次，较2013年同比增长8.7%；2014年1-11月我国医院出院人数达13489万人，较2011年同比增长9.6%。

随着国家经济的持续发展、人民生活水平的不断提高，以及人民健康意识的提升，我国的就医人次和住院人数持续增长，持续增长的医疗需求促进了我国医疗卫生市场的快速持续发展。

（2）全国卫生总费用持续增长

2012年我国卫生总费用达到27,846亿元，而在1980年我国卫生总费用为143亿元。1980-2012年间，我国卫生总费用增长了194.42倍。

我国医疗卫生总费用占GDP 的比例从1980年的3.15%增加到2012 年的5.36%。由此可知随着我国GDP 的增长，医疗卫生费用支出将维持在较高水平，保持基本上升趋势。

（3）居民卫生支出持续增长

2012年我国居民卫生支出总额达9,564.55亿元，而在1980年该项支出总额为30.3亿元，增长了315.14倍。

我国的城镇人均医疗保健支出：从1990年到2012年，医疗保健支出年均复合增长率为18.44%，占消费性支出的比例从2.0%提高到6.4%。

我国的农村人均医疗保健支出：从1990年到2012年，医疗保健支出年均复合增长率为16.17%，占消费性支出的比例从5.1%提高到8.7%。

从城镇居民和农村居民的消费来看，居民收入水平越高，其医疗保健支出比重亦随之提升。随着我国人们生活水平不断提高，健康意识不断增强，城镇化深入和老龄化到来，这些因素给医疗服务市场提供了广阔的发展空间。

2、医疗器械行业发展状况

（1）全球医疗器械行业市场状况

1）全球医疗器械的市场规模

医疗器械关系到人类生命健康，在现代社会中不可或缺，该行业已成为现代临床医疗、疾病防控、公共卫生和健康保障体系中最重要的组成部分之一，并形成一个规模庞大、需求稳定的行业。根据CFDA南方所提供的数据，2012年全球医疗器械销售规模达到了4,454亿美元。

2）全球医疗器械行业的市场格局

从全球的市场格局看，医疗器械市场主要集中于美国、欧盟和日本等地区。2009年，三个地区的市场规模分别约占全球市场的39%、26%和13%。

以中国为代表的亚太地区医疗器械市场目前是世界上最具潜力的医疗器械市场，近年来的增长速度明显快于世界平均水平。根据Frost&Sullivan公司数据，2009-2012年亚太地区医疗器械市场的复合年增长率达10.2%，高于全球平均水平，占全球医疗器械市场份额将显著提升。到2015年，亚太地区医疗器械市场的增长率将可能达到世界平均水平的两倍，该市场的发展潜力将走在世界前列。

（2）中国医疗器械行业市场规模

我国医疗器械行业发展起步较晚，但经过30年的快速发展，现已初步建成了专业门类齐全、产业链条完善、产业基础雄厚的产业体系。根据国家统计局的统计，2013年中国规模以上医疗器械企业产品销售收入达1,889亿元。由于规模以上企业选取的是年主营业务收入2,000万元及以上的医疗器械生产企业，仅涵盖了995家企业。根据中国药监局公布的数据，截至2012年年末，我国有医疗器械生产企业14,928家。按行业总规模为规模以上企业的2倍估计，2013年中国的医疗器械行业销售规模约为3,777亿元。

从市场发展空间看，根据《2013年中国医疗器械行业发展状况蓝皮书》，我国医疗器械市场规模仅占我国医药总市场规模14%，而该比例在全球市场为42%，未来我国医疗器械发展空间巨大。

（3）中国医疗器械行业发展趋势

从近几年我国社会老龄化人口比例、未来药械消费结构调整空间、国家医疗卫生投入、住院及手术人数等数据来看，我国医疗器械行业未来仍将保持持续增长，市场潜力较大，具体如下：

○1社会老龄化人口比例提高

根据2013年中国卫生统计年鉴，截至2012年底，中国65岁以上的老年人口达到1.27亿人，占总人口的9.4%，全国老龄办预计到2020年，中国65岁以上的老年人口将达到2.43亿人，占总人口的16.8%。老年人患病概率较高，对医疗器械的需求亦相对较大。

○2药械消费结构调整空间

由于我国医疗器械市场相对药品市场发展滞后，我国医疗器械市场规模仅占我国药品市场规模的14%，远低于全球平均水平。预计未来药械消费结构调整将为我国医疗器械市场带来较大的发展空间。

○3国家医疗卫生投入加大

根据国家财政部数据，2011年及2012年，政府支出用于医疗卫生达7,464.18亿元及8,365.98亿元，较上年增加1,731.69亿元及901.80亿元，分别增长30.21%和12.08%。随着新医改政策的深入贯彻，我国医疗卫生投入的加大将对基础医疗器械市场带来积极影响。

○4住院及手术人数增加

根据卫生部《2013年中国卫生统计年鉴》，2005年我国全年入院人数为7,184万人，到2012年这一数据上升至17,857万人，入院人数年均复合增长率13.89%。

综上所述，在这样的背景下，医疗器械行业市场空间巨大，公司未来将受益于行业整体的快速发展，公司将迎来良好的发展机会。

3、我国医院建设市场发展状况

（1）我国医院建设市场发展概况

1）我国医院卫生资源现状

根据国家卫计委统计数据显示：截止2015年4月底，我国共有医院2.6万家，其中有1.6万家建于2000年及其以前，有1万家医院建于1980年及以前。

近年来，我国医院建设发展较快，但相对于医疗服务市场迅速发展而言，目前我国医院卫生资源不能满足日益增长的医疗服务需求，主要表现在以下方面：

○1医疗资源紧缺

目前我国80%的医疗资源集中在20%的大城市，老百姓看病都集中在大医院，导致看病等待时间长，住院床位紧缺，各类医院床位利用率达90.10%，政府办医院床位利用率更高达96.4%。同时，由于在医疗设备、医疗检查等环节的管理与对接存在严重浪费，使本来就紧缺的医疗资源更加捉襟见肘。

○2老旧医院的规划设计不合理

老旧医院由于早期建设的观念所限，缺少总体规划与发展构想，医院建设一直处于见缝插针的状态，在长远发展运营过程，不断地暴露出如规划设计不合理、建筑陈旧、功能匮乏、环境杂乱、用地紧张、建筑密度高等诸多实际性问题，因此，当老旧医院的建筑环境与功能布局不能满足人民群众看病就医的需要时，改扩建医院就成为一种客观趋势。

○3老旧医院不能满足医学及医院管理的发展

我国82.78%的医院建于上世纪，超过半数以上的医院建于上世纪80年代以前，老旧医院在在规划设计、设备配置等方面已不能满足现代医学及医院现代化管理发展的需要，严重制约了医疗服务的品质和医院的工作效率。

2）新建、改建、扩建是医院发展的必然趋势

目前，我国医院势必通过新建、改建、扩建的方式，增加医院卫生资源的供应，缓解医院卫生资源供给低于医疗服务需求之间的矛盾。据统计，国内需要改扩建的医院数量庞大，80%的医院存在改扩建问题，20%需要新建，尤其是近十年建的，100%都要改建，有的刚建完就要改建。

（2）我国医疗专业工程市场发展概述

1）我国医疗专业工程市场发展前景

医疗专业工程属于医疗器械与装修装饰的交叉行业，根据医疗器械相关法律法规，医疗专业工程隶属于医疗器械行业。医疗专业工程市场受诸多因素影响，国家政策人口问题都会对其产生深远的影响，我国医疗专业工程市场的主要影响因素有以下两个方面：

○1医疗就诊人数增加带动医疗专业工程市场需求

根据《2013年中国卫生统计年鉴》显示，2012 年全国医疗卫生机构总诊疗人次达到68.88亿，较2005年增长了68.12%，就诊人数的增加直接导致了医疗服务数量和医疗器械需求量的增加，成为医疗专业工程发展的重要推动因素。

○2医疗产品的升级换代推动医疗专业工程市场不断更新

随着医疗监管要求的提高，医疗机构使用的设备配置需要不断提升与完善，成为行业发展的推动力。例如，空气净化工程的应用已不局限于手术室，药品配置中心、大输液配置中心等医疗区域都开始要求采用空气净化系统，以达到卫生部相关规定的要求。再如，医用气体工程不仅应用于ICU，门诊室、普通病房等环境也在逐步使用医用气体终端设备，医用气体工程的应用范围越来越广泛。

2）医院洁净手术室的市场前景

随着国家《医院洁净手术部建设标准》和《医院洁净手术部建筑技术规范》的相继出台，以及受2003年“非典”疫情的影响，洁净手术室受到了医院及社会各界的高度重视，新建和改扩建高标准洁净手术室已成为医院发展建设中的重点之一。“非典”疫情爆发后，我国发达地区医院及三级医院率先开展洁净手术室的建设，欠发达地区三级医院及其他医院也相继开展洁净手术室的建设工作。

截至目前，洁净手术室在大多数发达地区三级医院中已基本普及，欠发达地区三级医院以及其他级别医院正在逐步开始洁净手术室的建设。保守估计，自2012年起，未来10年我国洁净手术室市场规模将达到953.33亿元。

○1近年来新建洁净手术室的市场规模

新增洁净手术室主要来源于医院的新建及扩建带来的增量。随着我国医院建设的快速发展和洁净手术室的逐步普及，未来三年内，我国新建洁净手术室将保持不低于20%的增长速度。

○2改建及更新的洁净手术室的规模

A、改建洁净手术室

目前，我国有超过80%的医院建设于2000年及以前。早期建成相关手术室存在布局不合理、所用材料不符合规范要求、手术室内的细菌含量较高、控制系统落后、清洁时间长等弊病，不能满足现代医院发展的需求。

B、更新的洁净手术室

洁净手术室的更新是指基于设备设施的使用年限及医学、医疗设备等学科进步的推动，对原有洁净手术室从设计、装修装饰、设备配置等方面进行的大规模更新换代，洁净手术室平均每10年需要更新一次。

C、改建及更新的洁净手术室的规模

目前，发达国家的手术室几乎全部为洁净手术室。根据我国社会经济及医学的发展趋势判断，洁净手术室在未来5-10年将逐步取代现有普通手术室，而手术室的平均使用寿命约为10年。

2012年我国现有手术室数量为14.68万间，在未来10年间至少进行一次改建或更新，每间手术室改建或更新的费用约为60万元，未来10年间现有手术室改建及更新的规模达880.8亿元。

○3医疗专业工程市场竞争格局

一方面，该市场中从事装饰施工、部件生产等门槛较低的企业较多，竞争相对激烈；另一方面，能够提供从设计到系统运维一体化服务的企业很少。由于我国医院建设及医疗专业工程市场经验相对薄弱，施工质量参差不齐，所以集中度较低。

4、公司在行业中的竞争地位

公司依托医院洁净手术部建设传统优势，致力于配套开展医院建设的规划设计、医疗专业工程、医疗设备配置、医疗信息系统、医院后勤管理及医用耗材产销等业务，实现了较为完整的全产业链布局。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

单位：人民币元

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会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

本公司前期会计差错及差错事项更正对2015年度合并财务报表的影响如下：

会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数

子公司账务处理错误（注1）董事会批准

应付账款 13,675,135.76

应交税费 -2,051,270.37

未分配利润 -11,623,865.39

营业成本 13,675,135.76

所得税费用 -2,051,270.37

净利润 -11,623,865.39

归属于母公司净利润 -11,623,865.39

归属于母公司股东的综合收益总额 -11,623,865.39

收购子公司商誉计算错误（注2） 董事会批准 商誉 43,486,755.29

应付股利 9,620,876.34

资本公积 -9,975,267.91

未分配利润 -5,380,075.96

少数股东权益 49,221,222.82

少数股东损益 5,380,075.96

归属于母公司净利润 -5,380,075.96

归属于母公司股东的综合收益总额 -5,380,075.96

归属于少数股东的综合收益总额 5,380,075.96

注1：公司子公司医用工程公司因业务部门单据传递不及时漏计2015年度成本13,675,135.76元，基于上述情况公司对该事项进行差错更正，该事项累计影响如下：调增2015年12月31日应付账款13,675,135.76元，调减2015年12月31日应交税费2,051,270.37元，调减2015年12月31日未分配利润11,623,865.39，调增2015年度营业成本13,675,135.76元，调减2015年度所得税费用2,051,270.37元。

注2：2014年11月尚荣医疗第四届董事会第二十次临时会议决议公告，审议通过了《关于全资子公司收购普尔德控股有限公司55%股权的议案》，由香港尚荣收购普尔德控股公司55%的股权，交易对手方为Osta trading limited。本次交易涉及的标的股权价格的定价依据为经具有证券期货从业资格的安徽中联国信资产评估有限责任公司出具的《资产评估报告书》（皖中联国信评估号（2014）第179号）评估确认的资产评估值。以 2014 年 6 月 30 日为评估基准日，采用收益法评估确认的股东全部权益资本价值（净资产价值）为 25,660.13 万元，扣除普尔德控股持有的合肥普尔德医疗用品有限公司（简称“合肥普尔德”）45%股权的长期投资账面价值7,718.67 万元，双方确认的标的公司股东全部权益作价为人民币17,863.64 万元（大写壹亿柒仟捌佰陆拾叁万陆仟肆佰元整）据此，本次收购标的公司 55%的股权的交易价格为人民币大写玖仟捌佰贰拾伍万元整（小写：￥9,825 万元）。公司在编制2015年度财务报表过程中，计算本公司应享有普尔德控股有限公司净资产份额时未将作价时已扣除的普尔德控股有限公司持有合肥普尔德医疗用品有限公司45%的股权价值扣除，导致2015年度财务报表商誉少计，基于上述情况公司对该事项进行差错更正，该事项累计影响如下：调增2015年12月31日商誉43,486,755.29元，调增2015年12月31日应付股利9,620,876.34元，调减2015年12月31日资本公积9,975,267.91元，调减2015年12月31日未分配利润5,380,075.96元，调增2015年12月31日少数股东权益49,221,222.82元。

（2）分季度主要会计数据

单位：人民币元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

■

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

（1）公司债券基本信息

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（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

■

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

报告期内，公司 2016 年度实现营业收入 194,604.99万元，比上年同期增长16.79%；实现营业利润 15,438.20万元，比上年同期减少8.01%；实现利润总额16,215.22万元，比上年同期减少 5.91%；实现归属于上市公司股东的净利润11,415.36万元，比上年同期减少 4.12%；实现总资产为 405,818.50万元，比上年同期增长 37.18%；实现归属于上市公司股东的所有者权益 176,415.13万元，比上年同期增长 23.33%。

报告期内公司业绩不达预期的主要原因：1、公司部分医院建设项目进度不达预期导致不能及时结算项目收益；2、应收账款大幅增加导致计提的坏账准备较上年同期大幅增加。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（一）根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号－财务信息的更正及相关披露》等有关规定，公司追溯调整了前期会计差错。

1、前期会计差错更正事项及原因：

（1）本公司子公司医用工程公司因业务部门单据传递不及时，漏计2015年度完工的黔东南州人民医院手术室、ICU、气体等项目营业成本6,849,331.73元。

该项目追溯调整增加2015年度营业成本6,849,331.73元，增加2015年12月31日应付账款6,849,331.73元，减少2015年12月31日应交税费1,027,399.76元，减少2015年度所得税费用1,027,399.76元；该事项减少2015年度合并净利润5,821,931.97元。

（2）本公司子公司医用工程公司因业务部门单据传递不及时，漏计2015年完工的山西医科大学第二医院新建综合住院楼项目营业成本5,416,536.71元。

该项目追溯调整增加2015年度营业成本5,416,536.71元，增加2015年12月31日应付账款5,416,536.71元，减少2015年12月31日应交税费812,480.51元，减少所得税费用812,480.51元；该事项减少2015年度合并净利润4,604,056.20元。

（3）本公司子公司医用工程公司因业务部门单据传递不及时，漏计2015年完工的山东龙口市人民医院新建综合住院楼项目营业成本1,409,267.32元。

该项目追溯调整增加2015年度营业成本1,409,267.32元，增加2015年12月31日应付账款1,409,267.32元，减少2015年12月31日应交税费211,390.10元，减少所得税费用211,390.10元；该事项减少2015年度合并净利润1,197,877.22元。

（4）关于对本公司全资子公司香港尚荣收购普尔德控股有限公司55%股权形成的商誉进行追溯调整的情况说明：(下转382版)