中粮生物化学(安徽)股份有限公司
七届董事会2017年第二次临时会议决议公告
证券代码：000930 证券简称：中粮生化 公告编号：2017-042
中粮生物化学(安徽)股份有限公司
七届董事会2017年第二次临时会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年7月3日分别以传真和专人送达的方式向公司全体董事、监事和高级管理人员发出召开公司第七届董事会2017年第二次临时会议的书面通知。2017年7月6日召开了第七届董事2017年第二次临时会议，在保障所有董事充分表达意见的情况下，本次董事会采用通讯方式进行表决。本次董事会会议材料同时提交公司监事及高级管理人员审阅。会议应参加董事9人，实际参加表决的董事9人，参加表决的董事有：佟毅先生、李北先生、张德国先生、席守俊先生、乔映宾先生、刘德华先生、何鸣元先生、陈敦先生和卓敏女士。符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。会议审议通过了如下议案：
二、董事会会议审议情况
1、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《中粮生化：关于计提流动资产减值准备的议案》。
公司对截止2017年6月30日的流动资产进行计提资产减值准备，计提金额合计为5,894万元。独立董事发表了同意的独立意见。上述议案无需提交公司股东大会审议。
具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》的《中粮生化：关于计提流动资产减值准备的公告》。
三、备查文件
1、七届董事会2017年第二次临时会议决议。
2、独立董事意见
特此公告
中粮生物化学(安徽)股份有限公司
董 事 会
2017年7月6日
证券简称：中粮生化 证券代码：000930 公告编号：2017-043
中粮生物化学（安徽）股份有限公司
七届监事会2017年第一次临时会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年7月3日分别以传真和专人送达的方式向公司全体监事发出召开公司七届监事会2017年第一次临时会议的书面通知。2017年7月6日召开了公司七届监事会2017年第一次临时会议。在保障所有监事充分表达意见的情况下，本次监事会会议采用通讯方式进行表决。会议应参加表决监事3人，实际参加表决的监事共3人，参加表决的监事有：刘勇先生、滕丽娟女士、马芳女士，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。会议审议通过了如下议案：
二、监事会会议审议情况
1、以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于选举公司第七届监事会主席的议案》；
公司对截止 2017年 6 月 30日的流动资产进行计提资产减值准备，计提金额合计为5,894万元。
2、以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于计提流动资产减值准备的议案》。
三、备查文件
监事会决议
特此公告。
中粮生物化学（安徽）股份有限公司
监 事 会
2017年7月6日
股票简称：中粮生化 股票代码：000930 公告编号：2017-044
中粮生物化学(安徽)股份有限公司
关于计提流动资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
中粮生物化学(安徽)股份有限公司于2017年7月6日召开了公司七届董事会2017年第二次临时会议董事会，会议审议通过了《关于计提流动资产减值准备的议案》。根据相关规定，2017年6月末，公司需计提流动资产减值准备5,894万元，现将具体情况公告如下：
一、本次计提流动资产减值准备情况概述
（一）坏账准备的确认标准及计提方法
资产债表日，对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备。
（二）计提坏账准备情况
本期末公司合并增加坏账准备65万元。
1、应收账款坏账准备增加82万元
单位：万元
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2、其他应收款坏账准备减少17万元
单位：万元
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二、存货跌价准备
（一）存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（二）计提存货跌价准备5,829万元
受国际油价下跌影响，公司主产品燃料乙醇销售价格下降；受国内玉米市场行情影响，公司主要原料玉米采购价格上涨。期末公司对存货进行了全面减值测试，其中库存商品、原材料等存在明显减值迹象，拟计提的存货跌价准备情况如下：
单位：万元
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二、本次计提流动资产减值准备对公司财务状况的影响
上述计提的坏账准备和存货跌价准备减少公司2017年1-6月份合并净利润5,894万元，减少公司2017年1-6月份归属于母公司所有者的净利润5,401万元。
以上数据尚未经会计师事务所审计。
三、董事会关于本次计提资产减值准备的说明
（一）公司董事会认为：本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策,依据充分,体现了会计谨慎性原则,符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加公允的反映截止2017年6月30日公司财务状况、资产价值及经营成果,使公司的会计信息更具有合理性。
（二）公司独立董事对本事项发表了独立意见，认为：根据《企业会计准则》和相关会计政策，公司本次计提流动资产减值准备符合公司资产的实际情况及相关政策的要求。公司计提流动资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息，同意公司本次计提流动资产减值准备共计人民币5,894万元。
四、监事会关于计提减值准备是否符合《企业会计准则》的说明
公司监事会认为：公司本次计提流动资产减值准备共计5,894万元，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，董事会就该事项的决策程序合法。计提上述流动资产减值准备可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
中粮生物化学(安徽)股份有限公司
董 事 会
2017年7月6日
