浙江刚泰控股（集团）股份有限公司
第六届董事会第二十五次
会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司（以下简称“公司”） 第六届董事会第二十五次会议于2009年12月16日在公司会议室召开，会议通知于2009年12月5日发出。会议由董事长徐建刚先生主持。会议应到董事7名，实到7名。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司监事及高级管理人员列席本次会议。会议审议通过了如下决议：
一、以3 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于公司收购上海略展贸易发展有限公司所持有上海复星平鑫投资有限公司20%股权的关联交易议案》（关联董事徐建刚、夏凤生、张扣宝、徐建德对该项议案回避表决）
2009年10月31日上海复星平鑫投资有限公司（以下简称“复星平鑫”）经评估后的净资产14573.30万元人民币，公司拟收购略展贸易所持有复星平鑫20%的股权，对应的价值为2914.66万元。经双方协商确定转让价款为2900万元人民币。因浙江刚泰控股（集团）股份有限公司与上海略展贸易发展有限公司实际控制人同为徐建刚，该交易为关联交易。根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，本次投资事项的批准权限在董事会对外投资权限内，无需提交股东大会审议。
目前上海复星平鑫投资有限公司持有浙江爱仕达电器股份有限公司15%的股权（对应2700万股）。浙江爱仕达电器股份有限公司主营业务突出，经营业绩稳定，市场竞争能力强，将上述股权注入上市公司后，将进一步提高上市公司盈利能力和持续经营能力，上市公司业绩将实现有效提升，有利于全体股东的利益。
以上收购详见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn《浙江刚泰控股（集团）股份有限公司关于收购公司股权的关联交易公告》。
二、以7票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《内幕知情人登记备案制度》《证券投资管理制度》《财务管理和会计内控制度》共三项制度。
《证券投资管理制度》需经公司临时股东大会批准后执行。
三、以7票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《公司关于会计估计变更的议案》
内容详见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn《浙江刚泰控股（集团）股份有限公司关于会计估计变更的公告》。
特此公告。
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司董事会
二〇〇九年十二月十六日
证券简称：刚泰控股 证券代码：600687 公告编号：临2009—043
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司
关于收购公司股权的关联交易公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●交易内容：浙江刚泰控股（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）收购上海略展贸易发展有限公司（以下简称“略展贸易”）所持有的上海复星平鑫投资有限公司（以下简称“复星平鑫”）20%股权，股权转让总价款为2900万元人民币。
●截止2009年10月31日，略展贸易经审计后的净资产为9269.81万元，评估后的净资产为14573.30万元，增值5303.49万元，增值率为57.21%.
● 关联人回避事宜：关联董事徐建刚、夏凤生、张扣宝、徐建德对该项议案回避表决。
● 关联交易对公司的影响：目前上海复星平鑫投资有限公司持有浙江爱仕达电器股份有限公司15%的股权（对应2700万股）。浙江爱仕达电器股份有限公司主营业务突出，经营业绩稳定，市场竞争能力强，将上述股权注入上市公司后，将进一步提高上市公司盈利能力和持续经营能力，上市公司业绩将实现有效提升，有利于全体股东的利益。
一、交易概述
1、2009年10月31日复星平鑫经评估净资产为14573.30万元人民币，公司拟收购略展贸易所持有复星平鑫20%的股权，对应的价值为2914.66万元。经双方协商确定转让价款为2900万元人民币。
2．因浙江刚泰控股（集团）股份有限公司与上海略展贸易发展有限公司实际控制人同为徐建刚，该交易为关联交易。根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，本次投资事项的批准权限在董事会对外投资权限内，无需提交股东大会审议。
3．董事会审议收购议案的表决情况：2009年12月16日，公司2009年第六届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司收购上海略展贸易发展有限公司所持有上海复星平鑫投资有限公司20%股权的关联交易议案》，关联董事徐建刚、夏凤生、张扣宝、徐建德对该项议案回避表决，3 名独立董事参与了表决并全部同意此议案，独立董事对本次关联交易进行了事前认可，并发表了同意的独立意见。
4．2009年12月16日，公司与略展贸易签署了《股权转让协议书》，公司以自有资金元受让略展贸易持有的复星平鑫20%的股权，股权转让总价款为2900万元人民币，股权转让完成后，公司持有复星平鑫20%的股权。略展贸易不再持有复星平鑫股权。
二、关联方介绍
名称：上海略展贸易发展有限公司
企业类型：有限责任公司（国内合资）
注册地：上海市南汇区宣桥镇南六公路369号
法定代表人：施桂花
注册资本：伍佰万元
经营范围：建筑材料，日用百货，化工原料（除危险品），五金交电，销售
最近五年没有受过行政处罚、刑事处罚；没有涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。
三、关联交易标的基本情况
1．本次关联交易标的为略展贸易所持有的复星平鑫20%股权。略展贸易对该部分股权享有完全的独立权益，没有设置任何质押，未涉及任何争议及诉讼。
2．复星平鑫的基本情况：
名称：上海复星平鑫投资有限公司
企业类型：有限责任公司（国内合资）
注册地：上海市普陀区兰溪路137号6楼A区611室
法定代表人：梁信军
注册资本：玖仟肆佰伍拾万元
注册号：3101072020287
经营范围：实业投资，投资咨询（除经纪），投资管理
3．经具有证券从业资格的中瑞岳华会计师事务所有限公司和上海银信汇业资产评估有限公司对复星平鑫进行了审计和评估，根据中瑞岳华专审字[2009]第2781号审计报告：截至2009年10月31日，经审计复星平鑫的资产总额为9428.30万元，负债总额为158.49万元，净资产为9269.81万元，2009年1-10月营业利润为-145.91万元，净利润为-145.91万元。
4．上海银信汇业资产评估有限公司以2009年10月31日为评估基准日，对复星平鑫进行评估，复星平鑫评估后的净资产为14573.30万元人民币，对应的价值为2914.66万元。经双方协商确定转让价款为2900万元人民币。
四、交易合同的主要内容及定价情况
1、主体
1.1 甲方：上海略展贸易发展有限公司（转让方）
1.2 注册地：上海市南汇区宣桥镇南六公路369号
1.3 法定代表人：施桂花
1.4 乙方：浙江刚泰控股（集团）股份有限公司（受让方）
1.5 注册地：德清县武康镇英溪北路2 号
1.6 法定代表人：徐建刚
2、交易对象
2.1 上海复星平鑫投资有限公司（以下简称“复星平鑫”）系于2007年合法设立的境内法人企业。
2.2 “复星平鑫”持有浙江爱仕达电器股份有限公司 2700万股股权。
2.3 甲方持有“复星平鑫”20%股权。
2.4 乙方愿以本协议约定价格购买甲方持有的“复星平鑫”20%股权。
3、优先购买权的放弃
3.1 “复星平鑫”现有其他出资人，充分知晓本次股权转让，并共同出具放弃优先购买权的股东会决议（股东会决议见附件一）
4、交易条件
4.1 交易价格的确定以“复星平鑫”最近一期的审计、评估报告为基准。
4.2 甲方以人民币2900万元出让其持有的“复星平鑫”20%的股权。
4.3 乙方以人民币2900万元受让甲方持有的“复星平鑫”20%的股权。
4.4 甲方承诺并保证其出让的“复星平鑫”20%的股权上不存在任何形式的他项权利，包括但不限于：抵押、质押、保证、代持等。
5、付款方式
5.1 乙方应于本协议生效之日起 10 个工作日向甲方支付“复星平鑫”股权转让款人民币2900万元（小写）。
6、过户
6.1 自甲方收到乙方支付的股权转让款之日起3日内，应会同乙方及复星平鑫共同至工商行政管理部门办理股权变更登记手续。
6.2 乙方应在股权变更登记的过程中尽积极配合之义务。
7、违约责任
7.1 甲方未能及时办理过户登记手续的，每迟延一天应该向乙方支付股权转让款的1%作为滞纳金直到实际办理过户登记之日止。
7.2 乙方未能及时支付股权转让款的，每迟延一天应该向甲方支付股权转让款的1%作为滞纳金直至实际支付股权转让款之日止。
8、解决争议的方式
8.1 本协议在履行过程中，若出现争议，由甲乙双方协商解决，协商不成的，向上海仲裁委员会申请仲裁。
五、收购股权目的以及对公司的影响
目前上海复星平鑫投资有限公司持有浙江爱仕达电器股份有限公司15%的股权（对应2700万股）。浙江爱仕达电器股份有限公司主营业务突出，经营业绩稳定，市场竞争能力强，将上述股权注入上市公司后，将进一步提高上市公司盈利能力和持续经营能力，上市公司业绩将实现有效提升，有利于全体股东的利益。
六、独立董事的意见
公司独立董事对此次收购股权关联交易事项作出了独立意见：上述收购股权关联交易符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法规的规定；相关董事会会议的召开程序、表决程序符合法律要求；关联交易符合诚实、信用、公平、公正的原则，价格是公允的，没有损害公司和其他股东的利益，对中小股东是公平的。
七、监事会意见
监事会成员一致认为：此项交易过程符合关联交易事项的议事程序，定价依据充分，价格合理，未损害公司和股东的利益。本次关联交易遵守了自愿、等价、有偿的原则，有利于公司发展，符合公司长远发展的需要。
八、备查文件
1．董事会决议
2．监事会决议
3．股权转让协议书
4．审计报告
5．评估报告
6．独立董事关于公司关联交易的独立意见书
特此公告。
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司董事会
2009年12月16 日
证券简称：刚泰控股 证券代码：600687 公告编号：临2009—044
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本公司于 2009年 3月 27日召开了第六届董事会第十七次会议，审议通过了《浙江华盛达实业集团股份有公司财务管理和会计内控制度》。2009年12月16日，公司召开了第六届董事会第二十五次会议，审议通过了《浙江刚泰控股（集团）股份有限公司财务管理和会计内控制度（修订版）》。按照《企业会计准则———会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定，根据修订后的《浙江刚泰控股（集团）股份有限公司财务管理和会计内控制度》，考虑到会计年度完整性及连续性，本公司及下属子公司拟自2010年1月1日起变更部分会计估计，具体说明如下：
一、本次会计估计变更情况概述
（一）、 变更日：2010年1月1日
（二）、 变更内容及原因：
1、应收帐款坏帐准备的计提方法
为了更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，本着审慎的原则，对原应收账款坏账准备的计提方法进行了调整。
（1）、变更前本公司应收款项的坏账准备计提方法如下：本公司将应收款项划分为单项金额重大的应收款项(合并范围内公司间往来以外的单项金额为期末应收账款余额前五位或占期末应收账款5%以上(含5%)部分确定为单项金额重大的应收款项)、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项(账龄3年以上或者有确凿证据表明发生了减值的应收款项)和其他不重大应收款项。
对于单项金额重大且经单独测试后有客观证据表明发生了减值的应收款项(应收账款和其他应收款)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于单项金额非重大但有确凿证据表明可收回性存在明显差异的的应收款项(应收账款和其他应收款)，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于合并报表范围内各公司之间的应收款项根据其实际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。
除已单独计提坏账准备外的应收款项(应收账款和其他应收款)，根据以前年度相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。具体提取比例为：账龄1年以内(含1年，以下类推)的，按其余额的5%计提；账龄1至2年的，按其余额的10%计提；账龄2至3年的，按其余额的15%计提；账龄3年以上的，按其余额的20%计提。
对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项等)，经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2）、变更后本公司应收款项的坏账准备计提方法如下：公司将应收款项划分为单项金额重大的应收款项(合并范围内公司间往来以外的单项金额为期末应收账款余额前五位或占期末应收账款5%以上(含5%)部分确定为单项金额重大的应收款项)、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项(账龄3年以上或者有确凿证据表明发生了减值的应收款项)和其他不重大应收款项。
对于单项金额重大且经单独测试后有客观证据表明发生了减值的应收款项(应收账款和其他应收款)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于单项金额非重大但有确凿证据表明可收回性存在明显差异的的应收款项(应收账款和其他应收款)，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于合并报表范围内各公司之间的应收款项根据其实际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。
除已单独计提坏账准备外的应收款项(应收账款和其他应收款)，根据以前年度相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。具体提取比例为：账龄1年以内(含1年，以下类推)的，按其余额的5%计提；账龄1至2年的，按其余额的10%计提；账龄2至3年的，按其余额的15%计提；账龄3至4年的，按其余额的50%计提；账龄4至5年的，按其余额的70%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项等)，经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
2、固定资产折旧计提方法
根据公司固定资产的实际情况，为更准确反映公司固定资产的折旧情况及预计残值率，将固定资产折旧计提方法进行变更。
（1）、变更前本公司固定资产折旧计提方法：固定资产折旧采用年限平均法分类计提。各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
| 固定资产类别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 20-40 | 3-5 | 4.85-2.375 |
| 机器设备 | 5-15 | 3-5 | 19.4-6.33 |
| 运输工具 | 5-10 | 3-5 | 19.4-9.5 |
| 电子设备及其他 | 5-10 | 3-5 | 19.4-9.5 |
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
（2）、变更后本公司固定资产折旧计提方法：固定资产按照成本进行初始计量，采用年限平均法分类计提折旧:
| 分类 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 20—45 | 5 | 4.75—2.11 |
| 运输工具 | 12—15 | 5 | 7.92—6.33 |
| 电子设备 | 8—10 | 5 | 11.88—9.5 |
| 其他设备 | 5—15 | 5 | 19—6.33 |
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
二、 董事会关于会计估计变更合理性的说明
公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。董事会认为，本次会计估计变更，符合公司实际情况，能更公允地反映公司的财务状况及经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息。
三、 本次会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则》的相关规定，对于上述会计估计变更采用未来适用法，根据会计准则的规定，本次会计估计变更无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整。
四、 独立董事意见
公司三位独立董事发表如下独立意见：公司本次对应收款项坏账准备计提比例及固定资产折旧计提方法的会计估计变更能够更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，董事会对该事项的表决程序符合相关法律、法规和公司章程的规定，没有损害公司及中小股东的利益。
五、 监事会意见
公司第六届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，监事会认为：公司本次对应收款项坏账准备计提比例及固定资产折旧计提方法的会计估计变更能够更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确地会计信息，符合相关法律、法规和公司章程的规定。
六、 备查文件
1、 第六届董事会第二十五次会议决议；
2、 第六届监事会第十三次会议决议；
3、 独立董事关于公司会计估计变更的独立意见。
特此公告
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司董事会
二〇〇九年十二月十六日
证券简称：刚泰控股 证券代码：600687 公告编号：临2009—045
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司
第六届监事会第十三次会议决议公 告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司第六届监事会第十三次会议于2009年12月16日上午召开。会议应到监事3 名，实到监事3 名，会议的议题于会议召开十日前通知了全体监事，会议的召集与召开符合《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定。会议由召集人徐从清先生主持，与会监事审议并通过了如下决议：
一、以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于公司收购上海略展贸易发展有限公司所持有上海复星平鑫投资有限公司20%股权的关联交易议案》
监事会成员一致认为：此项交易过程符合关联交易事项的议事程序，定价依据充分，价格合理，未损害公司和股东的利益。本次关联交易遵守了自愿、等价、有偿的原则，有利于公司发展，符合公司长远发展的需要。
二、以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《公司关于会计估计变更的议案》
监事会成员一致认为：公司本次对应收款项坏账准备计提比例及固定资产折旧计提方法的会计估计变更能够更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确地会计信息，符合相关法律、法规和公司章程的规定。
特此公告。
浙江刚泰控股（集团）股份有限公司
监事会
二〇〇九年十二月十六日