吉林证监局加强审计监管力度
2012-10-12 来源:上海证券报
⊙记者 吉文 ○编辑 邱江
为全面提升辖区财务信息披露质量,增强市场透明度,给投资者一个真实的上市公司,2011年年报披露工作开展以来,吉林证监局不断加大审计监管工作力度,督促审计机构尽职履责,切实提高执业质量,保护投资者合法权益。
2011年年报审计监管工作期间,吉林证监局投入全局主要力量,历时半年,组织对辖区所有监管对象,包括38家上市公司开展年报审计监管工作。在年报审计监管过程中,采取事前、事中、事后全程跟踪监管方式。通过事前全面梳理风险点、审阅审计计划、约谈审计机构;事后审阅审计工作底稿、跟踪年报披露后市场、投资者、媒体质疑等监管手段,督促审计机构尽职履责,切实提高执业质量。并在年报正式披露前一周,形成内部工作总结,将问题和风险控制化解在萌芽状态,有效提高了年报披露质量。
吉林局把推进诚信建设作为提高审计监管工作质效的重要内容来抓,组织在辖区执业的14家审计机构,针对年报审计工作执业质量问题,签署整改承诺函报吉林局备案。对未按要求整改,或再次违规机构,将根据情况记入诚信档案,从而强化审计机构责任约束。