广东榕泰实业股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 杨启昭 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 罗海雄 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 黄少杰 |
公司负责人杨启昭、主管会计工作负责人罗海雄及会计机构负责人（会计主管人员）黄少杰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,993,599,623.83 | 3,000,607,503.73 | -0.23 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,998,269,723.95 | 1,895,165,913.33 | 5.44 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.32 | 3.15 | 5.40 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -63,799,872.25 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.11 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 21,135,189.19 | 112,129,597.02 | -11.70 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 0.19 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.04 | 0.12 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | 0.12 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.05 | 5.75 | 减少0.22个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.05 | 3.69 | 减少0.22个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 49,302,608.78 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,049,416.00 |
| 所得税影响额 | -7,237,978.92 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,489.70 |
| 合计 | 41,016,703.56 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 45,548 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 广东榕泰高级瓷具有限公司 | 135,886,550 | 人民币普通股 |
| 揭阳市兴盛化工原料有限公司 | 81,730,251 | 人民币普通股 |
| 太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 | 16,051,469 | 人民币普通股 |
| 中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | 12,897,028 | 人民币普通股 |
| 太平人寿保险有限公司－投连－银保 | 6,600,000 | 人民币普通股 |
| 中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | 5,785,100 | 人民币普通股 |
| 华泰证券股份有限公司 | 5,650,000 | 人民币普通股 |
| 山东省国际信托有限公司 | 4,365,000 | 人民币普通股 |
| 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪 | 4,052,700 | 人民币普通股 |
| 陈汉杰 | 2,500,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表构成情况与上年末相比主要科目发生重大变动的原因说明
单位：元，币种：人民币
| 项目名称 | 2012年09月30日 | 2011年12月31日 | 增减额 | 增减比例（%） |
| 货币资金 | 240,218,529.12 | 468,804,515.11 | -228,585,985.99 | -48.76 |
| 应收票据 | 26,725,152.40 | 26,725,152.40 | 100 | |
| 应收账款 | 498,280,392.26 | 339,625,871.73 | 158,654,520.53 | 46.71 |
| 长期股权投资 | 9,213,367.83 | 251,062,375.64 | -241,849,007.81 | -96.33 |
| 无形资产 | 158,926,460.18 | 99,569,702.38 | 59,356,757.80 | 59.61 |
| 应付票据 | 45,651,200.00 | -45,651,200.00 | -100.00 | |
| 应付账款 | 17,226,626.66 | 34,205,112.44 | -16,978,485.78 | -49.64 |
| 预收款项 | 33,373,269.08 | 63,603,624.20 | -30,230,355.12 | -47.53 |
| 其他应付款 | 2,580,402.97 | 8,590,182.98 | -6,009,780.01 | -69.96 |
说明:
(１）、货币资金减少主要是由于付还短期借款、支付到期的票据款、支付货款、购买设备、支付工程款所致；
（２）、应收票据增加是由于收到的银行承兑汇票未办理贴现；
（３）、应收账款增加主要是由于转让股权及相关权益部份款项未收到所致；
（４）、长期股权投资减少是由于转让揭阳中泰发展有限公司45%股权所致；
（５）、无形资产增加是由于付还土地款所致；
（６）、应付票据减少是由于支付了到期票据款所致；
（７）、应付账款减少是由于支付货款所致；
（８）、预收账款减少是由于前期预收账款实现销售所致；
（９）、其他应付款减少主要是由于支付计提的电费所致。
2、损益表构成情况与上年同期相比发生重大变动的原因说明
单位：元，币种：人民币
| 项目名称 | 2012年9月30日 | 2011年9月30日 | 增减额 | 增减比例（%） |
| 投资收益 | 48,970,292.19 | 8,189,100.71 | 40,781,191.48 | 497.99 |
| 所得税费用 | 13,683,452.51 | 10,364,546.67 | 3,318,905.84 | 32.02 |
说明:
(1)、投资收益增加是由于转让公司持有的揭阳中泰发展有限公司45%股权及相关权益获得的收益所致；
(2)、所得税费用增加是由于公司计提所得税增加所致。
3、现金流量表构成情况与上年同期相比发生重大变动的原因说明
单位：元，币种：人民币
| 项目名称 | 2012年9月30日 | 2011年9月30日 | 增减额 | 增减比例（%） |
| 收到的税费返还 | 148,195.79 | 400,000.00 | -251,804.21 | -62.95 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,087,155.97 | 3,080,952.67 | -1,993,796.70 | -64.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -63,799,872.25 | -46,539,292.19 | -17,260,580.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -81,772,700.59 | -116,732,066.52 | 34,959,365.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -83,013,413.15 | -23,715,738.99 | -59,297,674.16 |
说明:
(1)、收到的税费返还减少62.95%，是由于收到的退税款减少所致。
(2)、收到其他与经营活动有关的现金减少64.71%，是由于利息收入减少、补贴款减少所致。
(3)、经营活动产生的现金流量净额减少17,260,580.06元，是由于支付货款、增加存货和货款回流速度放缓所致；
(4)、投资活动产生的现金流量净额增加34,959,365.93元，是由于转让股权、收回投资款所致；
(5)、筹资活动产生的现金流量净额减少59,297,674.16元，是由于付还银行贷款和支付利息所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司2012年7月份实施了2011 年度的利润分配方案，以601,730,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.15 元（含税），共计利润9,025,950.00元。
广东榕泰实业股份有限公司
法定代表人:杨启昭
2012年10月25日