证券代码：600986 证券简称：科达股份 公告编号：临2014-005

  科达集团股份有限公司

  关于计提资产减值准备的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  科达集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年1月28日召开第七届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于对科达半导体有限公司固定资产计提减值准备的议案》、《关于对公司单项其他应收款计提坏账准备的议案》。现将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：

  一、计提减值准备情况说明

  1、科达半导体有限公司（以下简称“科达半导体”）成立于2007年10月，注册资本5,000万元，东营科英置业有限公司持有其60%的股权，公司间接拥有其32.73%的权益，为公司间接控制的孙公司。根据市场情况，科达半导体关闭了封装车间，该部分设备将被提前处置。根据《企业会计准则第8号--资产减值》规定，存在“资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。”的迹象时，表明资产可能发生了减值，应当估计其可收回金额，资产的可收回金额低于账面价值的差额，应计提资产减值准备。上述待处置资产原值为3,261.39万元，累计折旧为951.60万元，净值为2,309.79万元，根据科达半导体技术部门、公司财务部门预测，结合市场调查，预计可收回金额为1,154.89万元，计提减值准备1,154.90万元。因公司间接拥有科达半导体32.73%的股权，本次计提资产减值减少2013年度归属于上市公司股东的净利润为378.00万元。

  2、公司在2013年度财务检查中发现，公司材料分公司原负责人（以下简称“当事人”）存在资金违规使用行为，并涉嫌职务犯罪。随即，公司向公安机关报案。经公安机关侦查，目前初步查明：当事人将公司支付给钢材供应商的2,000万元货款挪用后进行非法营利活动，为掩盖上述行为，当事人与他人订立虚假钢材销售合同。目前案件正在继续侦查中。在案件侦查过程中,公司已追回部分资金，目前尚有1,720万元资金未能追回。由于当事人与他人订立的为虚假销售合同，致使公司无法向合同对方进行追偿，当事人个人还款能力有限，且该案件目前仍处于公安机关侦查阶段，尚存在较大的不确定性，因此可能存在该1,720万元无法全部追回的可能。（详见公司于2014年1月23日披露的编号为临2014-002号临时公告。）根据《企业会计准则第8号--资产减值》规定，存在“其他表明资产可能已经发生减值的迹象。”，表明资产可能发生了减值，应当估计其可收回金额，资产的可收回金额低于账面价值的差额，应计提资产减值准备。根据目前公安机关查明的基本事实，结合当事人的资产状况及律师的意见，按照谨慎的原则，本次计提上述其他应收款80%的坏账准备，计1,376.00万元。本次计提资产减值减少2013年度归属于上市公司股东的净利润为1,376.00万元。

  二、本次计提减值准备对上市公司的影响

  上述两项资产减值合计减少2013年度归属于上市公司股东的净利润1,754.00万元。公司于2014年1月23日披露的编号为临2014-003号业绩预增公告已考虑该两项资产减值对上市公司2013年度利润的影响。

  三、本次计提减值准备的决策程序

  公司于2014年1月28日召开第七届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于对科达半导体有限公司固定资产计提减值准备的议案》、《关于对公司其他应收款计提减值准备的议案》。公司董事会认为：本次计提资产减值准备，符合《企业会计准则》的规定，公允的反映了公司的资产状况。由于本次两项资产减值合计减少2013年度归属于上市公司股东的净利润达到公司2012年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元，根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，需提交股东大会审议。具体召开股东大会日期确定后另行公告。

  四、独立董事关于本次计提减值准备的独立意见

  独立董事认为：依据《企业会计准则》的相关规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。同时，独立董事提示公司应关注内控制度的完善性和有效执行。

  五、监事会关于本次计提资产减值准备的意见

  监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》的规定，决策程序合法合规。

  六、备查文件

  1、科达集团股份有限公司独立董事意见。

  2、科达集团股份有限公司第七届董事会第四次会议决议；

  3、科达集团股份有限公司第七届监事会第三次会议决议。

  特此公告。

  科达集团股份有限公司董事会

  二○一四年一月二十九日

  证券代码：600986 证券简称：科达股份 公告编号：临2014-006

  科达集团股份有限公司

  第七届监事会第三次会议决议公告

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  科达集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第三次会议通知于2014年1月18日以专人送达、传真、邮件的方式发出召开，会议于2014年1月28日上午11时在科英公司四楼会议室以现场会议的方式召开。应到监事3人，实到3人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席成来国先生主持。经全体监事认真审议，以举手表决的方式审议通过了以下议案：

  一、《关于对科达半导体有限公司固定资产计提减值准备的议案》

  公司监事会认为：公司对科达半导体有限公司固定资产计提减值准备符合企业会计准则规定，能真实的反映公司财务状况和经营情况。董事会对此项议案的审议程序符合法律、法规及公司章程规定。

  表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

  二、《关于对公司单项其他应收款计提坏账准备的议案》

  公司监事会认为：对公司单项其他应收款计提坏账准备符合企业会计准则规定。董事会对此项议案的审议程序符合法律、法规及公司章程规定。

  表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

  特此公告。

  科达集团股份有限公司监事会

  二○一四年一月二十九日

  ●报备文件

  （一）监事会决议