一、重要提示

  1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.2 本行第九届董事会第八次会议审议了2014年第三季度报告。本次董事会会议应出席董事15人，实到董事11人。董事邵平和胡跃飞因事未出席会议，均委托董事赵继臣行使表决权。董事陈伟和叶素兰因事未出席会议，分别委托董事长孙建一和董事姚波行使表决权。会议一致同意此报告。

  1.3 本行董事长孙建一、行长邵平、副行长兼首席财务官/会计机构负责人孙先朗保证2014年第三季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.4 本行本季度财务报表未经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对个别项目及财务报表编制流程执行了商定程序。

  1.5 释义

  ■

  二、主要财务数据及股东变化

  2.1 主要会计数据及财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  √是 □否

  具体参见“3.1.2 2014年新颁布或修订的企业会计准则对2014年第三季度报告的影响”。

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  注：本行2014年上半年实施完毕2013年度利润分配方案，以2013年12月31日的本行总股本9,521百万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.60元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增2股。上表各比较期的每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额、每股净资产均按比例转增后的股数重新计算。

  报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

  □是 √否

  非经常性损益项目和金额

  √适用 □不适用

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  注：非经常性损益根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  2.2 补充财务比率

  （单位：%）

  ■

  注1：根据银监会《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行应在2018年底前达到资本充足率监管要求（资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为10.5%、8.5%、7.5%），可在过渡期内分步达标。根据银监会《关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》的规定，2014年适用的标准值分别为8.9%、6.9%、5.9%。

  注2：根据《银监会关于调整商业银行存贷比计算口径的通知》（银监发[2014]34号）规定，自2014年7月1日起，对存贷比计算口径进行调整。本表2014年9月30日的存贷款比例（含贴现）列示调整后的指标，比较期存贷款比例（含贴现）为调整前的指标。

  2.3 报告期末股东总人数、前十名股东及前十名无限售条件股东的持股情况表

  （单位：股）

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  √是 □否

  普通股股东葛卫东在报告期内进行了约定购回交易，报告期内约定购回90,120,000股，占本行总股数0.79%。报告期末，股东葛卫东持有本行143,218,435股，占本行总股数1.25%。

  报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □适用 √不适用

  三、重要事项

  3.1 报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  3.1.1 比较式会计报表中变化幅度超过30%以上项目的分析

  √适用 □不适用

  ■

  3.1.2 2014年新颁布或修订的企业会计准则对2014年第三季度报告的影响

  财政部于2014年陆续颁布或修订了一系列企业会计准则，本行已按要求执行新的该等企业会计准则，并评估相关准则对本行第三季度报告的影响如下：

  （1）《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）：本行已根据该准则的定义要求，将“对被投资单位不具有实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资以外的股权投资”纳入可供出售金融资产核算，并进行追溯调整。该变更对所有者权益、净利润无影响，对本行会计报表影响如下：

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  （2）《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）：本行已根据该准则的要求，调整财务报表的列报项目及比较数据。

  （3）2014年颁布或修订的其他企业会计准则暂不适用于本行或对本行三季度报告不存在重大影响。

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  3.2.1 非标意见情况

  □适用 √不适用

  3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

  □适用 √不适用

  3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况

  □适用 √不适用

  3.2.4 其他重大事项

  √适用 □不适用

  2014年7月15日，本行第九届董事会第五次会议审议通过了《平安银行股份有限公司关于非公开发行优先股方案的议案》、《平安银行股份有限公司关于非公开发行普通股方案的议案》等相关议案。2014年8月4日，本行2014年第二次临时股东大会审议通过了《平安银行股份有限公司关于非公开发行优先股方案的议案》、《平安银行股份有限公司关于非公开发行普通股方案的议案》等相关议案。本次非公开发行优先股方案、非公开发行普通股方案尚须经中国银监会、中国证监会等监管机构核准。

  有关具体内容请见本行于2014年7月16日、8月5日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

  3.3 公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √适用 □不适用

  ■

  3.4 对2014年度经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  3.5 其他需说明的重大事项

  3.5.1 本行证券投资情况

  √适用 □不适用

  报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债）账面价值为1,770亿元，其中金额重大的债券有关情况如下：

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  3.5.2 本行持有其他上市公司股权情况

  √适用 □不适用

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  3.5.3 本行持有非上市金融企业、拟上市公司的情况

  √适用 □不适用

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  注：报告期内，本行以抵债方式获得浙商银行股份有限公司股权1000万股。

  3.5.4 本行报告期末衍生品投资及持仓情况

  √适用 □不适用

  （1）衍生品投资情况表

  ■

  （2）报告期末衍生品投资的持仓情况表

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  注：报告期衍生品合约金额有所增加，但掉期业务的实际风险净敞口很小。本行对掉期业务进行限额管理，实际风险净敞口变动不大。

  3.5.5 关于《企业内部控制基本规范》实施项目进展情况的说明

  按照年初制定的《2014年风险与控制自我评估工作方案》，本行有序推进内控评价相关工作。截至报告期末，本行已按计划全面开展第三阶段内控测试工作，并围绕以风险为导向、强化关键风险领域日常监测的思路，采用日常监测、重点领域专项分析以及年度评估相结合的方式开展本年度自评工作。确保内控评价工作的及时性和有效性，总体进度符合计划要求。

  同时，通过进一步完善内部控制组织管理架构，明确内控职责分工，以及组织针对各层级的内部控制方法论、实务及系统平台操作培训，增强全员合规内控意识，提升内控评价工作成效。

  3.5.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况

  √适用 □不适用

  报告期内，本行通过业绩说明会、分析师会议、接受投资者调研等形式，就本行的经营情况、财务状况及其他事件与投资者进行了多次沟通，并接受个人投资者电话咨询。内容主要包括：本行的经营情况和发展战略，定期报告和临时公告及其说明，本行依法可以披露的经营管理信息和重大事项。按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，本行及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。

  报告期内本行接待投资者的主要情况如下：

  ■

  3.6 管理层讨论与分析

  3.6.1 总体情况

  报告期内，本行积极应对宏观经济形势的变化和监管政策调整。在长期发展规划的指引下，围绕建立“最佳银行”的战略目标和“以客户为中心”的基本理念，充分发挥综合金融平台优势，进一步推动交叉销售；稳步推进各项改革，把业务结构调整、组织模式创新与商业模式创新作为主攻方向，推动公司、投行、同业、小企业和零售等战略业务发展；加强“橙e网”、“行E通”、“口袋银行”、“橙子银行”、“黄金银行”和“金橙俱乐部”等互联网金融平台建设，持续提升客户体验，为客户提供更简单便捷的金融服务；积极拓展中间业务收入来源，加强组合管理和差异化经营、提高资产负债管理水平，同时，进一步完善风险管理机制，各项业绩继续保持快速增长。

  经营情况具有以下特点：

  1、规模平稳增加，存款保持稳定

  报告期末，本行资产总额21,443.58亿元，较年初增长13.35%。各项存款余额15,081.79亿元，较年初增加2,911.77亿元、增幅23.93%，增量为上年全年增量的1.5倍，增速居同业领先地位，市场份额提升。各项贷款（含贴现）余额9,928.92亿元，较年初增幅17.18%。

  2、利润快速增长，中收再创新高

  盈利能力显著增强，各项收入和盈利指标表现突出：1-9月实现营业收入546.51亿元，同比增长46.34%；准备前营业利润304.72亿元，同比增长55.21%；净利润156.94亿元，同比增长34.18%。

  中间业务收入占比再创新高：1-9月，非利息净收入162.33亿元、同比增长95.84%，在营业收入中的占比由上年同期的22.20%提升至29.70%，投行、托管、票据和黄金成为增长的主要驱动业务。

  3、结构持续优化，效率显著提升

  资产负债结构持续优化：坚持贷款额度管理，建立基础额度、专项额度、竞价额度三者相结合的管理方式，引导资产结构不断优化。根据市场变化灵活调整负债业务管理政策，控制高成本负债，引导负债结构优化，在基础存款高速增长的同时，同业负债在总负债中的占比较年初下降8.6个百分点，通过基础负债支持同业资产业务发展，提升了净利差。同时，通过发行同业存单拓宽负债渠道，加强主动负债工具的运用。

  经营效率显著提升：近两年来，本行调整业务结构，加强定价管理，优化资源配置，通过发展低成本负债和高收益资产业务，在经营效率上有了明显的提升。存贷差、净利差、净息差分别同比提升0.64、0.29、0.30个百分点。

  投产效率明显优化：在收入快速增长的同时，成本得到有效管控，2014年1-9月成本收入比（不含营业税）36.70%，同比下降2.87个百分点，较2013年度下降4.07个百分点。

  4、改革转型加快，业务创新提速

  管理方面，零售大事业部制改革顺利落地；筹建现代农业、现代物流等行业事业部，着力拓展新增客户；完成金融同业专营、资产管理事业部改革。

  平台方面，“橙e网”、“橙子银行”多个创新金融平台陆续推广上线，以打造互联网金融优势；“行E通”正式推出2.0版，金融服务全面提升；“黄金银行”正式发布，是业内首个针对黄金的货币属性推出的集黄金交易、支付、融资、理财等功能于一体的网上黄金管理平台。

  业务方面，小额消费信贷资产证券化产品于6月发行，为国内首单在交易所发行的信贷资产证券化产品；开展并购融资业务，投行业务经营实力进一步升级；针对资产证券化、融资租赁等开发了专项资金托管产品；发挥离岸业务牌照优势，构建新型的产品组合，通过跨境联贷等业务，为“走出去”企业提供全球授信服务，实现全供应链的结算、融资一条龙服务。

  产品方面，明确了贷贷平安2.0的模式内涵，将贷贷卡打造成平安银行小企业综合金融服务的载体、平台；推出了以“存贷合一，互为依存”为核心特征的创新产品“金领通”，为财富客户提供增值权益。

  5、加强风险管控，资产质量稳定

  坚持“以风险控制为本”的理念，稳步提升全面风险管理能力，积极支持实体经济，确保稳健经营。报告期末，本行不良贷款余额97.65亿元，较年初增幅29.50%；不良率0.98%，比年初上升0.09个百分点。拨贷比1.89%，较年初上升0.10个百分点；贷款拨备覆盖率191.82%，较年初下降9.24个百分点。

  3.6.2 资产负债项目

  报告期末，本行资产总额21,443.58亿元，较年初增长13.35%；负债总额20,176.22亿元，较年初增长13.37%。

  资产构成及变动情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  ■

  负债构成及变动情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  注：其他负债含报表项目“向中央银行借款、应付账款、预计负债、其他负债”。

  3.6.3 资产质量

  报告期末，本行不良贷款余额97.65亿元，较年初增幅29.50%；不良贷款率0.98%，比年初上升0.09个百分点。拨贷比1.89%，较年初上升0.10个百分点；贷款拨备覆盖率191.82%，较年初下降9.24个百分点。

  2014年1-9月，受经济增速放缓、产业结构调整升级的深入推进等影响，部分企业尤其是民营中小企业授信客户面临经营不畅、利润下滑、融资困难等问题，导致企业出现资金链紧张、断裂、无力还款等情况，本行资产质量受到一定影响。本行已通过一系列措施，加大不良资产清收处置力度，通过多种方式清收化解不良资产。后续将进一步优化信贷结构，防范和化解存量贷款可能出现的各类风险，严控新增不良贷款，加大不良贷款处置力度，保持资产质量相对稳定。

  贷款五级分类情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  报告期内，受当前经济金融形势和企业间存在的联保互保关系影响，部分企业经营困难，融资能力下降，出现贷款逾期、欠息情况，关注类贷款有所增长。

  贷款按行业划分的结构分布及质量情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  报告期末，本行不良贷款主要集中在零售贷款（含信用卡）、制造业和商业，占不良贷款总额的99%，其余行业不良率较低。其中零售贷款（含信用卡）不良增加较快，主要是本行主动进行了资产结构调整，减少低风险、低收益的贷款，并在风险可控的前提下，适度增加了信用卡、汽融、新一贷等收益较高的产品，总体风险可控。同时，本行采取多种举措，从提高新客户准入、加强风险监测、强化催清收等多方面改善资产质量。

  贷款按产品划分的结构分布及质量情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  注：其他贷款包括新一贷、持证抵押消费贷、小额消费贷款和其他保证或质押类的消费贷款等。

  零售贷款不良率较年初上升0.50个百分点，主要原因为：（1）经营性贷款主要受钢贸行业以及本行调整收紧部分业务政策影响导致不良率有所上升。在经济下行时期，小微企业经营更加困难，导致本行部分弱担保方式的保证类产品风险暴露，客户还款困难导致。（2）汽车贷款因调整产品结构，高收益产品比重增加，加之外部经济环境影响，不良率较年初有所上升。（3）住房按揭贷款不良率上升主要是由于房贷发放量减少。

  信用卡不良率上升0.75个百分点，主要是由于外部经济环境持续下行，部分地区、部分行业的风险上升，特别是私营、个体经济较发达的长江三角洲、环渤海地区受影响较大，对本行部分持卡客户的还款能力带来一定冲击，造成不良率上升；同时，本行主动进行信贷投放的策略性调整，减少低收益客户的信贷投放，在改善组合结构和提高组合收益的情况下，组合风险在短期内有所上升。但是，调整后的组合收益覆盖风险的能力进一步增强，信用卡风险整体可控。第四季度，本行将继续优化进件客户结构、加大早期预警力度、减少高风险客户风险暴露程度，并通过优化内外部催收策略，降低组合不良水平。本行将持续提升信用卡风险管理水平，通过调整新户结构，执行更审慎的额度策略，优化存量客户风险策略，提升催收效率等措施进行有效的风险管控。

  贷款按地区划分的质量情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  报告期末，受经济结构调整和增速放缓影响，银行业整体资产质量下滑。除系统性因素外，本行受钢贸企业和民营中小企业经营困难、联保互保等因素影响，不良增加较快，不良贷款和不良贷款率出现一定程度上升。本行将加大不良资产清收化解力度，严控增量风险，确保全行资产质量保持稳定。

  贷款减值准备的计提和核销情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  重组、逾期及非应计贷款情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  （1）截至报告期末，本行重组贷款余额58.99亿元，较年初增加39.15亿元，增幅197.33%。新增重组贷款主要集中在江浙地区，其中主要集中在上海和杭州，主要是钢贸企业和民营中小企业。本行成立问题授信管理专职小组，加大对问题授信企业的重组化解力度，逐步调整优化业务结构，最终实现缓释和化解授信风险。

  （2）截至报告期末，本行逾期90天以内贷款（含本金未逾期，利息逾期90天以内贷款）余额143.97亿元，较年初增加69.62亿元，增幅93.64%；本行逾期90天以上贷款（含本金未逾期，利息逾期90天以上贷款）余额271.69亿元，较年初增加101.43亿元，增幅59.57%。新增逾期贷款主要集中在长三角地区，大部分有抵质押品，本行已采取各项措施，分类制定清收和重组转化方案，并与当地政府、监管部门和同业沟通，共同做好风险管理和化解工作，截至目前整体风险可控。

  政府融资平台贷款

  截至报告期末，本行政府融资平台（含整改为一般公司类贷款和仍按平台管理贷款）贷款余额 386.73亿元，比年初减少0.85亿元，降幅0.22%，占各项贷款余额的比例为3.89%，比年初下降0.68个百分点。

  其中：从分类口径看，本行已整改为一般公司类贷款余额 232.85亿元，占各项贷款余额的比例为2.34%；仍按平台管理的贷款余额153.88亿元，占各项贷款余额的比例为1.55%。

  从贷款质量情况看，本行平台贷款质量良好，目前无不良贷款。

  不良资产清收情况

  2014年1-9月，本行清收业绩良好，清收不良资产总额21.45亿元，其中信贷资产（贷款本金）19.80亿元。收回的贷款本金中，已核销贷款5.56亿元，未核销不良贷款14.24亿元；收回额中89.17%为现金收回，其余为以物抵债等方式收回。

  3.6.4 收入与利润

  利息收支情况

  主要资产、负债项目的平均余额以及平均收益率或平均成本率的情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  从同比情况看，本行持续加大结构调整和风险定价管理，提高资源使用效率，存贷差、净利差、净息差同比全面提升。

  ■

  从环比情况看，本行持续通过结构调整与定价管控，存贷差、净利差、净息差均有较好的表现。

  客户贷款及垫款收益率情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  ■

  贷款结构持续改善，小微、新一贷等高收益业务快速增长，信贷资源使用效率提高，贷款收益率持续提升。

  客户存款成本率情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  ■

  手续费收支情况

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  2014年1-9月，本行投行、托管、黄金租赁等业务快速增长，带来中间业务收入的大幅增加；同时，理财、代理与结算、信用卡业务手续费收益表现良好。

  其他营业净收入

  其他营业净收入包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。1-9月，本行其他营业净收入34.36亿元，同比增长293.14%，主要来自票据价差收益等的增加。

  营业费用

  2014年1-9月，本行营业费用200.56亿元，同比增长35.73%，在收入快速增长的同时，成本得到有效管控，成本收入比（不含营业税）36.70%，同比下降2.87个百分点，较2013年度下降4.07个百分点。营业费用的增长主要是网点及业务规模增长，以及管理的持续投入所致。本行2013年以来网点和机构建设取得重大进展，2013年新增5家分行、73家支行，2014年前三季度增加2家分行、55家支行级机构，机构的增加带来营业费用的刚性增长。营业费用中，人工费用支出105.94亿元，同比增长36.70%；业务费用支出69.28亿元，同比增长39.99%；折旧、摊销和租金支出为25.34亿元，同比增长22.06%。

  资产减值损失

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  所得税费用

  1-9月，本行实际所得税赋24.36%，同比上升0.38个百分点。

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  3.6.5 资本管理

  根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算：

  （货币单位：人民币百万元）

  ■

  注：信用风险采用权重法计量资本要求，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法；报告期内，信用风险、市场风险、操作风险等各类风险的计量方法、风险计量体系及相应资本要求无重大变更。

  （下转B42版）

  证券代码：000001 证券简称：平安银行 公告编号：2014-042

  2014年第三季度报告