董事会决议公告
证券代码:000001 证券简称:平安银行 公告编号:2014-040
平安银行股份有限公司
董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
平安银行股份有限公司(以下简称“公司”、“本行”)第九届董事会第八次会议通知以书面方式于2014年10月13日向各董事发出。会议于2014年10月23日在成都召开。本次会议的召开符合有关法律、法规、规章和公司章程的规定。会议应到董事15人(包括独立董事5人),董事长孙建一,董事赵继臣、姚波、蔡方方、陈心颖、李敬和、马林、储一昀、王春汉、王松奇、韩小京共11人现场或通过电话方式参加了会议。董事邵平和胡跃飞因事未出席会议,均委托董事赵继臣行使表决权。董事陈伟和叶素兰因事未出席会议,分别委托董事长孙建一和董事姚波行使表决权。
公司第八届监事会监事长邱伟,监事车国宝、周建国、骆向东、王聪、王岚、曹立新现场或通过电话方式列席了会议。
会议由公司董事长孙建一主持。会议审议通过了如下议案:
一、审议通过了《平安银行股份有限公司关于会计政策变更的议案》。
2014年1-7月,财政部陆续颁布或修订了一系列会计准则,其中部分准则于2014年7月1日生效。本行按要求执行上述新的企业会计准则,对涉及变更的项目进行会计政策变更和追溯调整。
具体内容请见本公司于同日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《平安银行股份有限公司关于会计政策变更的公告》。
本议案同意票15票,反对票0票,弃权票0票。
二、审议通过了《平安银行股份有限公司2014年第三季度报告》。
本议案同意票15票,反对票0票,弃权票0票。
三、审议通过了《平安银行股份有限公司流动性风险管理办法》。
本议案同意票15票,反对票0票,弃权票0票。
四、审议通过了《平安银行股份有限公司流动性风险应急计划》。
本议案同意票15票,反对票0票,弃权票0票。
特此公告。
平安银行股份有限公司董事会
2014年10月24日
证券代码:000001 证券简称:平安银行 公告编号:2014-041
平安银行股份有限公司监事会决议公告
平安银行第八届监事会于2014年10月23日下午在成都召开第六次会议。会议由邱伟先生召集并主持。会议应到监事7名,实到监事邱伟、车国宝、骆向东、王岚共4名,周建国、王聪、曹立新监事电话参加会议。本次会议的召开符合有关法律、法规、规章和公司章程的规定。
一、会议审议通过了《平安银行股份有限公司2014年第三季度报告》。
以上议案同意票7票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
二、会议审议通过了《平安银行监事会关于本行2014年第三季度报告审核意见的报告》。
以上议案同意票7票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
特此公告。
平安银行股份有限公司监事会
2014年10月24日
证券代码:000001 证券简称:平安银行 公告编号:2014-043
平安银行股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次会计政策变更情况
(一)变更日期
平安银行股份有限公司(以下简称“本行”)自2014年7月1日起实施《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。
(二)变更原因
2014年1-7月,财政部陆续修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》,颁布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等企业会计准则。其中,除《企业会计准则第37号——金融工具列报》规定在2014年年度及以后期间的财务报告中按照准则要求对金融工具进行列报外,其余7项准则要求于2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
本行按要求执行上述新的企业会计准则,对涉及变更的项目进行会计政策变更和追溯调整。
(三)涉及的变更项目
1、长期股权投资与可供出售金融资产的重分类
2、其他综合收益和资本公积项目的财务报表列报调整
(四)变更前后采用的会计政策
1、长期股权投资与可供出售金融资产的重分类
(1)变更前:将本行对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,纳入长期股权投资核算。
(2)变更后:将本行对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,纳入可供出售金融资产核算。
2、其他综合收益和资本公积项目的财务报表列报调整
(1)变更前:其他综合收益项目在资产负债表中纳入资本公积项目列示,利润表中汇总列示。
(2)变更后:其他综合收益项目在资产负债表中单独列示,利润表中分类列示。
二、本次会计政策变更的影响
根据规定,本次会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理,对本行会计报表影响如下:
1、资产负债表项目
(货币单位:人民币百万元)
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2、利润表项目
(货币单位:人民币百万元)
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3、本次会计政策变更对所有者权益、净利润无影响。
三、董事会对本次会计政策变更的审议情况
本行第九届董事会第八次会议审议通过了《平安银行股份有限公司关于会计政策变更的议案》。
特此公告。
平安银行股份有限公司董事会
2014年10月24日