（上接B10版）
（五） 母公司利润表
单位：元
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（六） 母公司现金流量表
单位：元
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二、主要财务指标
依据2011年、2012年、2013年及2014年1-6月的财务审计报告，公司各项主要财务指标如下：
最近三年及一期财务指标（合并报表）
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最近三年及一期财务指标（母公司报表）
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注：上述财务指标计算公式如下：
1. 全部债务=长期债务+短期债务
2. 流动比率=(货币资金+结算备付金+融出证券+交易性金融资产+买入返售金融资产+应收利息+存出保证金+可供出售金融资产+应收款项+融出资金+待摊费用-代理买卖证券款-代理承销证券款)/(短期借款+应付短期融资券+衍生金融负债+交易性金融负债+拆入资金+卖出回购金融资产款+应付利息+应交税费+应付职工薪酬+应付款项+预提费用)
3. 速动比率=(货币资金+结算备付金+融出证券+交易性金融资产+买入返售金融资产+应收利息+存出保证金+可供出售金融资产+应收款项+融出资金+待摊费用-代理买卖证券款-代理承销证券款)/(短期借款+应付短期融资券+衍生金融负债+交易性金融负债+拆入资金+卖出回购金融资产款+应付利息+应交税费+应付职工薪酬+应付款项+预提费用)
4. 资产负债率=(负债总计-代理买卖证券款-代理承销证券款)/（资产总计-代理买卖证券款-代理承销证券款）
5. 债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益）（部分评级公司采用总资本化比率指标，总资本化比率=有息负债/（有息负债+所有者权益）
6. 营业利润率=营业利润/营业收入
7. 总资产报酬率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2] 其中：总资产=资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款。
8. 加权平均净资产收益率及扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率均根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露 》（2010年修订）计算；
9. EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+摊销
10. EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务
11. EBITDA利息倍数=EBITDA/（资本化利息+计入财务费用的利息支出）
第六章 募集资金运用
一、本期债券募集资金运用方案
本期债券募集资金不超过300,000万元，将主要用于扩大融资融券、约定式购回、股票质押回购等业务规模；符合监管规定的创新业务以及其他与公司主营业务相关的用途，以增加新的利润增长点、进一步提高公司盈利能力，同时进一步加强中台建设。
本次募集资金使用计划如下：
单位：亿元
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未来3-6年，随着公司业务的发展，经公司董事会批准，公司可能会根据实际经营需要对上述募集资金使用计划中各项目资金分配进行调整。
（一）增加融资融券业务投入
随着2011年中国证券业协会对《融资融券合同必备条款》和《融资融券交易风险揭示书必备条款》的修改及沪深证券交易所相继发布《融资融券交易实施细则》，融资融券业务逐渐由试点转为常规。融资融券业务风险可控，收益稳定，是未来证券公司利润增长的重要来源之一，对于改善证券公司收入结构具有重大的意义。
2012年12月，公司收到中国证监会《关于核准齐鲁证券有限公司融资融券业务资格的批复》（证监许可【2010】1686号），融资融券业务资格获批。根据预计未来2-3年业务发展的需要，公司第四届董事会第39次会议已将融资融券业务总规模增加至100亿元。公司需要利用本次证券公司债券募集的部分资金，扩大融资融券业务规模，逐步提高该项业务收入占公司营业收入的比重。
（二）扩大约定购回式证券交易业务规模
公司已获得上海证券交易所和深圳证券交易所开通约定购回式证券交易业务的权限，该业务本质上属于信用交易业务，需要占用自有资金开展业务。目前公司该项业务发展势头良好，未来2-3年内业务规模将进一步扩大。公司第四届董事会第25次会议决定将约定购回式证券交易业务总规模增加至15亿元。
（三）扩大股票质押式回购交易业务规模
近年来，证券市场创新业务不断，股票质押式回购交易业务陆续推出，公司正在积极筹备相关业务。此类业务本质上属于信用交易业务，需要占用自有资金开展业务。公司第四届董事会第四十次会议决定维持股票质押式回购交易业务总规模60亿元不变。
（四） 符合监管规定的创新业务以及其他与公司主营业务相关的用途
除融资融券、约定购回及股票质押回购业务之外，我公司还不断尝试开展其他创新类业务，如资产管理、股指期货、投资顾问、企业并购重组、中小企业私募债等；另外，公司固有的经纪业务、证券投资业务、投行业务也在不断深化发展，需要一定资金投入。本次证券公司债券所融资金将根据业务实际需要合理进行分配。
二、本次募集资金使用的管理制度
公司为规范和加强公司自有资金管理，防范资金风险，优化资金结构，降低资金成本，提高资金使用效率，根据国家相关法规制定了《齐鲁证券有限公司自有资金管理暂行办法》，本期债券募集资金属于自有资金，按照该办法执行。
（一）公司对自有资金实行集中统一管理
计划财务总部是进行资金管理的职能部门，在公司授权范围内负责公司资金拆借、资金存放与调拨以及其他资金运作业务。未经公司授权，公司总部除计划财务总部以外的其他部门及各分支机构不得擅自从事资金拆借、借贷、抵押、担保等融资活动。计划财务总部和风险合规总部有权对融资活动进行监督。
（二）公司自有资金营运依照“安全性、流动性、效益性”相结合的要求，实行有偿使用。安全性指资金的筹集与运用、存放与调拨，应确保符合相关政策法规、回避结算风险，保证资金安全。流动性指资金应保持合理的结构以及时满足支付需要。效益性指资金的运作应力求降低资金成本，获取最佳经济效益。
（三）公司对自有资金实行按需预算、计划管理
公司根据发展需求和年度经营计划编制资金计划，资金的来源和运用、规模和结构严格按照公司年度经营计划进行。各业务部门在编制年度预算时根据公司发展规划，结合本部门的业务计划确定下年度自有资金使用总额和使用进度，并以报表形式报送计划财务总部汇总。业务部门按计划使用资金额度，使用资金额度前向公司提出申请，得到批准后，由计划财务总部统一安排。
（四）对自有资金使用的监督与控制
计划财务总部及时跟踪反映公司自有资金营运情况，对业务部门的资金运用情况进行统计分析，提高资金使用效率。资金必须用于经公司评审决定的项目或业务中，不得挪作他用，未经公司核准，任何部门无权擅自运用资金。对擅自改变资金用途、擅自挪用公司自有资金的，公司将依据有关国家法规和公司规章的规定追究相关人员责任。
三、前次募集资金的使用情况
（一）债券发行情况
经中国证监会《关于齐鲁证券有限公司申请发行短期融资券的监管意见函》（机构部部函［2013］197号）和中国人民银行《关于齐鲁证券有限公司发行短期融资券的通知》（银发［2013］202号）的核准，齐鲁证券有限公司获准发行短期融资券，待偿还短期融资券的最高余额为44亿元。
齐鲁证券有限公司2013年度第一期短期融资券于2013年9月16日招标发行，期限90天，发行规模10亿元，发行利率5.25%。
齐鲁证券有限公司2013年度第二期短期融资券于2013年10月17日招标发行，期限90天，发行规模9.2亿元，发行利率5.30%。
齐鲁证券有限公司2013年度第三期短期融资券于2013年11月14日招标发行，期限90天，发行规模10亿元，发行利率6.10％。
齐鲁证券有限公司2014年度第一期短期融资券于2014年1月13日招标发行，期限90天，发行规模10亿元，发行利率6.19％。
齐鲁证券有限公司2014年度第二期短期融资券于2014年2月11日招标发行，期限90天，发行规模10亿元，发行利率6.00％。
齐鲁证券有限公司2014年度第三期短期融资券于2014年3月5日招标发行，期限90天，发行规模8亿元，发行利率5.06％。
齐鲁证券有限公司2014年度第四期短期融资券于2014年4月10日招标发行，期限90天，发行规模10亿元，发行利率4.94％。
齐鲁证券有限公司2014年度第五期短期融资券于2014年5月8日招标发行，期限90天，发行规模10亿元，发行利率4.54％。经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，公司主体信用等级评级结果为AA+，本期债券信用等级为A-1。
齐鲁证券有限公司2014年度第六期短期融资券于2014年5月30日招标发行，期限90天，发行规模8亿元，发行利率4.65％。经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，公司主体信用等级评级结果为AA+，本期债券信用等级为A-1。
齐鲁证券有限公司2014年度第七期短期融资券于2014年7月1日招标发行，期限90天，发行规模10亿元，发行利率4.68％。经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，公司主体信用等级评级结果为AA+，本期债券信用等级为A-1。
齐鲁证券有限公司2014年度第八期短期融资券于2014年8月5日招标发行，期限90天，发行规模10亿元，发行利率4.6％。经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，公司主体信用等级评级结果为AA+，本期债券信用等级为A-1。
齐鲁证券有限公司2014年度第九期短期融资券于2014年8月26日招标发行，期限90天，发行规模12亿元，发行利率4.8％。经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，公司主体信用等级评级结果为AA+，本期债券信用等级为A-1。
齐鲁证券有限公司2014年度第十期短期融资券于2014年11月26日招标发行，期限82天，发行规模20亿元，发行利率4.58％。经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，公司主体信用等级评级结果为AA+，本期债券信用等级为A-1。
齐鲁证券有限公司2014年度第一期次级债券于2014年7月8日发行，期限4年，发行规模8亿元，发行利率6.9％。经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，公司主体信用等级评级结果为AA+，本期债券信用等级为AA。
齐鲁证券有限公司2014年度第二期次级债券于2014年9月26日发行，期限4年，发行规模7亿元，发行利率6.8％。经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，公司主体信用等级评级结果为AA+，本期债券信用等级为AA。
齐鲁证券有限公司收益凭证易盈宝1月期1号于2014年11月21日发行，期限30天，发行规模1亿元，发行利率5.85%；齐鲁证券有限公司收益凭证易盈宝2月期1号于2014年11月21日发行，期限60天，发行规模0.5亿元，发行利率5.85%；齐鲁证券有限公司收益凭证12月期1号于2014年11月21日发行，期限360天，发行规模1.5亿元，发行利率6.00%。
（二）发行债券募集资金的使用情况
1、公司严格按照《证券公司短期融资券管理办法》（中国人民银行公告【2004】第12号）及其他相关法律、法规和规章性文件的规定使用齐鲁证券有限公司短期融资券募集资金，用于补充公司流动资金，未用于以下用途：（1）固定资产投资和营业网点建设；（2）股票二级市场投资；（3）为客户证券交易提供融资；（4）长期股权投资；（5）中国人民银行禁止的其他用途。
2、公司严格按照《证券公司次级债管理规定》（中国证监会公告【2012】第51号）及其他相关法律、法规和规章性文件的规定使用齐鲁证券有限公司次级债券募集资金，用于补充公司净资本或营运资金。
以上募集资金的运用，对提升公司在交易所和银行间市场的业务竞争力起到积极作用。
（三）债券兑付情况
截至本募集说明书摘要出具之日，公司已发行资券的偿还情况如下：
齐鲁证券有限公司2013年度第一期短期融资券已于2013年12月16日兑付；2013年度第二期短期融资券已于2014年1月16日兑付；2013年度第三期短期融资券已于2014年2月13日兑付；2014年度第一期短期融资券已于2014年4月14日兑付；2014年第二期短期融资券已于2014年5月13日兑付；2014年第三期短期融资券已于2014年6月4日兑付；2014年第四期短期融资券已于2014年7月10日兑付；2014年第五期短期融资券已于2014年8月7日兑付；2014年第六期短期融资券已于2014年9月1日兑付；2014年第七期短期融资券已于2014年9月30日兑付；2014年第八期短期融资券已于2014年11月4日兑付；2014年第九期短期融资券已于2014年11月25日兑付。
第七章 附录和备查文件
一、附录
附录是本募集说明书摘要不可分割的有机组成部分，包括公司2010年至2013年6月30日的连审报告、2013年审计报告及2014年上半年审计报告。
二、备查文件
（一）本次发行的募集说明书正式文本；
（二）政府部门和证券监管机构对本次发行所出具的有关文件；
（三）最近三年及一期审计报告全文；
（四）公司律师对本期债券发行所出具的法律意见书及律师工作报告；
（五）公司的公司章程；
（六）关于本期债券发行事宜的董事会决议；
（七）关于本期债券发行事宜的股东会决议；
（八）公司的营业执照、经营业务许可证；
（九）2014年齐鲁证券有限公司债券债权代理协议；
（十）2014年齐鲁证券有限公司债券信用评级分析报告；
（十一）山东钢铁集团有限公司担保函；
（十二）关于2014年齐鲁证券有限公司债券偿债计划及保障措施的专项报告；
（十三）关于支付2014年齐鲁证券有限公司债券本息的现金流分析报告 。
三、查阅时间
交易日上午8:30—11:30，下午1:00—5:00
四、查阅地点
齐鲁证券有限公司
地址：济南市市中区经七路86号证券大厦2412房间
联系人：韩冬
联系电话：0531-68889279
传真：0531-68889295