厦门金圆投资集团有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)募集说明书摘要(面向合格投资者)
(上接18版)
1、合并资产负债表
合并资产负债表单位:元
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2、合并利润表
合并利润表单位:元
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3、合并现金流量表
合并现金流量表单位:元
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(二)母公司财务报表
本公司于2013年12月31日、2014年12月31日、2015年12月31日和2016年3月31日的母公司资产负债表,以及2013年度、2014年度、2015年度及2016年度1-3月的母公司利润表、母公司现金流量表如下:
1、母公司资产负债表母公司资产负债表单位:元
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2、母公司利润表
母公司利润表单位:元
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3、母公司现金流量表
母公司现金流量表单位:元
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(三)合并会计报表范围变化
合并财务报表以本公司及全部子公司2016年1-3月、2015年度、2014年度及2013年度的财务报表为基础编制。报告期内合并报表范围变化具体情况如下:
1、2016年1-3月较2015年度合并会计报表范围变化情况
2016年1-3月合并范围较2015年度无变化。
2、2015年度较2014年度合并会计报表范围变化情况
2015年度合并范围变化情况表
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3、2014年度较2013年度合并会计报表范围变化情况
2014年度合并范围变化情况表
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注:因业务需要,原厦门金圆置业有限公司已更名为厦门市城市开发有限公司,此次并表的厦门金圆置业有限公司为发行人新设立的公司;园信永丰基金管理有限公司纳入厦门国际信托有限公司合并报表范围。
(四)主要财务指标
1、公司报告期内的主要财务指标
合并口径主要财务指标如下:
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母公司主要财务指标如下:
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上述财务指标计算公式如下:
A.流动比率=流动资产/流动负债
B.速动比率=(流动资产-存货)/流动负债
C.资产负债率=总负债/总资产
D.应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额
E.存货周转率=营业成本/存货平均余额
F.利息保障倍数=(利润总额+利息支出)/利息支出
第五节 本次募集资金运用
一、本期债券募集资金数额
根据《公司债券交易与发行管理办法》的相关规定,结合公司财务状况及未来资金需求,经公司董事会审议通过,并经厦门市财政局批准,公司向中国证监会申请发行不超过40亿元的公司债券。
二、本期债券募集资金运用计划
本期债券募集的资金在扣除发行费用后,5.268248亿元用于偿还公司债务,剩余用于补充公司流动资金。
1、偿还公司债务
公司偿还贷款如下:
金额单位:万元
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因本期债券的审批和发行时间尚存一定不确定性,待本期债券发行完毕,募集资金到账后,发行人将依据该时点公司债券结构调整。本期债券募集资金到位之前,发行人将根据上述贷款的实际情况以其他自筹资金进行偿还,并在募集资金到位之后予以置换。2、补充流动资金
本期债券募集资金除用于偿还公司债务外,剩余资金拟用于补充流动资金。募集资金补充流动资金部分主要用于公司贸易板块化工产品、金属材料、农副产品等贸易产品的采购等用途。
近年来,发行人正处于扩张阶段,业务规模扩大。补充流动资金能够良好的支撑公司的扩张战略,有助于公司的长期发展。
综上,为了进一度降低流动性风险,应对公司所面临的投资需求,把握投资机遇,实现公司的长期发展,公司有必要适量补充长期稳定的流动资金。
三、本期债券募集资金运用对财务状况的影响
(一)对短期偿债能力的影响
随着公司近年来不断扩大投资规模,公司对流动资金的需求也日益增加。本期债券募集资金的运用,将使公司的流动资金得到充实,短期偿债能力得到大幅提高。以2016年3月31日为基准,本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后,合并口径下公司流动比率将从1.09提升至1.22,合并口径下公司速动比率将从1.03提升至1.17,短期偿债能力得到增强。
(二)对负债结构的影响
以2016年3月31日为基准,本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后,合并口径下资产负债率水平将由本期债券发行前的28.72%,增加至29.93%;合并口径下非流动负债占总负债的比例由本期债券发行前的54.17%,增加至56.77%。本期债券发行后,本公司资产负债率将略有上升,但仍处于较低水平,公司债务结构将得到大幅优化。
(三)对财务成本的影响
公司目前主要通过银行贷款的方式,进行短期债务融资。与银行贷款这种间接融资方式相比,公司债券作为一种资本市场直接融资品种,具有一定的成本优势,同时考虑到评级机构给予发行人和本期债券的信用评级较高,参考目前二级市场上交易的以及近期发行的可比债券,预计本期债券发行时,利率水平会低于境内同期限人民币贷款利率,有利于发行人降低长期财务成本。
综上,本期债券的发行有利于节约公司财务成本,提高公司整体盈利水平。
第六节 备查文件
一、备查文件目录
(一)发行人最近三年及一期的财务报告、审计报告;
(二)海通证券股份有限公司出具的核查意见;
(三)国信证券股份有限公司出具的核查意见;
(四)福建理则达律师事务所出具的法律意见书;
(五)联合信用评级有限公司出具的资信评级报告;
(六)中国证监会核准本次发行的文件;
(七)《债券受托管理协议》;
(八)《债券持有人会议规则》;
(九)《账户及资金监管协议》。
二、备查文件查阅时间、地点、联系人及电话
查阅时间:上午9:00—11:30下午:13:00—16:30
查阅地点:
(一)发行人:厦门金圆投资集团有限公司
联系地址:厦门市思明区展鸿路82号厦门国际金融中心46层4610-4620单元
联系人:蔡毅华、刘思宁
电话:0592-3502836、0592-3502767
传真:0592-3502338
互联网网址:www.xmjyjt.com
(二)主承销商:海通证券股份有限公司
联系地址:北京市海淀区中关村南大街甲56号方圆大厦写字楼23层
联系人:伍敏、吴斌
电话:010-88027267
传真:010-88027190
互联网网址:www.htsec.com
(三)主承销商:国信证券股份有限公司
联系地址:深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层
联系人:寇达奇
电话:0755-82134533
传真:0755-22940922
互联网网址:www.guosen.com.cn
厦门金圆投资集团有限公司
2016年5月23日