海航凯撒旅游集团股份有限公司
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘江涛、主管会计工作负责人崔铠及会计机构负责人(会计主管人员)崔铠声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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单位：元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位：股
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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）货币资金
上年末货币资金余额1,940,547,033.54元，本期货币资金余额1,038,011,142.27元，较上年末减少47%，主要系本期投资所致。
（二）应收账款
上年末应收账款余额360,505,801.93元，本期应收账款余额645,873,373.71元，较上年末增加79%，主要系本期业务增加所致。
（三）预付款项
上年末预付款项余额446,207,146.70元，本期预付款项余额690,953,472.12元，较上年末增加55%，主要系预付机票、邮轮和酒店等款项增加所致。
（四）其他应收款
上年末其他应收款余额134,033,060.44元，本期其他应收款余额204,417,977.00元，较上年末增加53%，主要系支付的航空公司及房租押金等增加所致。
（五）可供出售金融资产
上年末可供出售金融资产余额54,440,086.00元，本期可供出售金融资产余额910,440,086.00元，较上年末增加1572%，主要系股权投资增加所致。
（六）长期股权投资
上年末长期股权投资余额7,662,414.13元，本期长期股权投资余额14,588,734.02元，较上年末增加90%，主要系股权投资增加所致。
（七）在建工程
上年末在建工程余额6,900,845.86元，本期在建工程余额15,640,534.84元，较上年末增加127%，主要系本期开发业务系统所致。
（八）应付账款
上年末应付账款余额386,320,883.76元，本期应付账款余额602,287,433.13元，较上年末增加56%，主要系未支付的地接费等增加所致。
（九）应付利息
上年末应付利息余额1,219,765.37元，本期应付利息余额4,171,328.53元，较上年末增加242%，主要系本期计提借款利息所致。
（十）应付股利
上年末应付股利余额20,625,173.47元，本期应付股利余额9,544,994.98元，较上年末减少54%，主要系本期支付股利所致。
（十一）其他应付款
上年末其他应付款余额147,535,350.48元，本期其他应付款余额206,286,950.14元，较上年末增加40%，主要系其他经营性应付款增加、新增收取业务押金等所致。
（十二）营业收入、营业成本
上年同期营业收入3,725,267,634.87元、营业成本3,016,682,991.99元，本期营业收入5,030,209,868.54元、营业成本4,094,965,995.96元，较上年同期分别增加35%、36%，主要系本期业务增加所致。
（十三）营业税金及附加
上年同期营业税金及附加31,707,167.43元，本期营业税金及附加19,369,737.56元，较上年同期减少39%，主要系本期营改增所致。
（十四）销售费用
上年同期销售费用258,729,438.23元，本期销售费用367,497,478.90元，较上年同期增加42%，主要系业务增加相应的员工薪酬、房租和市场费用等增加所致。
（十五）财务费用
上年同期财务费用20,620,163.59元，本期财务费用40,997,280.76元，较上年同期增加99%，主要系短期借款增加导致的利息支出增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、根据公司2016年第四次临时股东大会的授权，公司于2016年9月26日召开第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》等议案，对公司非公开发行的发行对象、发行数量、募集资金金额及项目使用金额进行调整，具体内容可见巨潮讯网《关于调整公司非公开发行股票方案的公告》、《非公开发行A股股票预案<修订稿>》等。
公司就非公开发行股票事项已于2016年10月13日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（162943号）。中国证监会依法对本公司提交的《海航凯撒旅游集团股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。该事项公司目前正在积极推进中。
2、公司于2016年9月30日披露了《关于增资易生金服控股集团有限公司的公告》，海航凯撒已与各投资方签署《易生金服控股集团有限公司增资协议》，该事项目前各方现按照协议内容正在积极推进中。
3、公司于2016年9月30日披露了《关于投资浙江天天商旅国际旅行社有限公司的公告》，海航凯撒已与协议各方签署《股权转让协议及增资协议》，该事项目前按照协议内容正在积极推进中。
4、2016年半年度，公司实现旅游服务收入2,216,750,249.82元，同比增长52.5%,服务总人数344,919人，同比增长93.5%。
公司接待公民零售、公民批发、企业会奖游客人次较上年度的变化情况如下：
单位：元
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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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四、对2016年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
证券代码：000796 证券简称：凯撒旅游 公告编号：2016-113
2016年第三季度报告
