西部矿业股份有限公司2018年第三季度报告
公司代码：601168 公司简称：西部矿业
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张永利、主管会计工作负责人康岩勇及会计机构负责人（会计主管人员）马明德保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
■
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
■
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 报告期发生重大变化的资产负债表项目及原因
■
上述资产负债表的对比分析列示了变动幅度超过30%的项目，其变动原因如下：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初减少92%，主要是本期控股子公司西部矿业集团财务有限公司（以下简称“西矿财务”）购买的理财产品到期赎回；
（2）预付款项较年初增长103%，主要是本期全资子公司青海铜业有限责任公司（以下简称“青海铜业”）预付的货款增加；
（3）其他应收款较年初增长368%，主要是本期支付的股权收购款及期货保证金增加；
（4）存货较年初增长79%，主要是本期全资子公司青海铜业试生产，使得原材料和在产品库存增加；
（5）发放贷款及垫款（流动）较年初增长31%，主要是本期控股子公司西矿财务发放的短期贷款增加；
（6）发放贷款及垫款（非流动）较年初增长126%，主要是本期控股子公司西矿财务发放的中长期贷款增加；
（7）无形资产较年初增长82%，主要是本期将全资子公司四川会东大梁矿业有限公司（以下简称“会东大梁”）纳入合并范围；
（8）商誉较年初减少57%，主要是本期处置了持有的控股子公司四川夏塞银业有限责任公司（以下简称“四川夏塞”）57.5%股权，不再将其纳入合并范围；
（9）其他非流动资产较年初减少92%，主要是本期全资子公司会东大梁完成工商变更，上期末计入本科目的股权收购款计入了长期股权投资科目；
（10）短期借款较年初增长55%，主要是本期公司取得的短期银行贷款增加；
（11）吸收存款及同业存放较年初减少34%，主要是本期控股子公司西矿财务吸收的成员单位短期存款较年初减少；
（12）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较年初减少65%，主要是本期末套期保值业务浮动亏损较年初减少；
（13）卖出回购金融资产款较年初减少33%，主要是本期控股子公司西矿财务央行再贴现较年初减少；
（14）长期借款较年初增长67%，主要是本期新增了中长期银行贷款；
（15）应付债券较年初增长35%，主要是本期公司发行了7亿元的公司债；
（16）预计负债较年初增长159%，主要是本期将全资子公司会东大梁纳入合并范围；
（17）递延所得税负债较年初减少37%，主要是本期处置了持有的控股子公司四川夏塞57.5%股权，不再将其纳入合并范围；
（18）其它非流动负债较年初减少62%，主要是本期控股子公司西藏玉龙铜业股份有限公司（以下简称“玉龙铜业”）完成增资手续，原计入本科目的增资款调整至实收资本科目；
（19）其他综合收益较年初增长34%，主要是本期受外币报表折算差额的影响；
（20）少数股东权益较年初增长61%，主要是本期控股子公司玉龙铜业和巴彦淖尔西部铜材有限公司（以下简称“西部铜材”）完成增资手续，使得少数股东权益增加。
3.1.2 报告期发生重大变化的利润表项目及原因
■
上述利润表的对比分析列示了变动幅度超过30%的项目，其变动原因如下：
（1）销售费用本期较上年同期增长32%，主要是本期有色金属采选冶板块产品销量较上年同期增加；
（2）研发费用本期较上年同期减少35%，主要是本期开展的费用化研发项目较上年同期减少；
（3）财务费用本期较上年同期增长47%，主要是本期带息负债增加；
（4）资产减值损失本期较上年同期减少37%，主要是本期计提的资产减值准备较上年同期减少；
（5）其他收益本期较上年同期增长127%，主要是本期收到的与经营活动相关的政府补助较上年同期增加；
（6）公允价值变动收益本期较上年同期增长138%，主要是本期套期保值业务浮动收益较上年同期增加；
（7）资产处置收益本期较上年同期增长151%，主要是本期处置非流动资产实现的收益较上年同期增加；
（8）营业外收入本期较上年同期增长130%，主要是收到的政府奖励款和罚款及违约金收入较上年同期增加；
（9）营业外支出本期较上年同期减少42%，主要是支付的罚款和滞纳金较上年同期减少；
（10）所得税费用较上年同期增长102%，主要是本期公司实现的利润较上年同期增加，导致确认的所得税费用增加。
3.1.3 报告期发生重大变化的现金流量表项目及原因
■
上述现金流量表的对比分析列示了变动幅度超过30%的项目，其变动原因如下：
（1）经营活动现金流量净额本期较上年同期减少179%，主要是本期控股子公司西矿财务对外发放的贷款额较上年同期增加，同时吸收存款的净额较上年同期减少，使得本期经营活动现金净流量减少；
（2）投资活动现金流量净额本期较上年同期减少679%，主要是本期10万吨阴极铜项目工程建设支出以及支付的股权收购款较上年同期增加；
（3）筹资活动现金流量净额本期较上年同期增长13,139%，主要是本期公司取得借款及发行债券收到的现金较上年同期增加。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1. 2018年7月27日，公司召开第六届董事会第八次会议，会议同意，为改善西部铜材自身资产负债结构，增强其融资能力和盈利能力，公司全资子公司巴彦淖尔西部铜业有限公司以其持有西部铜材的30,000万元债权对西部铜材进行增资。增资完成后西部铜业对西部铜材的出资额为32,400万元，占西部铜材注册资本的98.18%。目前该事项已完成工商变更登记工作。
2. 2018年9月5日，公司召开2018年第22次党委会，为了处置僵尸企业，剥离无效资产，优化经营结构，节约运营成本，经会议研究，同意由公司以债权人身份向人民法院提出青海西部铅业股份有限公司破产申请，并由人民法院主导西部铅业强制破产程序。
3. 2018年9月5日，公司召开2018年第8次党政联席会，为增加资源储备、拓展资源品种，全力打造铁资源板块，夯实主业，提升发展能力，经会议研究，同意公司以不高于评估值835.50万元参与竞买西宁特殊钢股份有限公司所持青海西钢它温查汉西矿业开发有限责任公司85%股权；以不高于评估值833.28万元参与竞买西宁特殊钢股份有限公司所持青海西钢野马泉矿业开发有限责任公司85%股权。公司于2018年9月29日竞买获得上述两公司股权，目前该事项正在办理股权转让手续及工商变更登记。
4. 2018年9月5日，公司召开2018年第8次党政联席会，为提高公司资源储备，完善内蒙古双利矿业有限公司的股权结构和法人治理结构，节约投资、采矿、选矿、人工成本，保障双利矿业长期健康发展，经会议研究，同意由公司全资子公司西部铜业以评估值1.2亿元收购江阴中基矿业投资有限公司持有的双利矿业50%股权，收购完成后公司将持有双利矿业100%股权。该事项已于2018年10月8日完成工商变更登记工作。
5. 2018年9月25日，公司召开2018年第23次党委会，按照“扁平直线、精简高效”的管理原则，根据公司需要，决定撤销工会工作部。公司目前现有12个部室，分别为党委工作部、党政办公室、董事会事务部、生产安全环保部、资金管理中心、财务管理部、纪检监察审计部、运营改善部、人力资源部、资源管理部、设备能源部及法律事务部。
6. 2018年8月13日，公司完成收购中航信托股份有限公司所持会东大梁17.04%股权的工商变更登记工作。
7. 2018年10月9日，公司完成转让四川夏塞57.5%股权及附属债权的工商变更登记工作。
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 西部矿业股份有限公司
法定代表人 张永利
日 期 2018年10月19日
证券代码：601168 证券简称：西部矿业 编号：临2018-043
西部矿业股份有限公司
第六届董事会第十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
（一）本次董事会会议的召集、召开符合有关法律、法规及《公司章程》的相关规定。
（二）本次董事会会议通知及议案于2018年10月14日以邮件方式向全体董事发出。
（三）本次董事会会议于2018年10月19日以通讯方式召开。
（四）本次董事会会议应出席的董事7人，实际出席会议的董事7人，会议有效表决票数7票。
二、董事会会议审议情况
（一）关于审议2018年第三季度报告的议案
会议同意，批准公司编制的2018年第三季度报告（全文及其摘要），并按相关规定予以披露（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。
公司全体董事及高级管理人员签署书面确认意见认为：
1. 公司严格按照《企业会计准则》和会计制度规范运作，2018年第三季度报告（全文及其摘要）公允反映了公司2018年第三季度的财务状况和经营成果。
2．公司2018年第三季度报告（全文及其摘要）中涉及的各项数据已经核对、认定，体现了会计准则的基本原则。
3. 公司2018年第三季度报告（全文及其摘要）不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，符合中国证监会等有关监管部门的要求和本公司经营管理的实际情况，并对内容的真实性、完整性和准确性承担个人及连带责任。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
（二）关于审议会计政策变更的议案
会议同意，根据2018年财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定，公司对相关会计政策进行变更，并按相关规定予以披露（详见临时公告2018-045号）。
公司独立董事对本议案的意见为：
1. 公司此次会计政策变更符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，同时也体现了会计核算的真实性与谨慎性原则，能够更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，是合理的、必要的，不存在损害公司及全体股东利益的情况；
2. 董事会对本次会计政策变更的审批程序符合相关法律、法规的规定，同意此次会计政策变更。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
三、上网公告附件
西部矿业第六届董事会独立董事对第六届董事会第十次会议相关议案的独立意见
特此公告。
西部矿业股份有限公司
董事会
2018年10月20日
备查文件：
西部矿业第六届董事会第十次会议决议
证券代码：601168 证券简称：西部矿业 编号：临2018-044
西部矿业股份有限公司
第六届监事会第七次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
（一）本次监事会会议的召集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的相关规定。
（二）本次监事会会议通知及议案于2018年10月14日以邮件方式向全体监事发出。
（三）本次监事会会议于2018年10月19日以通讯方式召开。
（四）本次监事会会议应出席的监事3人，实际出席会议的监事3人，会议有效表决票数3票。
二、监事会会议审议情况
（一）关于审议2018年第三季度报告的议案
会议同意，批准公司编制的2018年第三季度报告（全文及其摘要），并将报告全文及其摘要按相关规定予以披露（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。
公司监事会的书面审核意见认为：
1. 公司2018年第三季度报告（全文及其摘要）的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；
2. 在监事会提出本意见之前，未发现参与2018年第三季度报告（全文及其摘要）编制和审核人员有违反内幕信息管理规定的行为；
3. 因此，监事会及其成员保证公司2018年第三季度报告（全文及其摘要）所披露的信息真实、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
（二）关于审议会计政策变更的议案
会议同意，根据2018年财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定，公司对相关会计政策进行变更，并按相关规定予以披露（详见临时公告2018-045号）。
会议认为，公司本次会计政策变更是依据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，符合相关规定和公司实际情况，能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更事项。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
西部矿业股份有限公司
监事会
2018年10月20日
备查文件：
西部矿业第六届监事会第七次会议决议
证券代码：601168 证券简称：西部矿业 编号：临2018-045
西部矿业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更，是公司根据2018年财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定，对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。
本次调整对公司财务报表相关科目列报产生影响，不影响当期和本次会计政策变更之前公司总资产、总负债、净资产及净利润。
一、概述
公司根据2018年财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定，对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。
2018年10月19日，公司召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于审议会计政策变更的议案》。董事会审议表决情况：同意7票，反对0票，弃权0票；监事会审议表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
二、会计政策变更具体情况及对公司的影响
本次会计政策变更对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。具体如下：
1. 在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”行项目，将资产负债表中原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入该新增的项目；
2. 将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；
3. 将资产负债表中原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
4. 将资产负债表中原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；
5. 在资产负债表中新增“应付票据及应付账款”行项目，将资产负债表中原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入该新增的项目；
6. 将资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
7. 将资产负债表中原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；
8. 在利润表中新增“研发费用”行项目，将利润表中原计入“管理费用”项目的研发费用单独在该新增的项目中列示；
9. 在利润表中“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入。
本次调整对公司财务报表相关科目列报产生影响，不影响当期和本次会计政策变更之前公司总资产、总负债、净资产及净利润。
三、独立董事、监事会的结论性意见
（一）独立董事意见
1. 公司此次会计政策变更符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，同时也体现了会计核算的真实性与谨慎性原则，能够更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，是合理的、必要的，不存在损害公司及全体股东利益的情况；
2. 董事会对本次会计政策变更的审批程序符合相关法律、法规的规定，同意此次会计政策变更。
（二）监事会意见
公司本次会计政策变更是依据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，符合相关规定和公司实际情况，能够更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更事项。
四、上网公告附件
西部矿业第六届董事会独立董事对第六届董事会第十次会议相关议案的独立意见
特此公告。
西部矿业股份有限公司
董事会
2018年10月20日
备查文件：
（一）西部矿业第六届董事会第十次会议决议
（二）西部矿业第六届监事会第七次会议决议
2018年第三季度报告
西部矿业股份有限公司
